商業銀行國際貿易融資風險管理

◎陳蕓

商業銀行國際貿易融資風險管理

◎陳蕓

隨著各國之間貿易往來不斷增多，世界各國在除進出口貿易之外的其他領域也在不斷合作。我國就是一個與其他國家進行貿易較多的國家，隨著進出口貿易的不斷進行，我國商業銀行的國際貿易融資也在不斷發展，商業銀行國際貿易融資也面臨著風險問題。本文將分析商業銀行國際貿易融資過程中出現的風險及對策。

我國商業銀行在國際貿易融資的過程中面臨著復雜多變的風險問題，如匯率風險、信用風險、法律適用等風險，加之我國商業銀行國際貿易融資的融資品種不多，貿易融資的競爭力有限，這要求我國商業銀行要努力改變這種現狀，豐富商業銀行貿易融資的品種，提高商業銀行自身國際貿易融資的競爭力。

商業銀行國際貿易融資的必要性

國際貿易使得世界各國對的聯系不斷加深，國內商業銀行之間的競爭也越來越激烈，激烈的競爭加速了金融產品的創新。加之商業銀行國際貿易融資具有資金周轉速度快、還款來源比較有保證和期限短等特點，國內市場的現狀與商業銀行國際貿易融資業務的特點使得貿易融資一經允許，就得到了商業銀行的高度重視，而且商業銀行國際貿易融資業務還能夠帶動商業銀行的其他業務全面均衡發展，從整體上提高了商業銀行的效益和競爭力，這是一個良性循環的過程。

商業銀行國際貿易融資業務的好處主要包括：一國際貿易結算業務的盈利能力較高，商業銀行國際貿易融資業務屬于中間業務，商業銀行進行國際結算業務的成本低，但是如果結算業務能夠穩定運行，那么商業銀行就能夠得到豐厚的回報，據調查，如果一家商業銀行的市場條件好內部機制健全，派五十至一百人進行這項結算業務，那么商業銀行能夠獲得一千萬元以上的年收入，而且人均利潤水平還非常高；二是商業銀行國際貿易融資能夠幫助商業銀行吸收更多的存款，增強商業銀行的資金實力。原因是國際結算業務本身就是一種派生存款，國際結算業務能夠帶來結算存款，而且這種派生存款的成本比平常的儲蓄存款利率還要低，所以商業銀行國際貿易融資中的國際結算業務是吸收存款的重要業務。三是商業銀行國際貿易融資有益于改善資產質量，國際貿易融資就有抵押放款的性質，而且貿易融資通常以資金單據或票據抵押為前提，能夠在短時間內收回，流動性高，收益性高等特點，能夠優化銀行資產質量；四是商業銀行國際貿易融資能夠帶動帶動國際結算業務的發展；五是商業銀行國際貿易融資能夠提高商業銀行的運營管理水平。開展商業銀行國際貿易融資業務要求商業銀行要引進先進的運行機制，改善商業銀行內部運營不合理的問題，錄用專業知識水平和技能水平高的人才，因此貿易融資提高了內部的運營管理水平，幫助商業銀行更加穩健地運行。從這五個方面來看，商業銀行國際貿易融資對于商業銀行來說是非常重要的業務，針對商業銀行國際貿易融資風險問題，我們必須積極尋找解決方案。

商業銀行國際貿易融資風險種類

匯率風險。國際貿易需要跨越國界，所以外匯的變動對國際貿易的影響非常普遍，外匯變動是導致外匯風險的原因，外匯風險常常會引起貨幣價值的上升或下降。在商業銀行進行國際貿易融資時，借入和償還的貨幣一般情況下都不是同種貨幣，加之從交易達成到最后的還本付息中間存在一段時間間隔，所以在這個過程中存在著借貸貨幣與本國貨幣、借入貨幣與償還貨幣、外幣與外幣之間因匯率變動而導致的匯率風險，一般地融資期限越長商業銀行遭受匯率風險的幾率就越大。

進出口商信用風險。國際貿易進出口雙方在進行國際貿易時，，如果進出口雙方中的任意一方不按照合約進行，就會必然地使貿易另一方遭受損失，進而使得對進出口企業提供融資的銀行遭受損失，這類損失發生的風險就是客戶信用風險，如貿易中的買方無理由地拒絕接收貨物，或是買方無理由地拖延付款或拒絕付款，就會是使出口企業融資的銀行面臨融資風險，又如買方在收到賣方所發貨物之后發現這些貨物是假貨或者是與合約不符的次貨，那么為進口商提供融資的銀行就會面臨先行墊付的融資風險。

銀行內部操作風險。商業銀行國際貿易融資業務是一項非常復雜，要求非常高的工作，商業銀行內部人員在進行商業銀行國際貿易融資業務時出現錯誤，或者是相關文件在商業銀行內部傳輸時發生錯誤等，都屬于商業銀行內部操作風險，這類失誤會增加商業銀行國際貿易融資風險，給商業銀行造成損失。

國家政治風險。商業銀行國際貿易融資收到貿易伙伴過政治的影響，如果貿易伙伴國的政治穩定，而且與本國的關系融洽，那么貿易伙伴國政治變動的幾率就比較小，進而對商業銀行國際貿易融資的影響也比較小。如果貿易伙伴國國內正在發生戰亂或政治動蕩，或者是貿易伙伴國與本國的關系正在發生危機，那么商業銀行國際貿易融資風險就會比較大。

規避商業銀行國際貿易融資風險的策略

利用套期保值方法規避匯率風險。由于匯率變動會引起進出口企業效益的變動，也會間接地影響銀行貸款的安全性，為了應對匯率風險，商業銀行可以利用期權、掉期和遠期等交易品種規避匯率風險。同時監管當局也要推進外匯雙向正負頭寸管理的實行。

嚴格審查進出口商的資信狀況規避進出口商信用風險。針對進出口商信用風險問題，首先，商業銀行貿易融資人員必須審查進出口貿易是否真實存在，并且調查進出口雙方當事人的真實信息。其次，嚴格審查客戶的資信也是非常重要的工作，為了了解客戶的資信狀況可以從客戶在銀行的信用記錄，客戶的財務狀況以及客戶的道德水準等反面進行努力。再次，商業銀行還要審查進出口公司的信用記錄、盈利能力、償債能力。資產負債情況和企業上交的財務報表真實性。

強化商業銀行的內部管理防范銀行內部操作風險

首先，隨著增強商業銀行國際貿易融資業務的不斷發展，逐漸呈現出內容復雜的特點，這就要求貿易融資人員在工作時要保持客觀冷靜，謹慎小心，防止因操作失誤為商業銀行帶來損失現象的出現。其次，商業銀行要加大內部監察的工作，提高內部管理的水平，減少或 杜絕商業銀行國際貿易融資人員違規操作或錯誤操作。

增強商業銀行國際貿易融資人員風險防范的意識和能力。世界經濟的發展越來越快，隨之商業銀行國際貿易融資業務的發展也會越來越快，隨著商業銀行國際貿易融資業務的不斷發展，會涌現出新的金融產品和信用工具，這對商業銀行國際貿易融資人員的要求也越來越高。由于商業銀行國際貿易融資業務常常涉及到不同國家的債權債務關系，而各國的法律體系和內容又不同，這就要求商業銀行國際貿易融資人員的知識必須非常廣泛且精準，而且商業銀行國際貿易融資過程中市場會發生欺詐現象，如果不能保持謹慎小心就會上當受騙為銀行帶來損失。此外，國際上的政治局勢并不是十分穩定，而且政治的不穩定會直接影響到貿易狀況。為了增強商業銀行國際貿易融資人員風險防范的意識和能力，應該從以下五方面進行努力：第一在引進人才時必須嚴格審查他們的知識水平和知識面、以及心理素質，只有在這些方面都合格的人才能被錄用。第二商業銀行內部應該設立培訓師崗位，或者是請商業銀行內部的優秀員工定期為商業銀行國際貿易融資人員進行培訓，來提高商業銀行國際貿易融資人員風險防范的意識和能力人員的業務素質和心理素質。第三在開設新的金融產品之前，要做足調研工作。第四，強化商業銀行國際貿易融資人員的風險意識，不斷提高員工在工作中的辨假識偽能力。五是在商業銀行國際貿易融資人員內部形成關注時政新聞的習慣，提高貿易融資人員的時政分析能力，最大程度低降低政治變動所帶來的損失。

進行商業銀行國際貿易融資能夠給商業銀行帶來很多好處，所以商業銀行會進行國際貿易融資，但是商業銀行國際貿易融資所面臨的風險應該得到廣大貿易融資工作者的重視，應該利用套期保值方法規避匯率風險，嚴格審查進出口商的資信狀況規避進出口商信用風險，強化商業銀行的內部管理防范銀行內部操作風險。

中國社會科學院研究生院）