文化產權交易所社會責任研究

黎友煥 劉永子 江則昊

[摘要]經濟全球化背景下，社會責任已成為一種國際潮流，引起我國社會各界的廣泛關注和高度重視。文化產權交易所是我國文化要素市場的新生經濟組織，對提高我國文化軟實力具有重要意義。承擔社會責任是大勢所趨，也是尋求自身繁榮健康發展的有效途徑。首先界定了文化產權交易所的社會責任，指出其應該對社會、利益相關者以及文化所承擔的責任；同時分析了文化產權交易所社會責任建設過程中取得的成就和存在的問題；針對研究中所反映的問題，從政府、社會、文化產權交易所三方面提出強化我國文化產權交易所社會責任建設的建議與思路。

[關鍵詞]文化產權交易所；社會責任；文化責任

[中圖分類號]F270[文獻標識碼]A[文章編號]

2095-3283（2015）08-0104-05

[作者簡介]黎友煥（1971-），男，廣東汕尾人，經濟學博士，博士生導師，廣東省社會科學院綜合研究開發中心主任，研究員，研究方向：國際金融、世界經濟、企業社會責任；劉永子（1990-），女，湖北荊門人，經濟學碩士，《企業社會責任》雜志社副主任，研究方向：國際貿易、社會責任；江則昊（1972-），男，廣東河源人，中國錢幣學會連體鈔版塊召集人，廣東省集藏投資協會會長，廣東省收藏家協會副主席兼連體鈔專業委員會主任，廣東省集幣協會副會長，廣東省南方文化產權交易所錢幣郵票藏品交易中心總經理，研究方向：文化產權交易。

[基金項目]廣東省自然科學基金“基于ISO26000的中國社會責任評價體系研究”的階段性成果（項目編號： S2013010011518）。

一、引言

當今國際發展格局中，文化軟實力越來越成為綜合國力的重要組成部分，也越來越成為國家之間的競爭焦點。改革開放特別是黨的“十六大”以來，政府對文化戰略地位的認識不斷加深，我國文化軟實力不斷提升。“十八大”報告再一次強調要“建設社會主義文化強國，增強國家文化軟實力，進一步深化文化體制改革”，表明政府已經把提高國家文化軟實力作為一個長期的目標來執行。我國文化產業規模不斷擴大，綜合效益大幅提升，是提高我國文化軟實力的支撐性產業。但文化產業的投融資現狀已經嚴重制約了其自身的發展，尋找文化產業投融資渠道創新的突破口勢在必行。推動文化產業投融資體制改革，是進一步深化文化體制改革的突破口，更是推動文化產業快速發展的引爆點（顧江，2007）。而文化產權交易所作為文化資產價值量化的重要環節，可以有效實現資本與文化的對接，為文化產業注入金融資本暢通渠道，為文化體制改革提供重要保障。

我國文化產權交易所的形成和發展可分為三個階段：2009年的萌芽期、2010年的繁榮期和2011年的整頓期。僅僅三年時間，我國文化產權交易所便經歷了萌芽、繁榮、整頓三階段的劇烈震蕩，充分說明我國文化產權交易所的發展還處于探索之中。針對我國文化產權交易市場運行的實際情況，國內學者試圖總結出其存在的問題。王順育等（2012）認為，國內文化產權交易市場處于發展初期，其發展過程存在的主要問題是交易制度法規不完善和相關部門監管不到位。筆者認為，監管機制的缺失和滯后，導致文化產權交易所不得不自行探索交易規則和發展路徑，不規范行為的產生在所難免。同時，文化產權交易所作為獨立的第四方交易平臺，其除了有股東、藝術家、發行人、經營商戶、消費者（收藏者）等的利益，還有銀行、鑒定機構、倉儲交收機構等第三方機構的利益，如何滿足這些利益相關者的要求，也成為文化產權交易所在探索自身發展時需要慎重考慮的問題。黎友煥、龔成威（2008）認為，社會責任的履行，符合社會公眾和利益相關者的期望，不僅能滿足制度和監管的要求，而且能為自身贏得長期、可持續的增長。因此，在社會責任運動席卷全球的背景下，社會責任是通向可持續發展的重要途徑，它能夠在滿足制度和監管要求的前提下，提高責任競爭力和社會認可度。文化產權交易所擔當了社會責任以后，其經濟效益和社會效益會達到一種均衡狀態，最終走向健康和繁榮。

二、文化產權交易所社會責任內涵

社會責任是20世紀以來凸現于經濟學、管理學、社會學、法學等眾多學科領域的一個重要概念。國際社會普遍認為：任何有有實力和有能力的社會機構都應當對整個社會踐行責任，尤其是市場經濟主體，它的每個決定、行為都要考慮其對社會的責任。

（一）企業社會責任內涵

博文（Bowen H R）于1953年在其著作《企業家的社會責任》中提到，“企業家有義務按照社會所期望的目標和價值，來制定政策、進行決策或采取某些行動”，這是企業家社會責任的最初定義。繼博文之后，國外學者從不同視角對企業社會責任進行了廣泛研究，研究對象也從個體（企業家）轉向組織（企業）。從20世紀70年代開始，生產要素全球化、經濟一體化的進程加速，企業社會責任運動伴隨著跨國公司生產線的轉移逐漸擴散到發展中國家。國內學者在研究企業社會責任理論時，更注重與國內實際情況相結合。李偉陽、肖紅軍（2011）將企業社會責任界定為，在特定的制度安排下，企業有效管理自身運營對社會、利益相關方、自然環境的影響，追求在預期存續期內最大限度地增進社會福利的意愿、行為和績效。

到目前為止，國際社會對企業社會責任的理解仍未統一，黎友煥、葉祥松（2008）指出，“社會各界包括企業界和理論界對企業社會責任的爭論從沒有停止過”。隨著社會經濟的不斷發展，企業社會責任研究領域不斷出現新思想、新概念、新觀點和新熱點，研究對象也從企業轉到所有社會組織。

（二）文化產權交易所社會責任內涵

ISO26000自2010年出版發行以來，便作為統一社會責任理念和思想的工具在全球得到廣泛應用。黎友煥、魏升民（2011）認為，ISO26000的發布使原來只針對企業的“企業社會責任（CSR）”轉變為針對所有社會組織的“社會責任（SR）”。除了企業或經濟組織，學校、醫院、學術團體、中介機構或是一般意義上的政府機構都應該承擔社會責任。文化產權交易所是我國文化要素市場的新生經濟組織，承擔社會責任也是大勢所趨。但是，有關文化產權交易所的研究主要圍繞文化產權交易所的意義、功能及其運行實踐等方面展開（廖繼勝，2014），對文化產權交易所社會責任的研究較少。endprint

文化產權交易所作為經濟組織，與一般的企業社會責任有共通之處，對社會、利益相關方應該承擔責任。但文化產權交易所的交易標的是文化產品和文化產權，因此文化產權交易所社會責任又有其特殊內容，即文化責任。

筆者認為，文化產權交易所社會責任就是指，在一定的社會發展時期，文化產權交易所對社會、利益相關者以及文化應該承擔的經濟、法規、安全、文化以及其他相關的責任。

三、文化產權交易所社會責任建設的意義

在推動文化強國偉大事業的時代背景下，文化產權交易所作為一個多功能、綜合性交易服務平臺，同時對接政府、企業、資本、文化，其社會責任建設具有重要意義。

（一）促進文化商品流通

在文化產權交易所出現以前，我國文化商品流通模式主要包括：工作室模式、學術交流與工藝收藏、作坊加工、畫廊展覽、策展與拍賣和收藏品集市。由于整個交易流程的保障機制和監管機制存在弊端，這些傳統的流通模式很容易產生真假糾紛、價格欺詐等現象，增加了文化商品交易成本和市場風險，直接削弱了投資者的投資熱情。

文化產權交易所自覺履行社會責任，在文化市場體系中提供固定的交易場所、完整的交易規則、專業的交易人才，同時為客戶提供權威專業的投資咨詢、評估鑒定、金融服務、倉儲物流等中介服務，推動解決了傳統文化商品交易過程中的鑒定、評估、保險、定價、物流等基本問題，為文化商品流通市場提供了最優質的服務，既實現了經營目標，又保持了強勁的競爭優勢。

（二）增加社會精神財富

文化商品的生產和流通過程，都具有文化創造和文化傳播的性質。文化產權交易所履行社會責任能促進文化商品生產、擴大文化消費，從而增加社會精神財富。

與物質商品不一樣，文化商品是精神性產品，其承載著的文化資源一般表現為一個民族或群體在精神氣質方面的集體性特征，具有兩重性。一方面，具有如物質商品一樣的消遣、娛樂功能，即商品性，可實現物質財富增值。另一方面，具有認識、教育、審美功能，即社會性，潛移默化，能對人們的精神世界產生重要影響，能更好地為人民服務，更好地為社會主義文化服務，實現社會的精神財富增值。

（三）提高文化創造活力

要提高全社會的文化創造熱情和文化創造活力，必須解決文化工作者愿意創造、能夠創造、可以創造三個方面問題（徐家林，2014）。人民群眾日益增長的精神文化需求繁榮了文化消費，文化工作者能獲得豐厚的收入和知名度，使之意愿創造。政府持續推進加強創新型文化人才隊伍建設，提高文化工作者的文化創新能力，使之能夠創造。但在低效的市場環境下，由于人類行為的有限理性，文化工作者本身會滋生不確定性和道德風險，導致文化商品私下交易泛濫，文化創造的純潔性遭到破壞。文化產權交易所搭建的版權和其他文化知識產權交易平臺，恰好為文化工作者解決了交易問題，使之可以創造，提高了全社會的文化創造熱情和文化創造力。

（四）拓寬文化企業投融資渠道

文化企業的主要資產形式是品牌和無形資產（主要包括版權、著作權和專利技術），這類資產的市場價值評估缺乏權威的標準和方法，難以得到銀行等金融機構的認同，文化企業上市融資的道路更是異常狹窄。為應對我國文化企業融資難問題，2011年7月6日，我國首支國家級文化產業基金——中國文化產業投資基金在北京成立，但面對龐大的資金缺口，政府基金的作用更多的是創造良好的輿論和政策環境。

文化產權交易所一邊連著銀行、保險、風投、擔保等金融機構，一邊連著影視公司、出版社、傳媒企業、演藝公司等文化機構，它是文化產業與資本市場之間的橋梁。文化產權交易所在文化與資本對接的過程中起著舉足輕重的作用，應切實承擔起社會責任。對于擁有優質商標權、專利權、著作權、電影電視等版權的文化企業，可通過權力質押獲得融資；對于影視制作、演藝、展覽、動漫、游戲等需要采購大型設備的，可通過融資租賃獲得貸款。

四、文化產權交易所社會責任建設實踐

我國文化產權交易所從2009年萌芽開始，歷經六載，仍處于發展初期，其社會責任建設也僅僅只是處于起步階段，雖取得了一定的成就，但仍存在許多問題。本文以廣東省南方文化產權交易所的社會責任建設實踐為例，對當前我國文化產權交易所社會責任建設實踐取得的成就和存在的問題進行嘗試性探討。南方文化產權交易所成立于2010年，是廣東省人民政府批準設立的文化產業功能服務平臺，也是廣東省文化市場體系建設重要成果和廣東省文化強省規劃重點項目，在廣東省乃至全國皆具有一定的市場地位和社會影響力。研究發現，南方文化產權交易所已經開始把社會責任建設的具體措施納入到日常管理中，但未樹立社會責任理念并將之制度化，沒有實現社會責任實踐的常態化。

（一）文化產權交易所社會責任建設成就

1踐行經濟責任

經濟責任是文化產權交易所作為自負盈虧的經濟個體前提下，迎合盈利動機首先需要承擔的社會責任。同時，文化產權交易所承擔經濟責任又能改善其生存和發展的經濟環境，進一步推動自身發展。如今，文化產業已經成為21世紀的朝陽產業，是城市經濟的新載體和新形式。創意產業是文化產業的新發展，據聯合國統計，目前創意產業占全球GDP的7%，并且每年以10%的速度增長。有關專家預測，到2020年，全球主要發達國家創意產業經濟產值將達8萬億美元，超過全球石油的銷售收入。目前廣東省雖然文化產業發展格局已初步形成，但現代文化市場體系建設水平整體上還不夠高，文化商品和生產要素在全國范圍內流動不暢，應大力培育以網絡為載體的新興文化市場（黎友煥，2012）。2014年4月28日，南方文化產權交易所積極開設錢幣郵票電子交易服務，在新的交易模式下打造新的交易平臺，在同一平臺內實現電子化交易與實體交易的互為補充，經濟效應大幅提升。與前兩年相比，南方文化產權交易所2014年交易總額爆發性增長（見表1）；2015年交易總額預計將突破500億元。同時，電子交易服務從根本上改變了廣東省內錢幣郵票流動不強的現狀，不僅推動了行業交易方式改革，也進一步推進了文化與互聯網、金融結合的快速發展，適應了廣東文化產業發展的要求。endprint

2踐行法規責任

法規責任是市場經濟條件下，文化產權交易所作為行為主體必須承擔的社會義務，是履行其他社會責任的前提條件。法律法規是控制和規范市場秩序一系列規章制度，不僅能保障文化產權交易所的利益不受侵犯，更能保護其利益相關者的合法權益。文化產權交易所的法規責任主要有：遵守國家法律、遵守政府有關規定、執行內部規章制度以及執行行業規范。南方文化產權交易所以依法辦事為宗旨，提出了法律法規、部門規章、交易規則、公告通知“四位一體”的守法合規體系（見表2），自覺維護市場經營秩序，合法參與市場競爭。

表2南方文化產權交易所守法合規體系

法律法規物權法、合同法、民法通則及國務院關于交易所相關規定

部門規章證券市場管理、商務部、文化部相關規定、省市部門規章

交易規則文化商品交易規則（試行）

公告通知公告、通知、會員協議、指定倉庫協議、指定鑒定機構協議等

資料來源：作者根據南方文化產權交易所官方網站“政策法規”和“交易規則”相關內容整理而得。

3踐行安全責任

安全責任是指文化產權交易所通過制度安排，對風險管理和控制以及對市場運行監管，實現資金安全、貨物安全、交收安全、交易安全。

風險的管理和控制是踐行安全責任的重要組成部分，是保障安全和控制風險的關鍵。南方文化產權交易所創新性實現資金監管、鑒定、倉儲交收、登記結算業務監管四分離的制度安排，規范了文化商品交易行為、維護了文化商品市場秩序、同時保護了投資會員的合法權益。投機是每個交易市場普遍存在的問題，但過度投機會擾亂市場運行。為穩定市場交易價格，減少投機的可能性，南方文化產權交易所制定了漲跌幅制度、停復牌制度和再托管制度；同時南方文化產權交易所對異常交易行為進行重點監控，堅決防范惡意炒作、打擊內幕交易和遏制市場操作。

4踐行文化責任

文化軟實力之所以“強”，是通過文化產生的強大影響力和輻射力來顯現的。但在文化全球化趨勢下，以非物質形態存在的傳統文化、文化創意很容易變異甚至消失，大大沖擊了文化影響力。所以，文化責任是文化產權交易所承擔社會責任的一個重要方式，主要是維護文化安全，繼承和弘揚傳統文化，以及增加文化影響力。

文化是一種稀缺性資源，其產品往往具有公共物品屬性，如果在市場上創造出可以交易的產權，不僅有利于鼓勵傳統文化的創新與交易，也有利于維護傳統文化的價值和傳承（鄧建志，2012）。南方文化產權交易所通過推動文化資產產權化和文化產權交易來打造文化傳播特色路徑，從而踐行文化責任。南方文化產權交易所將傳統文化和文化創意轉化為實際的文化產品，并將文化資源開發為文化產權，通過文化產權交易實現文化產品的可持續發展和廣泛傳播，最終增加文化影響力。同時，南方文化產權交易所向社會大眾公開大量版權項目、藝術品項目、資產處置項目等文化產權交易信息，增加了交易透明度，減少了交易費用，大大提高了市場交易效率，增加了文化輻射力。

（二）文化產權交易所社會責任建設中存在的問題

1管理責任缺失

文化產權交易所社會責任的認識還處于低層次、低水平上。筆者查閱了南方文化產權交易所在內的27家文化產權交易所的官方網站，未發現專列的“社會責任”板塊和社會責任有關制度和組織。這表明文化產權交易所雖然有承擔社會責任的具體行動，但是社會責任理念尚未得到重視，相關制度安排與組織建設也未建立，管理責任缺失。

2信息披露不足

社會責任信息披露，主要是向利益相關者提供必要的社會責任信息，并且接受社會大眾監督和管理。筆者以“社會責任”為關鍵字在上述27家文化產權交易所官方網站頁面上進行搜索，未找到相關內容，且信息披露的內容主要是業務公告和交易規則。這表明文化產權交易所社會責任信息披露自愿性和完備性不足，渠道受阻。

3行業標準缺失

行業標準是行業協會制定的以對成員進行管理和約束，形成有效集體行動的自律性規則。行業社會責任標準在相關行業的社會責任建設中具有重大意義，能促進行業社會責任的提高，有利于行業的可持續發展。2012年10月，全國27家文化產權交易機構共同發起成立第一個全國性文化產權交易行業自律組織——全國文化產權交易共同市場，并發布了《共同誠信自律宣言》，但行業交易規則、社會責任標準至今都未發布。

4評價體系空白

在全球范圍內興起的眾多社會責任評價體系是推動社會責任運動的重要力量。衡量一個組織是否優秀，不僅要看它的經濟績效和財務績效，更要看社會責任承擔情況。社會責任評價體系，主要從內外部利益相關者的利益保障角度出發，構建一套經濟責任、文化責任、環境責任、社會和諧責任的指標體系，考察被觀測者的社會責任績效。目前為止，文化產權交易所社會責任評價體系這一領域依舊處于空白狀態。

五、強化文化產權交易所社會責任建設的對策建議

社會責任已經成為全世界關注的焦點，并成為一種新的管理理念，文化產權交易所不能被動回避而應當采取適當措施積極應對。現階段，我國政府、文化產權交易所及社會各界可以采取以下措施來強化文化產權交易所社會責任建設。

（一）強化文化產權社會責任投資

社會責任投資指在投資過程中用科學的金融分析手段評價投資對社會和環境產生的影響，并將其計入投資決策的考慮因素中，強調履責與盈利的同步性。社會責任投資是一種新的投資理念，其絕不僅僅應用于證券投資領域，文化產權投資領域也應該納入社會責任投資，而且必將是一個重要領域。文化產權社會責任投資強調投資對象應具有社會責任概念或可持續發展概念。目前，我國文化產權投資領域涉及的投資對象有文化物權、債權、股權、知識產權等，范圍十分廣泛。文化產權交易所推介產權項目時應該注重篩選資源消耗低、環境污染小的文化商品和擁有良好社會責任聲譽的企業。endprint

同時，一些研究認為，社會責任基金績效優于常規基金，社會責任表現較好的機構經營更穩健、管理更完善，從而財務績效更優（Renneboog等，2008）。文化產權交易所作為文化和資本的對接平臺，其社會責任建設強化途徑首先應當考慮成立社會責任投資基金，將社會責任意識引入文化產業金融化進程中。

（二）提高內部社會責任管理水平

文化產權交易所要以積極的心態承擔社會責任，樹立社會責任理念并將之制度化，把社會責任管理目標的組織落實，提高內部社會責任管理水平。一是樹立社會責任觀念，把強化社會責任作為一種新的管理理念，同時通過制度的形式使之成為行為準則。二是將承擔社會責任納入文化產權交易所發展的中長期目標，制定社會責任發展戰略規劃，并將社會責任戰略納入到整體戰略規劃和經營管理中，并堅持不懈地付諸實踐行動。三是加強經營管理人才隊伍建設，通過高素質的管理者將社會責任實質融入日常管理。

（三）實施社會責任信息披露機制

在某種程度上，社會公開機制具有最大的監督和制約功能。通過信息披露機制，能樹立良好形象，打響社會知名度。良好的社會責任信息披露機制對推動社會責任建設和社會責任投資有著舉足輕重的作用。

文化產權交易所應當積極行動起來，制定針對性的社會責任信息披露制度，并統一實施，才能真正促進其社會責任建設的快速發展。一是進一步豐富和完善信息披露的內容。增加文化產權交易所履行社會責任狀況的信息披露，如員工權益、消費者投訴狀況、與第三方機構合作狀況等。二是完善信息披露的方法。文化產權交易所應該定期發布社會責任報告和不定期發布社會責任危機處理結果。

（四）構建行業社會責任評價體系

行業社會責任評價體系是評價文化產權交易所社會責任建設程度的統一標準。多重的社會責任標準不但會引起同業社會責任建設的混亂，而且也不利于整個行業和社會對各個文化產權交易所社會責任建設的具體評價。

要構建一個最優的行業社會責任評價體系，必須統一由一個部門來牽頭，整合同業資源，進行市場協調，在充分調研的基礎上，反復論證和調整評價指標，同時參考國內外企業社會責任評價體系最新進展，才能夠逐步形成適用于全行業的評價體系。從便于評價體系的優化和推廣角度來看，筆者認為應該由全國文化產權交易共同市場來負責這項工作，并邀請資深社會責任領域學者專家參加研究。2014年10月，廣東省社會科學綜合研究開發中心發布了“2013年中國上市公司社會責任建設100強” 和“2013年廣東省上市公司社會責任建設20強”，促進了上市公司社會責任溝通和社會責任績效的提升。全國文化產權交易共同市場可以依據其發布的社會責任評價指標體系構建本行業的社會責任評價體系，并對全國文化產權交易所的社會責任建設情況進行評價和排名，向社會公開說明文化產權交易所履行社會責任的情況，有助于利益相關者判斷其履行社會責任的表現，最終達到推動我國文化產權交易所社會責任工作健康發展的目的。

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Abstract： Under the background of economic globalization，social responsibility has become an international trend，but also aroused the attention and attach great importance to our countryCultural property exchange is a new economic organization of our countrys cultural factor market，and has important significance to improve Chinas cultural soft powerUndertaking social duty is the trend of the Times，and seek the path of development and prosperityThis paper first defines the social responsibility of cultural property exchange，then points out they should take responsibility for society，stakeholders，and cultureAlso analyzes their achievements and problems during the construction of social responsibilityThe study finds that social responsibility has been integrated into their daily management，but social responsibility practice not achieved normalizationFinally，in view of the problems reflected in the study，from three aspects： government，society，cultural property exchange，we puts forward suggestions to strengthen the construction of the social responsibility of cultural property exchange

Key words： cultural property exchange； social responsibility； cultural responsibility

（責任編輯：馬琳）endprint