關于蘇州市商業銀行全額清分的現狀分析及建議

現金清分是貨幣發行和流通的重要環節，對于保持和提升流通中人民幣質量、維護人民幣信譽具有重要意義。實現現金全額清分是商業銀行積極履行人民幣流通管理職責的主要目標和重要舉措。2013起蘇州中支貫徹落實總分行有關文件精神，在轄區以對假幣“零容忍”的態度，有計劃、分步驟的推進商業銀行現金全額清分工作。在推進商業銀行全額清分的進程中，蘇州中支對轄區內商業銀行清分工作進行了深入調研分析，調查結果顯示：各商業銀行現金全額清分工作取得了明顯成效，但還存在著監督制度缺失。清分機清分標準不一致、現金清分質量層次不高、個別網點未完全實現全額清分等問題，需要在以后的工作中加以糾正。以實現商業銀行現金全額清分。

一、商業銀行全額清分現狀

（一）建立全額清分制度保障和培訓機制

為有效落實現金全額清分工作及做好人民幣現金收付業務，各商業銀行結合本行現金全額清分實際制定了現金清分操作流程、現金清分工作職責等相關制度，組織轄內各現金清分中心及柜面人員學習《中國人民銀行殘缺污損人民幣兌換辦法》及《不宜流通人民幣挑剔標準》等規章制度和人民幣收付業務、反假幣知識，按照要求及時制定全額清分實施工作計劃表，不定期抽取清分中心及營業機構進行現金收付情況檢查，通報檢查結果，以此加強全額清分業務的有效落實。

（二）采用多種清分模式，進一步加強清分工作

目前蘇州四大國有商業銀行的現金清分業務除工商銀行采用部分外包結合自建清分中心集中清分外，其余國有商業銀行和交通銀行、郵政儲蓄銀行均采用業務外包的方式，江蘇銀行和興業銀行采取自建清分中心集中清分模式，蘇州銀行和五個縣域農商行采取自建清分中心集中清分加營業網點獨立清分的方式，其余商業銀行采用營業網點獨立清分的模式。商業銀行自建現金清分中心以一個一級金庫為中心，幾個二級金庫為分中心組成。各清分中心專門設立清分、整點間，設置專職現金清分、整點人員，保證現金清分、整點質量。

（三）加大鈔票處理機具的配備

根據人行、各商業銀行總行的現金收付兩條線及現金全額清分要求，各商業銀行加快配備冠字號碼識別機具，逐步在全轄各營業機構配備高質量的鈔票處理機具。2015年上半年，我市全轄共有商業銀行營業網點1957個，已配備清分機營業網點1818個，集中清分現金整點中心38個。全轄營業網點共有各類清分機4002臺，其中大型、中型清分機348臺，硬幣清分機6臺。目前全轄清分中心集中清分和網點配備清分機獨立清分每月業務量在100萬捆左右，蘇州銀行業機構對外支付現金（含柜面支付、自動取款支付、自動存取款一體機支付、繳存人民銀行發行庫）基本實現全額清分。

（四）現金全額清分取得明顯成效

商業銀行實行了收付“兩條線”管理，對柜面收入的現金和對外支付的現金實行分開存放、物理隔離管理，回籠的現金經過專門整點和清分后對外支付或上繳現金整點中心集中清分，對外支付現金為已清分過的現金，人民銀行投放的原封新券和已清分券，都經現金清分中心或營業網點自主清分，并留存記錄冠字號碼后對外支付。

二、開展現金全額清分工作存在的問題

（一）監督制度缺失。一是基本制度缺失

原《全國銀行出納基本制度》第十條規定商業銀行“凡收入的現金，必須進行復點整理，未經復點不得對外支付和解繳人民銀行發行庫。”該制度已于2010年廢除，所以要求商業銀行對回籠現金必須進行整點和清分缺少了制度約束。二是業務管理辦法缺失。目前，總行尚未出臺商業銀行現金清分業務管理規定和標準化操作流程。三是對商業銀行現金清分外包業務和外包服務供應商監督的法律法規缺失。

（二）清分機清分標準不一致，閥值標準化設置有難度

各商業銀行根據人民銀行下發的紙幣清分機閥值標準化設置工作要求，對清分機進行閥值標準化設置。但在實際工作中，各個商業銀行使用的清分機品牌、類型各不相同，缺乏相應的國家標準，質量標準與性能有待規范統一。即便是同一品牌同一型號的清分機，設置相同的清分參數，清分效果也相差很大。商業銀行缺乏統一挑剔標準，閥值的設定和調整較為隨意，造成了清分質量的不一致。閥值設定過高，適宜再流通的鈔券被視為殘損券退出流通領域，造成資源浪費；設定過低，殘損幣將誤付流入社會，造成流通中的鈔券質量下降。

（三）現金清分質量層次不高

蘇州中支發現商業銀行回籠款還存在殘損人民幣中夾雜完整券和清分拒鈔的情況，個別銀行有超比例現象。2014年蘇州中支貨幣金銀科鈔票處理中心在清分的殘損券中發現長款11筆，其中100元券10筆，50元券1筆，金額為1050元，短款24筆，其中100元券13筆，50元券11筆，金額為1850元，假幣18筆，其中100元券17筆，50元券1筆，金額為1750元。雖然清分差錯數量與2013年同期相比有所下降，但絕對數量仍不能小覷，而且這只是對回籠的殘損券進行清分，如果對完整券也進行清分，發現的差錯將更多。

（四）清分人員清分意識不強，業務素質有待提高

商業銀行現金清分中心普遍存在整點人員變動大、外包人員不穩定、操作流程不規范、業務培訓時間不足等問題。部分清分人員還存在無反假上崗證上崗、操作技能不熟練等現象。柜面人員現金清分積極性不高，清分意識不強，部分網點柜面人員對10元以上券通過機具全額清分要求不清楚、執行不到位。由于清分現金業務沒有列入柜員的績效考核，在一定程度上影響了柜員清分現金的積極性。

（五）個別網點未完全實現全額清分

調查中發現個別營業網點回籠款未完全做到雙人清分，忽視50元以下券別的清分質量，未真正做到全額清分，與人民銀行總行現金全額清分的要求尚有距離。

（六）商業銀行清分機具投入不足

一是由于清分設備采購價格昂貴，加之維護保養費用較高，且投入運營后不會直接產生經濟效益。同時受利潤考核機制引導和業務競爭壓力驅動，商業銀行對現金清分業務的社會責任意識淡漠，多數銀行將人財物力集中在業務第一線，而對現金清分相關工作缺乏積極性，商業銀行出于成本考慮，對清分中心和營業網點清分機具投入不足，在現金回籠數量較大的時候，只能片面追求清分速度而忽視了清分質量，造成清分業務差錯較多。二是部分商業銀行網點配備的小型清分機只能對機制假幣做到準確識別、完全防范，但對于變造幣、尤其是防偽手段較高、欺騙性強的變造幣卻很難做到完全堵截。三是還有部分小面額現金清分機無法清分，只能靠手工清點和機器輔助方式清點，造成現金清點環節多、重復勞動、效率低下。

三、現金全額清分工作推進過程中產生問題的原因分析

（一）現金清分與銀行效益的先天矛盾

人民銀行在2013年明確要求，商業銀行的紙幣現金應逐步實現全額清分，但對商業銀行來說，現金清分不會直接產生經濟效益，同時風險點較多，對人員、機具的要求較高，管理難度較大，但全額清分對商業銀行來說是一件必須完成并且要完成得漂亮的“政治任務”，商業銀行追求盈利與承擔全額清分社會責任的矛盾先天就存在。

（二）全額清分人力、物力投入多，運營成本較高

現金清分工作無論是在機具的購買、低耗品的更換、后續的維護方面，還是在相關人員的培訓、學習等各個方面，都會占用和耗費一定的人力、物力和財力，增加運營成本。一是清分設備價格較高，為全面推進現金全額清分工作，各商業銀行清分中心及營業機構需進一步加大大、中、小型清分設備的投入，投入成本較大。二是落實全額清分工作，不斷滿足全額清分要求，需投入相應的清分場地、配備專職的清分人員，運營成本大幅增加。以昆山農商行為例，每個支行平均一天的現金收入少則一二百萬元，多則三四百萬元，甚至五六百萬元以上。按平均每個支行投入1/3個員工，36個支行需要配備12個員工；清分中心配備4位員工，共計16位員工，按聘用每位員工20萬元成本計算，總共需要320萬元，蘇州地區生活水平本來就較高，用工成本更是連年增長，因此僅全額清分的人工成本對商業銀行來說就是一筆不小的開支。三是全額清分在一定程度上延長了現金的流轉周期，各商業銀行金庫及營業網點必須準備更多的庫存現金以作備付（特別是現金投放旺季），導致各行現金庫存金額進一步增大，造成庫存現金的積壓，加大資金管理成本。

四、銀行業商業銀行進一步開展全額清分工作建議

（一）加快相關法律制度的建設，督促商業銀行切實履行清分職責

一是修訂《中華人民共和國商業銀行法》，把商業銀行自覺承擔社會責任作為一般條款，要求其在堅持市場經濟原則的同時，兼顧社會責任的履行。二是加快修訂統一的《現金清分管理規定和操作流程》，提高《人民幣管理條例》、《假幣收繳鑒定管理條例》中行政處罰力度，提高商業銀行自覺履行人民幣流通管理職責的法律意識，

（二）統一清分機閥值參數標準化設置

由人民銀行統一下發紙幣清分機閥值參數標準化設置要求，對清分機進行閥值參數標準化設置推廣工作。協調溝通各鈔票處理機具廠家統一現金清分閥值參數，并應用于各商業銀行在用的各類清分機品牌、類型，便于各商業銀行統一標準化操作，進一步提高流通中現金的質量。

（三）加強員工業務、技能培訓

銀行業機構要加強現金清分人員的業務培訓，提高工作人員的現場整點清分操作水平和責任意識，提升對全額清分工作的認識，真正明確現金清分的重要性。正確理解和掌握《中國人民銀行殘缺污損人民幣兌換辦法》、《不宜流通人民幣挑剔標準》及“五好錢捆”要求。同時商業銀行應將現金清分工作納入業績考核，提高現金清分人員工作責任心和積極性，切實防止不宜流通人民幣及假幣通過銀行再次流入社會，造成不良影響。

（四）因地制宜推動鈔票處理社會化

通過鈔票處理社會化，可實現管理、資源和人力的集中，提高了清分場地、人員和設備的使用強度和效率，具有顯著的規模效應，有助于商業銀行減少在設備購買、維護以及人員管理等方面的費用支出。因此可以由人民銀行在加強統一監管的前提下，組織各商業銀行根據自身實際情況，在提供社會化鈔票處理服務的專業機構中開展相關試驗，研究探索具體的的運轉流程、定價機制、安全保障等多方面問題，引導其在提高和改善流通中現金的質量和結構方面充分發揮作用。此外人民銀行還應探索建立社會化清分機構質量監管機制，一是制定清分服務質量標準，設定清分設備配備、清分場地、操作規程等標準，以及與委托銀行簽訂清分服務協議的規定性條款，為社會化清分機構規范運行提供制度保障；二是建立清分質量評估機制，從票面、數量和質量三方面進行檢查和統計，形成對社會化清分機構的設備配備、資源配置、人力投放的有效評估。

（五）加強清分業務監督考核

將人民銀行發行部門從繁重的出入庫和鈔票處理作業中分離出來，逐步將央行資源集中于鈔票技術進步、鈔票處理機具標準化和現代化管理、商業銀行清分業務檢查等，人民銀行可通過制度建設、標準制定、作業評估等系統性機制，采取制度規范、風險控制、安全管理以及質量評估和評估結果應用等措施，對銀行業商業銀行的清分業務進行規范化指導、標準化檢驗、監督管理和業務限制，進一步加強對商業銀行全額清分業務檢查與考核力度，建立考核臺賬、完善考核制度，督促和推進商業銀行全額清分工作進入常態化，并實行長效管理，真正實現商業銀行全額清分目標。

作者簡介：謝晉東（1971-），男，漢族，江蘇蘇州人，畢業于南京大學，任職于中國人民銀行蘇州中心支行，科員，研究方向：金融學。