一體化財務供應鏈研究——基于年富供應鏈

徐 敏

（深圳凱斯住景設計有限公司，廣東 深圳 510000）

一、前言

經濟全球化以及供應鏈時代的來臨給企業的發展帶來了眾多挑戰：采購、生產和銷售跨區域或全球化；多個供應鏈參與者介入；生產時間延長、交付延后；在庫、在途成本增加；關稅、匯兌、金融監管問題；融資難、融資成本高等使企業的管理變得更加復雜和困難。一體化財務供應鏈管理是決定企業經營成敗的關鍵因素，其本質是財務管理與供應鏈管理的有機結合，使傳統的財務管理活動具備動態性的特征，核心內容是對供應鏈中營運資本及收支活動的管理，目的是優化現金流轉，提高資金利用率，最終降低整個供應鏈財務總成本，提升企業的競爭力。

財務供應鏈管理與服務的實現需要具備兩個因素，一是金融工具必須完善，二是財務管理水平必須要高。運用金融和財務兩個杠桿，根據企業業務特點，將商業流程和金融服務結合到一起，使企業能夠制定供應鏈融資方案和融資操作，幫助企業盤活資金流，更好地控制物料或商品庫存造成的隱形資金消耗，促進上下游合作伙伴的業務發展安全，順暢完成交易和供應鏈運作過程。

一體化財務供應鏈的價值有三方面：對于企業，可外包非核心業務，提升企業外部財務供應鏈運作水平，提高企業融資及現金流通能力、穩定供銷網絡有效、降低供應鏈成本、提高供應鏈效率；對于銀行，財務供應鏈可有效規避風險，優化業務結構，擴大盈利空間，有利于商業銀行由傳統的借貸型銀行向先進的交易型銀行轉型；對于產業經濟，則有利于調整當地產業結構、形成完善的產業生態鏈、提升區域產業競爭力和可持續發展能力。

一體化財務供應鏈服務，是年富經過多年行業積累而摸索出來的獨創模式。財務供應鏈，是指供應鏈活動中因商品交易而產生的資金流和單據流轉所形成的企業外部財務業務網鏈，其涵蓋了企業對外融資、結算、匯兌以及相關的稅務、票據、保險等處理活動。

二、年富一體化財務供應鏈管理模式

一體化財務供應鏈系統是企業財務管理和供應鏈管理的有機結合，年富非常重視商業模式和服務價值創新，經過不斷業務創新，建立起完善的一體化財務供應鏈管理模式，在自身和外部的資源不斷得到有效整合的同時，使得企業財務管理與供應鏈管理有機的融合。

三、年富一體化財務供應鏈的特點

年富的財務供應鏈服務是現代供應鏈主流產業模式下創新與整合思想的產物，能夠根據國內的經營環境和企業的特點，為供應鏈的特定環節或全鏈條提供定制化的綜合性企業外部財務服務。具體有以下四個特點。

第一，以提供供應鏈財務/金融解決方案為核心的一體化服務。國內多數中小企業處于成長期，存在償債能力弱、融資規模較小、財務規范性差、缺乏完善的公司治理機制等問題，而大型金融機構一般缺乏相關的金融服務方案，因此財務供應鏈系統在為中小企業提供服務的過程中常常需要以財務或金融作為切入口，為客戶提供包括供應鏈優化，管理提升、風險控制等內容的一攬子供應鏈財務/金融解決方案。

第二，金融工具的充分運用。根據客戶業務特點，一體化財務供應鏈能有效的將商業流程和金融服務結合到一起，為客戶制定供應鏈融資方案和融資操作，幫助客戶盤活資金流，很多對中小企業而言比較陌生的金融工具能夠被有效采用，大大提高了運營資金的來源和使用效率。

第三，高水平的財務管理服務。一體化財務供應鏈服務必須要有較強的財務專業人才，提供高水平的財務管理服務，而年富的高管團隊擁有眾多來自上市公司或知名企業的財務管理人員，有多年的財務從業經驗，年富的財務供應鏈專業服務可以幫助企業更好地控制采購和銷售過程物料或商品庫存造成的隱性資金消耗，促進上下游合作伙伴的業務發展安全，順暢完成交易和供應鏈運作過程。

第四，信息系統的充分對接。年富不僅自身擁有現代化的信息系統工作平臺，不斷開發與升級信息管理系統；同時，還通過與海關、銀行、企業客戶等信息系統實現對接，獲取巨大的信息資源，實現信息共享。

四、年富一體化財務供應鏈解決方案

（一）供應鏈配套服務

為了配合財務供應鏈解決方案的全面實施，年富依托多年建立起來的一體化供應鏈服務平臺并整合各種符合標準與要求的供應商資源，結合運營團隊操作經驗，在信息系統支持下，供應鏈配套服務包括商務、物流、通關、商檢等配套服務，實現精準、及時的供應鏈服務運作。

1.商務服務。在進出口貿易（包括一般進出口貿易、加工貿易）和國內貿易融資的過程中，年富憑借自身的專業團隊和運作平臺，提供代理批文、申辦手冊、訂單處理、開證收證、收匯結匯、報關商檢以及保險、稅務等交易過程的商務配套服務。

2.進出口通關及商檢服務。主要的服務內容有：代理報關、商檢、代辦批文/3C認證、進出口稅務服務、辦理C.O/Form A、代理商檢等。

因為擁有海關客戶協調員制度企業、海關AA類管理企業等資質，所以年富擁有電子審單、提前申報、自動驗放、事后交單；網上支付和先放后稅；貨物實行優先查驗；進口環節貨物先放行后征稅；一般貿易“分批放行，集中報關”；“一站式”服務，便捷辦理海關、商檢手續等便利措施。

這些服務能提高通關、商檢效率，快速交付，減少貨物在途時間。再加上年富可協助預歸類、審價、預申報，為快速通關提供保障。

年富專業的物流服務，能有效優化倉庫與在途管理，使庫存管理清晰化，優化運輸路徑，縮短貨物運輸時間，保證貨物安全、準時交貨。對于供應鏈上特定的需求，年富還能提供“門到門”配送，快速響應與即時配送服務，并提供在庫、在途實時在線查詢，規模化的經營大大降低了物流與供應鏈成本。

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