商業(yè)銀行國(guó)際貿(mào)易融資風(fēng)險(xiǎn)管理

◎陳蕓

商業(yè)銀行國(guó)際貿(mào)易融資風(fēng)險(xiǎn)管理

◎陳蕓

隨著各國(guó)之間貿(mào)易往來不斷增多，世界各國(guó)在除進(jìn)出口貿(mào)易之外的其他領(lǐng)域也在不斷合作。我國(guó)就是一個(gè)與其他國(guó)家進(jìn)行貿(mào)易較多的國(guó)家，隨著進(jìn)出口貿(mào)易的不斷進(jìn)行，我國(guó)商業(yè)銀行的國(guó)際貿(mào)易融資也在不斷發(fā)展，商業(yè)銀行國(guó)際貿(mào)易融資也面臨著風(fēng)險(xiǎn)問題。本文將分析商業(yè)銀行國(guó)際貿(mào)易融資過程中出現(xiàn)的風(fēng)險(xiǎn)及對(duì)策。

我國(guó)商業(yè)銀行在國(guó)際貿(mào)易融資的過程中面臨著復(fù)雜多變的風(fēng)險(xiǎn)問題，如匯率風(fēng)險(xiǎn)、信用風(fēng)險(xiǎn)、法律適用等風(fēng)險(xiǎn)，加之我國(guó)商業(yè)銀行國(guó)際貿(mào)易融資的融資品種不多，貿(mào)易融資的競(jìng)爭(zhēng)力有限，這要求我國(guó)商業(yè)銀行要努力改變這種現(xiàn)狀，豐富商業(yè)銀行貿(mào)易融資的品種，提高商業(yè)銀行自身國(guó)際貿(mào)易融資的競(jìng)爭(zhēng)力。

商業(yè)銀行國(guó)際貿(mào)易融資的必要性

國(guó)際貿(mào)易使得世界各國(guó)對(duì)的聯(lián)系不斷加深，國(guó)內(nèi)商業(yè)銀行之間的競(jìng)爭(zhēng)也越來越激烈，激烈的競(jìng)爭(zhēng)加速了金融產(chǎn)品的創(chuàng)新。加之商業(yè)銀行國(guó)際貿(mào)易融資具有資金周轉(zhuǎn)速度快、還款來源比較有保證和期限短等特點(diǎn)，國(guó)內(nèi)市場(chǎng)的現(xiàn)狀與商業(yè)銀行國(guó)際貿(mào)易融資業(yè)務(wù)的特點(diǎn)使得貿(mào)易融資一經(jīng)允許，就得到了商業(yè)銀行的高度重視，而且商業(yè)銀行國(guó)際貿(mào)易融資業(yè)務(wù)還能夠帶動(dòng)商業(yè)銀行的其他業(yè)務(wù)全面均衡發(fā)展，從整體上提高了商業(yè)銀行的效益和競(jìng)爭(zhēng)力，這是一個(gè)良性循環(huán)的過程。

商業(yè)銀行國(guó)際貿(mào)易融資業(yè)務(wù)的好處主要包括：一國(guó)際貿(mào)易結(jié)算業(yè)務(wù)的盈利能力較高，商業(yè)銀行國(guó)際貿(mào)易融資業(yè)務(wù)屬于中間業(yè)務(wù)，商業(yè)銀行進(jìn)行國(guó)際結(jié)算業(yè)務(wù)的成本低，但是如果結(jié)算業(yè)務(wù)能夠穩(wěn)定運(yùn)行，那么商業(yè)銀行就能夠得到豐厚的回報(bào)，據(jù)調(diào)查，如果一家商業(yè)銀行的市場(chǎng)條件好內(nèi)部機(jī)制健全，派五十至一百人進(jìn)行這項(xiàng)結(jié)算業(yè)務(wù)，那么商業(yè)銀行能夠獲得一千萬元以上的年收入，而且人均利潤(rùn)水平還非常高；二是商業(yè)銀行國(guó)際貿(mào)易融資能夠幫助商業(yè)銀行吸收更多的存款，增強(qiáng)商業(yè)銀行的資金實(shí)力。原因是國(guó)際結(jié)算業(yè)務(wù)本身就是一種派生存款，國(guó)際結(jié)算業(yè)務(wù)能夠帶來結(jié)算存款，而且這種派生存款的成本比平常的儲(chǔ)蓄存款利率還要低，所以商業(yè)銀行國(guó)際貿(mào)易融資中的國(guó)際結(jié)算業(yè)務(wù)是吸收存款的重要業(yè)務(wù)。三是商業(yè)銀行國(guó)際貿(mào)易融資有益于改善資產(chǎn)質(zhì)量，國(guó)際貿(mào)易融資就有抵押放款的性質(zhì)，而且貿(mào)易融資通常以資金單據(jù)或票據(jù)抵押為前提，能夠在短時(shí)間內(nèi)收回，流動(dòng)性高，收益性高等特點(diǎn)，能夠優(yōu)化銀行資產(chǎn)質(zhì)量；四是商業(yè)銀行國(guó)際貿(mào)易融資能夠帶動(dòng)帶動(dòng)國(guó)際結(jié)算業(yè)務(wù)的發(fā)展；五是商業(yè)銀行國(guó)際貿(mào)易融資能夠提高商業(yè)銀行的運(yùn)營(yíng)管理水平。開展商業(yè)銀行國(guó)際貿(mào)易融資業(yè)務(wù)要求商業(yè)銀行要引進(jìn)先進(jìn)的運(yùn)行機(jī)制，改善商業(yè)銀行內(nèi)部運(yùn)營(yíng)不合理的問題，錄用專業(yè)知識(shí)水平和技能水平高的人才，因此貿(mào)易融資提高了內(nèi)部的運(yùn)營(yíng)管理水平，幫助商業(yè)銀行更加穩(wěn)健地運(yùn)行。從這五個(gè)方面來看，商業(yè)銀行國(guó)際貿(mào)易融資對(duì)于商業(yè)銀行來說是非常重要的業(yè)務(wù)，針對(duì)商業(yè)銀行國(guó)際貿(mào)易融資風(fēng)險(xiǎn)問題，我們必須積極尋找解決方案。

商業(yè)銀行國(guó)際貿(mào)易融資風(fēng)險(xiǎn)種類

匯率風(fēng)險(xiǎn)。國(guó)際貿(mào)易需要跨越國(guó)界，所以外匯的變動(dòng)對(duì)國(guó)際貿(mào)易的影響非常普遍，外匯變動(dòng)是導(dǎo)致外匯風(fēng)險(xiǎn)的原因，外匯風(fēng)險(xiǎn)常常會(huì)引起貨幣價(jià)值的上升或下降。在商業(yè)銀行進(jìn)行國(guó)際貿(mào)易融資時(shí)，借入和償還的貨幣一般情況下都不是同種貨幣，加之從交易達(dá)成到最后的還本付息中間存在一段時(shí)間間隔，所以在這個(gè)過程中存在著借貸貨幣與本國(guó)貨幣、借入貨幣與償還貨幣、外幣與外幣之間因匯率變動(dòng)而導(dǎo)致的匯率風(fēng)險(xiǎn)，一般地融資期限越長(zhǎng)商業(yè)銀行遭受匯率風(fēng)險(xiǎn)的幾率就越大。

進(jìn)出口商信用風(fēng)險(xiǎn)。國(guó)際貿(mào)易進(jìn)出口雙方在進(jìn)行國(guó)際貿(mào)易時(shí)，，如果進(jìn)出口雙方中的任意一方不按照合約進(jìn)行，就會(huì)必然地使貿(mào)易另一方遭受損失，進(jìn)而使得對(duì)進(jìn)出口企業(yè)提供融資的銀行遭受損失，這類損失發(fā)生的風(fēng)險(xiǎn)就是客戶信用風(fēng)險(xiǎn)，如貿(mào)易中的買方無理由地拒絕接收貨物，或是買方無理由地拖延付款或拒絕付款，就會(huì)是使出口企業(yè)融資的銀行面臨融資風(fēng)險(xiǎn)，又如買方在收到賣方所發(fā)貨物之后發(fā)現(xiàn)這些貨物是假貨或者是與合約不符的次貨，那么為進(jìn)口商提供融資的銀行就會(huì)面臨先行墊付的融資風(fēng)險(xiǎn)。

銀行內(nèi)部操作風(fēng)險(xiǎn)。商業(yè)銀行國(guó)際貿(mào)易融資業(yè)務(wù)是一項(xiàng)非常復(fù)雜，要求非常高的工作，商業(yè)銀行內(nèi)部人員在進(jìn)行商業(yè)銀行國(guó)際貿(mào)易融資業(yè)務(wù)時(shí)出現(xiàn)錯(cuò)誤，或者是相關(guān)文件在商業(yè)銀行內(nèi)部傳輸時(shí)發(fā)生錯(cuò)誤等，都屬于商業(yè)銀行內(nèi)部操作風(fēng)險(xiǎn)，這類失誤會(huì)增加商業(yè)銀行國(guó)際貿(mào)易融資風(fēng)險(xiǎn)，給商業(yè)銀行造成損失。

國(guó)家政治風(fēng)險(xiǎn)。商業(yè)銀行國(guó)際貿(mào)易融資收到貿(mào)易伙伴過政治的影響，如果貿(mào)易伙伴國(guó)的政治穩(wěn)定，而且與本國(guó)的關(guān)系融洽，那么貿(mào)易伙伴國(guó)政治變動(dòng)的幾率就比較小，進(jìn)而對(duì)商業(yè)銀行國(guó)際貿(mào)易融資的影響也比較小。如果貿(mào)易伙伴國(guó)國(guó)內(nèi)正在發(fā)生戰(zhàn)亂或政治動(dòng)蕩，或者是貿(mào)易伙伴國(guó)與本國(guó)的關(guān)系正在發(fā)生危機(jī)，那么商業(yè)銀行國(guó)際貿(mào)易融資風(fēng)險(xiǎn)就會(huì)比較大。

規(guī)避商業(yè)銀行國(guó)際貿(mào)易融資風(fēng)險(xiǎn)的策略

利用套期保值方法規(guī)避匯率風(fēng)險(xiǎn)。由于匯率變動(dòng)會(huì)引起進(jìn)出口企業(yè)效益的變動(dòng)，也會(huì)間接地影響銀行貸款的安全性，為了應(yīng)對(duì)匯率風(fēng)險(xiǎn)，商業(yè)銀行可以利用期權(quán)、掉期和遠(yuǎn)期等交易品種規(guī)避匯率風(fēng)險(xiǎn)。同時(shí)監(jiān)管當(dāng)局也要推進(jìn)外匯雙向正負(fù)頭寸管理的實(shí)行。

嚴(yán)格審查進(jìn)出口商的資信狀況規(guī)避進(jìn)出口商信用風(fēng)險(xiǎn)。針對(duì)進(jìn)出口商信用風(fēng)險(xiǎn)問題，首先，商業(yè)銀行貿(mào)易融資人員必須審查進(jìn)出口貿(mào)易是否真實(shí)存在，并且調(diào)查進(jìn)出口雙方當(dāng)事人的真實(shí)信息。其次，嚴(yán)格審查客戶的資信也是非常重要的工作，為了了解客戶的資信狀況可以從客戶在銀行的信用記錄，客戶的財(cái)務(wù)狀況以及客戶的道德水準(zhǔn)等反面進(jìn)行努力。再次，商業(yè)銀行還要審查進(jìn)出口公司的信用記錄、盈利能力、償債能力。資產(chǎn)負(fù)債情況和企業(yè)上交的財(cái)務(wù)報(bào)表真實(shí)性。

強(qiáng)化商業(yè)銀行的內(nèi)部管理防范銀行內(nèi)部操作風(fēng)險(xiǎn)

首先，隨著增強(qiáng)商業(yè)銀行國(guó)際貿(mào)易融資業(yè)務(wù)的不斷發(fā)展，逐漸呈現(xiàn)出內(nèi)容復(fù)雜的特點(diǎn)，這就要求貿(mào)易融資人員在工作時(shí)要保持客觀冷靜，謹(jǐn)慎小心，防止因操作失誤為商業(yè)銀行帶來?yè)p失現(xiàn)象的出現(xiàn)。其次，商業(yè)銀行要加大內(nèi)部監(jiān)察的工作，提高內(nèi)部管理的水平，減少或 杜絕商業(yè)銀行國(guó)際貿(mào)易融資人員違規(guī)操作或錯(cuò)誤操作。

增強(qiáng)商業(yè)銀行國(guó)際貿(mào)易融資人員風(fēng)險(xiǎn)防范的意識(shí)和能力。世界經(jīng)濟(jì)的發(fā)展越來越快，隨之商業(yè)銀行國(guó)際貿(mào)易融資業(yè)務(wù)的發(fā)展也會(huì)越來越快，隨著商業(yè)銀行國(guó)際貿(mào)易融資業(yè)務(wù)的不斷發(fā)展，會(huì)涌現(xiàn)出新的金融產(chǎn)品和信用工具，這對(duì)商業(yè)銀行國(guó)際貿(mào)易融資人員的要求也越來越高。由于商業(yè)銀行國(guó)際貿(mào)易融資業(yè)務(wù)常常涉及到不同國(guó)家的債權(quán)債務(wù)關(guān)系，而各國(guó)的法律體系和內(nèi)容又不同，這就要求商業(yè)銀行國(guó)際貿(mào)易融資人員的知識(shí)必須非常廣泛且精準(zhǔn)，而且商業(yè)銀行國(guó)際貿(mào)易融資過程中市場(chǎng)會(huì)發(fā)生欺詐現(xiàn)象，如果不能保持謹(jǐn)慎小心就會(huì)上當(dāng)受騙為銀行帶來?yè)p失。此外，國(guó)際上的政治局勢(shì)并不是十分穩(wěn)定，而且政治的不穩(wěn)定會(huì)直接影響到貿(mào)易狀況。為了增強(qiáng)商業(yè)銀行國(guó)際貿(mào)易融資人員風(fēng)險(xiǎn)防范的意識(shí)和能力，應(yīng)該從以下五方面進(jìn)行努力：第一在引進(jìn)人才時(shí)必須嚴(yán)格審查他們的知識(shí)水平和知識(shí)面、以及心理素質(zhì)，只有在這些方面都合格的人才能被錄用。第二商業(yè)銀行內(nèi)部應(yīng)該設(shè)立培訓(xùn)師崗位，或者是請(qǐng)商業(yè)銀行內(nèi)部的優(yōu)秀員工定期為商業(yè)銀行國(guó)際貿(mào)易融資人員進(jìn)行培訓(xùn)，來提高商業(yè)銀行國(guó)際貿(mào)易融資人員風(fēng)險(xiǎn)防范的意識(shí)和能力人員的業(yè)務(wù)素質(zhì)和心理素質(zhì)。第三在開設(shè)新的金融產(chǎn)品之前，要做足調(diào)研工作。第四，強(qiáng)化商業(yè)銀行國(guó)際貿(mào)易融資人員的風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)，不斷提高員工在工作中的辨假識(shí)偽能力。五是在商業(yè)銀行國(guó)際貿(mào)易融資人員內(nèi)部形成關(guān)注時(shí)政新聞的習(xí)慣，提高貿(mào)易融資人員的時(shí)政分析能力，最大程度低降低政治變動(dòng)所帶來的損失。

進(jìn)行商業(yè)銀行國(guó)際貿(mào)易融資能夠給商業(yè)銀行帶來很多好處，所以商業(yè)銀行會(huì)進(jìn)行國(guó)際貿(mào)易融資，但是商業(yè)銀行國(guó)際貿(mào)易融資所面臨的風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)該得到廣大貿(mào)易融資工作者的重視，應(yīng)該利用套期保值方法規(guī)避匯率風(fēng)險(xiǎn)，嚴(yán)格審查進(jìn)出口商的資信狀況規(guī)避進(jìn)出口商信用風(fēng)險(xiǎn)，強(qiáng)化商業(yè)銀行的內(nèi)部管理防范銀行內(nèi)部操作風(fēng)險(xiǎn)。

中國(guó)社會(huì)科學(xué)院研究生院）