2015上海國(guó)企50強(qiáng)與民企50強(qiáng)對(duì)比分析報(bào)告

姜曉依

本報(bào)告就2015上海國(guó)有企業(yè)50強(qiáng)和上海民營(yíng)企業(yè)50強(qiáng)2014年和2013年的經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)數(shù)據(jù)進(jìn)行對(duì)比分析，研究這兩類企業(yè)在總量指標(biāo)、平均指標(biāo)、集中度指標(biāo)、人均效益、資本效益、產(chǎn)業(yè)發(fā)展等方面的不同之處，為上海國(guó)有與民營(yíng)企業(yè)在國(guó)際化大都市發(fā)展進(jìn)程中進(jìn)一步做大做強(qiáng)、更好地推動(dòng)本市經(jīng)濟(jì)持續(xù)增長(zhǎng)提供對(duì)策建議。

一、上海國(guó)有企業(yè)50強(qiáng)與上海民營(yíng)企業(yè)50強(qiáng)總量對(duì)比分析

1.營(yíng)業(yè)收入

從營(yíng)業(yè)收入指標(biāo)看，上海國(guó)有企業(yè)50強(qiáng)共實(shí)現(xiàn)營(yíng)業(yè)收入39859億元。其中營(yíng)業(yè)收入超過(guò)100億元的有39家企業(yè)，營(yíng)業(yè)收入在50-100億元之間的有11家企業(yè)。而同期上海民營(yíng)企業(yè)50強(qiáng)的該項(xiàng)指標(biāo)總額為5768億元，其中營(yíng)業(yè)收入超過(guò)100億元的有14家企業(yè)，營(yíng)業(yè)收入在50-100億元之間的有8家企業(yè)。顯然上海國(guó)有企業(yè)50強(qiáng)的營(yíng)業(yè)收入總額是上海民營(yíng)企業(yè)50強(qiáng)6.91倍，上海國(guó)有企業(yè)50強(qiáng)明顯強(qiáng)于上海民營(yíng)企業(yè)50強(qiáng)。

2.資產(chǎn)總額

從資產(chǎn)總額看，國(guó)有企業(yè)50強(qiáng)的資產(chǎn)總額為167701億元，平均值為3354億元，其中有20家企業(yè)的資產(chǎn)總額超過(guò)1000億元，資產(chǎn)總額在100-1000億元之間的有21家企業(yè)，資產(chǎn)總額在50-100億元之間的有6家。

上海民營(yíng)企業(yè)50強(qiáng)的該項(xiàng)指標(biāo)總額為5929億元，平均值為119億元，其中資產(chǎn)總額超過(guò)1000億元的有1家企業(yè)， 11家企業(yè)的資產(chǎn)總額在100-1000億元之間，8家企業(yè)的資產(chǎn)總額在50-100億元之間。

3.納稅總額

從納稅總額指標(biāo)來(lái)看，上海國(guó)有企業(yè)50強(qiáng)的納稅總額為3338億元，其中納稅總額超過(guò)100億元的有7家企業(yè)，納稅總額在10-100億元之間的有17家企業(yè)，納稅總額在1-10億元之間的有22家企業(yè)。

民營(yíng)企業(yè)50強(qiáng)的該項(xiàng)指標(biāo)總額為269億元，其中納稅總額在100億元以上的有1家，10-50億元之間的有2家企業(yè)，納稅總額在1-10億元之間的有21家企業(yè)。

4.研發(fā)費(fèi)用總額

就已提供數(shù)據(jù)的企業(yè)的研發(fā)費(fèi)用總額而言，國(guó)有企業(yè)50強(qiáng)的研發(fā)費(fèi)用總額為285億，其中研發(fā)費(fèi)用總額在10-100億元之間的有7家企業(yè)，研發(fā)費(fèi)用總額在1-10億元之間的有18家企業(yè)，研發(fā)費(fèi)用總額在5000萬(wàn)-1億元之間的有2家企業(yè)。

民企50強(qiáng)的該項(xiàng)指標(biāo)為14億元，其中研發(fā)費(fèi)用總額在1億元以上的有5家，研發(fā)費(fèi)用總額在5000萬(wàn)-1億元之間的有4家企業(yè)，研發(fā)費(fèi)用總額在1000-5000萬(wàn)元之間的有9家企業(yè)。

5.就業(yè)人數(shù)

就企業(yè)的從業(yè)人數(shù)而言，國(guó)有企業(yè)50強(qiáng)共吸納就業(yè)135萬(wàn)人，其中人數(shù)在10萬(wàn)人以上的企業(yè)有2家。

民企50強(qiáng)的該項(xiàng)指標(biāo)總值為17萬(wàn)人，就業(yè)人數(shù)在10000-30000人之間的企業(yè)有3家。這顯示出上海民營(yíng)企業(yè)的就業(yè)規(guī)模遠(yuǎn)弱于上海國(guó)有企業(yè)。

6.專利

國(guó)企50強(qiáng)的專利總量為31474項(xiàng)，其中發(fā)明專利6799項(xiàng)。在國(guó)企中，在發(fā)明專利方面，排名前三甲的分別是：中芯國(guó)際集成電路制造有限公司（3448項(xiàng)）、上海汽車集團(tuán)股份有限公司（592項(xiàng)）、上海華誼（集團(tuán)）公司（453項(xiàng)）。

民企50強(qiáng)擁有專利總量1872項(xiàng)，其中發(fā)明專利201項(xiàng)。發(fā)明專利方面，排名前三甲的分別是：上海加冷松芝汽車空調(diào)股份有限公司（47項(xiàng)）、龍盛集團(tuán)控股（上海）有限公司（28項(xiàng)）、上海科大重工集團(tuán)有限公司（23項(xiàng)）。

二、上海國(guó)有企業(yè)50強(qiáng)與上海民營(yíng)企業(yè)50強(qiáng)成長(zhǎng)性對(duì)比分析

1.增長(zhǎng)狀況分析

從整體規(guī)模看，從各指標(biāo)的增長(zhǎng)的絕對(duì)數(shù)額而言，上海國(guó)有企業(yè)50強(qiáng)比上海民營(yíng)企業(yè)50強(qiáng)增長(zhǎng)勢(shì)頭要好得多。但在相對(duì)增長(zhǎng)率方面，除了就業(yè)人數(shù)，上海民營(yíng)企業(yè)在其他四方面都優(yōu)于國(guó)企。值得關(guān)注的是2014年國(guó)企的凈利潤(rùn)增長(zhǎng)為負(fù)。詳見(jiàn)表1

營(yíng)業(yè)收入增長(zhǎng)率，國(guó)企50強(qiáng)增長(zhǎng)8.3 %，民企50強(qiáng)增長(zhǎng)27.12%；資產(chǎn)增長(zhǎng)率，國(guó)企50強(qiáng)增長(zhǎng)11.45%，民企50強(qiáng)增長(zhǎng)21.74%。凈利潤(rùn)增長(zhǎng)率，國(guó)企50強(qiáng)增長(zhǎng)-0.92 %，民企50強(qiáng)負(fù)增長(zhǎng)7.28%；納稅增長(zhǎng)率，國(guó)企50強(qiáng)增長(zhǎng)9.76 %，民企50強(qiáng)增長(zhǎng)25.27%。就業(yè)人數(shù)增長(zhǎng)率，國(guó)企50強(qiáng)增長(zhǎng)0.13%，民企50強(qiáng)增長(zhǎng)-6.597%。

2.集中度分析

集中度主要反映企業(yè)的數(shù)量及其相對(duì)規(guī)模的分布結(jié)構(gòu)。我們采用企業(yè)排名前五位CR5和前十位CR10的各項(xiàng)經(jīng)濟(jì)指標(biāo)占50強(qiáng)企業(yè)各項(xiàng)經(jīng)濟(jì)指標(biāo)的比率作為集中度指標(biāo)值。2015上海國(guó)有企業(yè)50強(qiáng)排名第一的是上海汽車（集團(tuán)）股份有限公司，其營(yíng)業(yè)收入為6300億元，凈利潤(rùn)是383億元，資產(chǎn)總額為4149億元，納稅總額為826億元，研發(fā)費(fèi)用為69億元，就業(yè)人數(shù)是91155人。2015上海民營(yíng)企業(yè)50強(qiáng)排名第一的是上海華信國(guó)際集團(tuán)有限公司，其營(yíng)業(yè)收入為1714億元，凈利潤(rùn)是31億元，資產(chǎn)總額為427億元，納稅總額為20億元，研發(fā)費(fèi)用為3.22千萬(wàn)元，就業(yè)人數(shù)是2548人。同樣排名第一的企業(yè)，國(guó)企與民企的總量指標(biāo)上相差懸殊巨大。

針對(duì)CR5企業(yè)而言，國(guó)有企業(yè)在凈利潤(rùn)、研發(fā)費(fèi)用的比率上明顯超過(guò)民營(yíng)企業(yè)，尤其是在凈利潤(rùn)上有顯著的集中性，但國(guó)企在營(yíng)業(yè)收入上明顯低于民企的集中度；針對(duì)CR10企業(yè)而言，在凈利潤(rùn)上國(guó)企比民企的集中度更高，其他指標(biāo)相差不大。總體情況看，在資產(chǎn)總額、納稅總額、研發(fā)費(fèi)用的投入上，無(wú)論在國(guó)企還是民企都高度集中在少數(shù)企業(yè)中，反映出這些指標(biāo)的分布非常不均勻。具體的集中度分析數(shù)據(jù)詳見(jiàn)圖1。

3.人均效率和資產(chǎn)效益指標(biāo)分析

比較上海國(guó)有企業(yè)與民營(yíng)企業(yè)的關(guān)鍵指標(biāo)要從衡量企業(yè)的產(chǎn)出效率方面考慮，這其中主要從人均產(chǎn)出和單位資產(chǎn)產(chǎn)出兩個(gè)角度來(lái)進(jìn)行兩組數(shù)據(jù)的對(duì)比。上海民營(yíng)企業(yè)50強(qiáng)在諸項(xiàng)人均指標(biāo)上都低于上海國(guó)有企業(yè)50強(qiáng)，尤其在人均資產(chǎn)上遠(yuǎn)遠(yuǎn)低于國(guó)企，而且在最近六年中呈波動(dòng)式發(fā)展，國(guó)企反而是逐年上升。在單位資產(chǎn)的產(chǎn)出上，靜態(tài)數(shù)據(jù)顯示上海民營(yíng)企業(yè)50強(qiáng)比國(guó)有企業(yè)50強(qiáng)產(chǎn)出效率高得多，且資產(chǎn)負(fù)債率略低。endprint

（1）人均指標(biāo)

從四項(xiàng)人均指標(biāo)看，上海國(guó)有企業(yè)50強(qiáng)遠(yuǎn)遠(yuǎn)超越民營(yíng)企業(yè)50強(qiáng)。從最近七年的發(fā)展趨勢(shì)上看，國(guó)企每年的人均指標(biāo)逐年穩(wěn)步提升，但2014年國(guó)企在營(yíng)業(yè)收入、凈利潤(rùn)等人均指標(biāo)上略有下降，而民企的發(fā)展有進(jìn)有退，呈波動(dòng)式發(fā)展。民企在人均營(yíng)業(yè)收入上2009年、2012年下降，其余年份都在增長(zhǎng)；在人均凈利潤(rùn)上，2011和2012年下降，其余年份上升；在人均資產(chǎn)上，2011、2012年略有下降，大體上呈上升趨勢(shì)；在人均納稅上，2011、2012、2013年下降，但2014年又出現(xiàn)上升趨勢(shì)。詳細(xì)數(shù)據(jù)見(jiàn)圖2、3。

（2）單位資產(chǎn)的產(chǎn)出

從資產(chǎn)收益率、營(yíng)業(yè)收入資產(chǎn)比、凈資產(chǎn)利潤(rùn)率方面看，民企50強(qiáng)優(yōu)于國(guó)企50強(qiáng)。國(guó)企14年與13年相比，營(yíng)業(yè)收入資產(chǎn)比率、凈資產(chǎn)利潤(rùn)率、資產(chǎn)負(fù)債率均下降，資產(chǎn)收益率沒(méi)變化。

同時(shí)我們關(guān)注到，14年與13年數(shù)據(jù)相比，民企50強(qiáng)在資產(chǎn)收益率、凈資產(chǎn)利潤(rùn)率兩個(gè)指標(biāo)下降，營(yíng)業(yè)收入資產(chǎn)比率有所提升，資產(chǎn)負(fù)債率無(wú)變化。詳細(xì)數(shù)據(jù)見(jiàn)圖4、5。

4.產(chǎn)業(yè)發(fā)展分析

上海企業(yè)的產(chǎn)業(yè)分類主要為三大板塊：制造業(yè)、服務(wù)業(yè)、建筑業(yè)。國(guó)企50強(qiáng)中有制造業(yè)企業(yè)16家，服務(wù)業(yè)企業(yè)27家，建筑業(yè)企業(yè)7家。民企50強(qiáng)中，擁有制造業(yè)企業(yè)20家，服務(wù)業(yè)企業(yè)27家，建筑業(yè)企業(yè)3家。顯然，入圍的企業(yè)的產(chǎn)業(yè)分布，國(guó)有與民營(yíng)旗鼓相當(dāng)。詳細(xì)數(shù)據(jù)見(jiàn)表2

從產(chǎn)業(yè)分類看，無(wú)論哪個(gè)產(chǎn)業(yè)，在絕對(duì)值指標(biāo)上國(guó)企的規(guī)模遠(yuǎn)遠(yuǎn)超越民企。尤其在建筑業(yè)領(lǐng)域，民企與國(guó)企的差距較為懸殊。

從產(chǎn)業(yè)的資產(chǎn)效益看，無(wú)論在制造業(yè)、服務(wù)業(yè)，還是在建筑業(yè)領(lǐng)域，民企總體優(yōu)于國(guó)企。但唯一例外的是在凈資產(chǎn)利潤(rùn)率上，民企建筑業(yè)明顯遜于國(guó)企建筑業(yè)。

國(guó)企的資產(chǎn)負(fù)債率比民企高，尤其在建筑業(yè)表現(xiàn)最高，就制造業(yè)和服務(wù)業(yè)，民企與國(guó)企的趨于相同。這反映總資產(chǎn)中有較大比例資金是通過(guò)借債籌得，這種現(xiàn)象可以一分為二來(lái)看，如果企業(yè)資產(chǎn)收益率比較高的情況下可以解釋為：企業(yè)的融資能力強(qiáng)，利用債務(wù)資本進(jìn)行經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的能力強(qiáng)；如果企業(yè)資產(chǎn)收益率比較低則說(shuō)明負(fù)債經(jīng)營(yíng)的效果不佳，意味著企業(yè)的償債負(fù)擔(dān)較大。而值得關(guān)注的是，上海國(guó)企建筑業(yè)的數(shù)據(jù)恰恰顯示：資產(chǎn)收益率低，而資產(chǎn)負(fù)債率高。

5.企業(yè)社會(huì)貢獻(xiàn)與創(chuàng)新能力分析

從納稅看，國(guó)企50強(qiáng)2014年納稅總額為為3338億元，比2013年的3099億元增長(zhǎng)了7.71 %；民企50強(qiáng)2014年的納稅總額為269億元，比2013年的173億元增長(zhǎng)了55.49%。從稅收增幅上看，民企發(fā)展勢(shì)頭更強(qiáng)勁。從納稅總量上看，國(guó)企是民企的12.41倍。

從就業(yè)看，國(guó)企50強(qiáng)實(shí)現(xiàn)就業(yè)135萬(wàn)人，同比上年124萬(wàn)人增加了8.87%；民企50強(qiáng)實(shí)現(xiàn)就業(yè)17萬(wàn)人，同比上年25萬(wàn)人，下降了32%。民企似乎仍未擺脫經(jīng)濟(jì)環(huán)境的影響，新增就業(yè)呈下滑趨勢(shì)。

從創(chuàng)新能力看，2014年國(guó)企50強(qiáng)側(cè)重于“技術(shù)創(chuàng)新”，投入研發(fā)費(fèi)用總額為285億元，增幅為16.33%；民企投入研發(fā)費(fèi)用總額為14億元，同比上升了41.99%。國(guó)企擁有專利29825項(xiàng)，同比上年增長(zhǎng)了12.44%，其中發(fā)明專利6444項(xiàng)，同比上年增長(zhǎng)了104.38%，另外參與形成標(biāo)準(zhǔn)895項(xiàng)。民企擁有專利1872項(xiàng)，同比上年下降 了17.09%，其中發(fā)明專利201項(xiàng)，同比上年增長(zhǎng)了81.46%，另外參與形成標(biāo)準(zhǔn)179項(xiàng)。國(guó)企和民企的創(chuàng)新能力在不斷加強(qiáng)，雖然民企投入研發(fā)費(fèi)用總額遠(yuǎn)不及國(guó)企。

三、2014國(guó)企50強(qiáng)與民企50強(qiáng)總體發(fā)展特點(diǎn)

1.民企50強(qiáng)在企業(yè)發(fā)展規(guī)模上明顯弱于上海國(guó)有企業(yè)50強(qiáng)

無(wú)論從營(yíng)業(yè)收入、資產(chǎn)總額、納稅總額、研發(fā)費(fèi)用、就業(yè)人數(shù)、專利等總量指標(biāo)的比照，還是從兩大類企業(yè)中各自排名第一的企業(yè)的比較，國(guó)有企業(yè)的強(qiáng)勢(shì)力量不容置疑。

2.經(jīng)濟(jì)增速方面，國(guó)企與民企各有優(yōu)勢(shì)，但國(guó)企凈利潤(rùn)和民企就業(yè)總量均下降

基于過(guò)去兩年的各自發(fā)展的數(shù)據(jù)，國(guó)企50強(qiáng)整體絕對(duì)數(shù)額增長(zhǎng)情況優(yōu)于民企50強(qiáng)。在相對(duì)增長(zhǎng)率方面，民企在營(yíng)業(yè)收入、凈利潤(rùn)、資產(chǎn)總額、納稅總額上優(yōu)于國(guó)企。民企在就業(yè)上表現(xiàn)為負(fù)增長(zhǎng)，國(guó)企凈利潤(rùn)也為負(fù)增長(zhǎng)。

3.企業(yè)集中趨勢(shì)明顯，企業(yè)間發(fā)展不均衡

無(wú)論國(guó)企和民企，資源集中在少數(shù)大企業(yè)中，表現(xiàn)為各企業(yè)發(fā)展很不均衡，差異大，呈現(xiàn)出“一支獨(dú)秀”的趨勢(shì)。在資產(chǎn)總額、納稅總額、研發(fā)費(fèi)用的投入上，無(wú)論在國(guó)企還是民企都高度集中在少數(shù)企業(yè)中，反映出這些指標(biāo)的分布非常不均勻。

4.民企的資產(chǎn)效益遠(yuǎn)高于國(guó)企，但人均效率低于國(guó)企。

上海民企50強(qiáng)在人均效率上都低于上海國(guó)有企業(yè)50強(qiáng)，尤其在人均資產(chǎn)上遠(yuǎn)遠(yuǎn)低于國(guó)企，而且在最近七年中發(fā)展有進(jìn)有退，呈波動(dòng)式發(fā)展與同期國(guó)企穩(wěn)步提升發(fā)展形成鮮明對(duì)比。在單位資產(chǎn)的產(chǎn)出上，靜態(tài)數(shù)據(jù)顯示上海民營(yíng)企業(yè)50強(qiáng)比國(guó)有企業(yè)50強(qiáng)產(chǎn)出效率高得多，且資產(chǎn)負(fù)債率略低。

5.國(guó)企與民企產(chǎn)業(yè)分布趨同，產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)相似

民企的建筑業(yè)與國(guó)企建筑業(yè)相比，懸殊巨大，其研發(fā)費(fèi)用投入和凈利潤(rùn)都不能與國(guó)企同臺(tái)競(jìng)爭(zhēng)。同時(shí)上海國(guó)企建筑業(yè)企業(yè)的低資產(chǎn)收益率與其較高的資產(chǎn)負(fù)債率形成鮮明對(duì)比。說(shuō)明上海入選50強(qiáng)的建筑業(yè)國(guó)企，其經(jīng)營(yíng)狀況不佳，借債經(jīng)營(yíng)的背后，隱藏著風(fēng)險(xiǎn)。

6.國(guó)企對(duì)社會(huì)的貢獻(xiàn)力高于民企

2014年納稅指標(biāo)較上年都有所增長(zhǎng)，在稅收增幅上，民企發(fā)展勢(shì)頭強(qiáng)于國(guó)企。從納稅總量上看，國(guó)企是民企的12.41倍。但就業(yè)情況看，民企的就業(yè)反而是下降32%。

四、總結(jié)

通過(guò)對(duì)2015上海國(guó)企50強(qiáng)與民企50強(qiáng)的數(shù)據(jù)對(duì)比分析可看到，企業(yè)發(fā)展的綜合實(shí)力在增強(qiáng)，雖然在一些指標(biāo)上民企弱于國(guó)企，但發(fā)展趨勢(shì)亮點(diǎn)可喜。我們期盼繼續(xù)鞏固上海國(guó)有企業(yè)發(fā)展的支柱地位，同時(shí)提高國(guó)企經(jīng)濟(jì)效益、降低稅負(fù)，降低負(fù)債率。同時(shí)采取有效措施扶持民企發(fā)展，改變國(guó)強(qiáng)民弱的不平衡局面，尤其要從金融、技術(shù)創(chuàng)新等角度對(duì)民企進(jìn)行政策扶持，發(fā)揮民企的獨(dú)特優(yōu)勢(shì)，激發(fā)民營(yíng)經(jīng)濟(jì)更大活力。

（作者系上海海關(guān)學(xué)院 副教授）endprint