淺析經濟犯罪偵查

李宏磊

摘要：隨著我國改革開放的不斷深入和社會主義市場經濟體制的逐步建立，經濟犯罪已成為影響我國社會主義市場經濟健康發展的重要因素。本文旨在對經濟犯罪特點和現狀進行分析并提出偵查對策。

關鍵詞：經濟犯罪；特點現狀；偵查對策

經濟犯罪違反國家經濟法規、妨害經濟活動、侵害社會經濟制度、危害國民經濟的犯罪，是在經濟運行過程中經過精心設計，使用現代經濟知識和科技手段的智能型犯罪。

一、經濟犯罪的基本特點

1.復雜性

經濟犯罪的復雜性首先表現在其涉及面廣。它不僅涉及整個復雜的經濟秩序，如財政、金融、稅收、貿易、外匯等諸多方面，還涉及各種社會關系和社會階層及社會成員。其次經濟犯罪的復雜性不僅表現為犯罪行為涉及面廣，而且表現為該類行為的違法性結構也十分復雜。同一行為同時觸犯不同法規，往往造成違法和犯罪的界限難以區分，經濟糾紛和經濟犯罪交織在一起，給司法實務帶來極大的困難，這也充分表明了經濟犯罪的復雜性。

2.智能性

經濟犯罪又被稱為“白領犯罪”，犯罪主體的文化程度普遍較高，很多人甚至具有豐富的經濟、財稅、貿易、會計或者法律方面的專門知識，具有長期從事經濟活動的經驗。經濟犯罪主體常常利用自己的職業在自己熟悉的領域進行犯罪，這是經濟犯罪區別于其他犯罪的一個重要標志。

3.隱蔽性

經濟犯罪向來就有隱形犯罪之稱。由于行為人往往是披著合法的外衣，以合法的經濟活動為掩護，利用其職務或職業上的有利條件實施犯罪，在作案前，經濟犯罪人又大多經過深思熟慮，精心策劃，致使經濟犯罪案件具有較長的潛伏期，甚至遲遲得不到揭露。另一方面，經濟犯罪的被害人因擔心訴諸刑律會使財產損失無法挽回，往往不能與司法機關很好的配合，這樣就不能像其他犯罪調查那樣充分發揮被害人對犯罪的抗制作用，這就增加了經濟犯罪的隱蔽性。

二、經濟犯罪的現狀及偵查對策

1.目前經濟犯罪的現狀

（1）犯罪主體向多元化發展。經濟犯罪主體在傳統的以公司企業經營人員為主的基礎上有向多層次發展的趨勢。首先表現在黨政、企事業單位主要領導涉案多，由于現行體制、制度等方面的原因，無論黨政機關，還是企事業單位的領導處于決策的特殊位置上，尤其是那些私欲嚴重的領導更是獨攬大權，無視黨紀國法，而多數經濟犯罪的背后都有黨政領導的參與和庇護。

（2）涉外經濟犯罪日益突出。近年來隨著經濟全球一體化的加快，國際經貿活動日益頻繁，我國的對外開放程度也在逐步提高，人、財、物的國際流動越來越便利、頻繁，既推動了中外國際經濟合作，也為境內犯罪分子利用國際市場、境外犯罪組織向國內滲透，境內外犯罪分子勾結等創造了條件。近年來境外警方和司法機關要求我國公安機關協查的洗錢犯罪線索越來越多，也表明境外犯罪組織正逐步向國內滲透，對此我們必須保持高度的警惕。

（3）新的犯罪形式不斷出現。隨著經濟和科技的不斷發展，新的經濟犯罪形式也隨之出現，并且手法不斷更新。隨著網絡技術的普及，經濟犯罪開始“連接”互聯網，犯罪分子利用互聯網實施經濟犯罪的案件逐年增多。由于互聯網的隱蔽性，公安機關在查處互聯網經濟犯罪時往往會遭遇證據收集難、追抓犯罪嫌疑人難、追贓難，帶來的直接后果往往是破案率低、挽回損失少。近年來隨著國際經融危機對實體經濟的影響日益深化，危害經濟安全和社會穩定的涉眾型經濟犯罪也日漸突出，尤其是在“融資”名義掩蓋下的非法吸收公眾存款、集資詐騙、出售非法制造的發票等涉眾型經濟犯罪多發。

2.經濟犯罪案件的偵查對策

（1）進一步提高對經濟犯罪案件的偵破力度。在當前的經偵工作中，要把金融、財稅、商貿等領域內的經濟犯罪以及侵犯國有企業合法權益、影響社會穩定的嚴重經濟犯罪作為打擊重點，狠抓大案要案的偵辦工作，特別是對中央和地方黨委、政府交辦的重大案件。另外在打擊重點的同時還要加大打擊和查處力度，及時破獲，及時將重要經濟犯罪逃犯緝捕歸案，追緝和查處的力度加大可以打消違法犯罪者的僥幸心理，使之明曉違法犯罪的利害關系，也能產生良好的示范效應。

（2）搞好基礎建設，加強情報工作。為了適應當下經濟犯罪案件偵查的需要，應當加快經偵情報信息系統、秘密力量等基礎業務的建設步伐，逐步建立起一套系統、規范、高效的打擊經濟犯罪工作運行機制，掌握與經濟犯罪作斗爭的主動權。在情報工作方面，應該加強情報信息系統的建立和完善，將各種與經偵工作相關的信息、數據及各業務部門的管理信息等進行規范，實現統一管理、分工收集、共享使用，共同利用計算機網絡技術快速傳遞信息，實現信息共享。在秘密力量建設方面，應在犯罪活動突出的領域或部門，選擇那些條件好，有可能接觸犯罪事件，愿為我方工作的商人或者有金融財會專業知識的人員為我服務，提高發現和控制犯罪嫌疑人的能力，使偵查工作做到有的放矢。

（3）提高經偵隊伍的素質。經濟犯罪的作案人大多文化程度較高，作案手段智能化、隱蔽化，這就對經偵人員的素質提出了更高的要求。第一經偵人員應抓緊對包括法律、經濟、金融、財會、貿易、稅務等方面知識的學習，注意收集國內外各種打擊經濟犯罪的新動態，熟練運用各種偵查措施，不斷提高隊伍的實戰能力。第二要切實加強經偵隊伍的思想政治工作和正規化建設，堅持兩手抓，努力造就一支政治堅強、清正廉潔、業務素質過硬的經偵隊伍。

（4）打防結合，標本兼治。經偵工作要牢固樹立“打防結合，標本兼治”的指導思想，結合偵查破案，注意發現行業、單位管理上的漏洞，提出整改建議，協助有關部門做好防范工作。要注意研究經濟犯罪活動的發生、發展、變化情況，搞好犯罪預測工作。結合經常性調查和實踐工作，深入研究犯罪活動的特點，有針對性的采取預防對策。同時，應注意研究和借鑒發達國家打擊經濟犯罪的工作水平和質量，更好的為經偵工作深入開展而服務。