防范化解保險經營風險芻議

李力然(招商銀行北京分行，北京100017)

防范化解保險經營風險芻議

李力然
(招商銀行北京分行，北京100017)

隨著金融行業改革的深層推進，如何有效防范化解保險經營風險，實現保險業可持續發展是重中之鑰。提高保險業從業人員的綜合素質，強化管理，落實保險業內控機制，嚴格執法，依法保險監管是防范化解的路徑選擇。

防范化解；綜合素質；內控機制；依法保險監管

我國保險體制改革和發展的目標是“建立現代保險體系、現代保險制度和良好的保險經營秩序”，其目的是要提高保險業防范化解保險經營風險的能力，實現保險業的可持續發展，更好地服務于我國的改革開放和有中國特色的社會主義現代化建設。為了達到這個目的，這里就如何有效地防范化解保險經營風險，實現保險業可持續發展相關的幾個問題作些探討。

一、注重學習，提高保險工作者的綜合素質修養

（一）學習是與經濟息息相關的現代保險工作對保險工作者的客觀要求

一方面，長期以來我國面臨前所未有的極其復雜的國內外經濟環境。亞洲一些國家相繼爆發的金融危機和美國次貸危機，嚴重沖擊了亞洲和世界經濟，對我國經濟發展也形成了巨大壓力。另一方面，保險在國民經濟乃至整個社會安定中的重要地位和特殊作用愈加日益顯示出來，風險管理已經引起了世界性的廣泛關注。對保險業來說，困難與機遇同在，挑戰與希望并存，對保險工作的要求越來越高。那么，保險工作者要適應新形勢、研究新問題、接受新挑戰，就應該首先落實黨的十八大強調的“在全黨營造認真學習的風氣，民主討論的風氣，積極探索的風氣，求真務實的風氣”和習總書記在視察江蘇時提出的“全面建成小康社會、全面深化改革、全面推進依法治國、全面從嚴治黨”的重要論述。目前，全國上下正在深入開展學習十八大三中、四中全會精神和習近平一系列重要講話。協調推進“四個全面”，保險業既擔負著主動作為的歷史使命，又面臨著改革發展、大有可為的歷史機遇。面對新形勢、新任務的發展變化，保險業主動適應新常態。為了實現我國保險體制改革和發展的目標，中國保監會也在進行全員培訓，可以說一個空前高漲的學習氛圍已經形成，只要堅持學習，主動適應新常態，就會對我們黨的保險事業大有裨益。

（二）學習要有端正的態度和針對性

首先，學習要有端正的態度，要有堅韌不拔的毅力和孜孜以求奮發向上的精神。學習不能走馬觀花、蜻蜓點水，要力戒“浮”“燥”“空”和“裝腔作勢”。其次，學習要有針對性。一是要認真學習馬列主義、毛澤東思想和鄧小平理論，樹立科學的世界觀、人生觀和價值觀，正確認識和把握社會發展和社會主義現代化建設以及保險運行規律，并自覺地遵循這些規律來解決前進中的問題;二是要認真學習黨的路線、方針、政策和法律法規，使保險業始終圍繞黨的路線、方針、政策正確運行，并加快納入法制化軌道;三是要認真學習現代經濟金融知識，使保險業更加適應建設有中國特色社會主義市場經濟的客觀要求；四是要認真學習科學技術，提高保險業的科學管理和運作水平，更好地發揮保險業在國民經濟和整個社會安定中的服務作用。

（三）學習的目的在于應用

毛澤東同志曾精辟論述“對于馬克思主義的理論，要能夠精通它、應用它，精通的目的全在于應用”。在學習中，要著重吃透精神，抓住實質，掌握方法，善于思索問題，學會分析事物，深入調查研究，理論聯系實際。理論的應用不能唯書為上、本本主義，要從經濟、金融和社會主義初級階段的實際出發，由此及彼，觸類旁通，尋求規律性的東西，力圖舉一反三，以達到理論與實踐的有機結合和高度統一，為進一步實施正確決策、防范化解保險經營風險，實現保險業可持續發展奠定一個良好的保險隊伍素質基礎。

二、強化管理，落實保險業內控機制

管理是企業永恒的主題，關系到企業的生存發展。管理工作搞好了，就能為風險防范打下堅實的基礎。

（一）加強對人的管理

在管理諸多因素構成中，首要的、第一位的、帶根本性、關鍵性的管理就是對人的管理，因為人為萬事之本，是企業活的靈魂，是企業活的源泉。人既是企業管理的對象，又是管理的具體實施者。在保險經營活動中，會不會出現風險，能不能防范風險都在人。

對人的管理應以提高職工素質為重點。首先，各級公司應通過經常性地、針對性地潛移默化的學習教育，使職工做到忠誠于黨，忠誠于社會主義，忠誠于國家，忠誠于中華民族的保險事業，忠誠于公司的事業，忠誠于自己從事的事業。要用黨的理論武裝頭腦、指導工作，用國家法律規范行動，依法經營，正確處理發展業務與穩健經營、清正廉潔與改革開放、靈活經營與遵章守紀的關系，堅決抵制腐朽丑惡現象的侵蝕，保證各項經營活動的合法化、規范化。其次，要以戰略眼光抓好職工業務培訓。由于保險公司經營業務的多樣性、復雜性，與隨之而來的防范化解風險的艱巨性、長期性，各公司應舍得投資，采取在職自學法、崗位培訓法、院校深造法、參觀見學法、掛職鍛煉法等，使職工熟練掌握保險條款費率、實務管理規程等知識；熟悉財務、法律和與經濟活動有關的知識，掌握本職崗位上的基本技能，微機應用技術，不斷增強自我防范風險能力。在現有職工中，應注意發現、培養和鍛造一批既懂保險業務又能獨當一面的復合型人才，同時還應在社會上招聘一批諸如會計類、法律類、電腦類、醫學類、公關類、文秘類、營銷類、職教類等專業人才，加入保險隊伍行列。這是企業生存的基礎，發展的希望，利益的所在，是企業避免或減少風險的根本。

（二）加強業務管理

業務管理是保險經營的重要組成部分，這項管理抓好了，就能防止“病從口入”“禍從口出”。

加強展業和承保質量管理。這是整個風險防范最基礎的環節。每位展業人員都應懂得承保工作的嚴肅性。保險單是一種具有法律效力的契約憑證，是事后履行保險人義務的依據，必須嚴格按照條款規定的承保條件發展業務，要全面正確地宣傳保險條款內容，使保戶懂得投保是為了轉嫁風險，得到保障，避免因投保人的投機心理而產生道德風險，同時還要避免展業人員“饑不擇食”，片面追求保費收入的錯誤觀念和做法。對于份額大、風險大的業務要慎保或不保，防止先出險后投保的現象發生。

加強核保核賠的管理，這是防范風險的關鍵。堅持承保與核保分開的原則。業務員簽單前，須經核保員分析、審核和批準，大額的、有疑點的還應調查核實后由經理親自審批簽字方可出單。核賠經一線職工出具賠付意見，由核賠人審核、復查賠案后，方可賠付。核賠要堅持“雙人查勘，交叉復核，分級核損，終審歸檔”的原則。保險欺詐已成為世界保險業甚為頭疼的重大問題。據有關數字顯示，美國賠款總額中的10-20%被欺詐者得到，澳大利亞每年以相當70億元的人民幣支付欺詐性賠款。我國保險欺詐近兩年又有上升勢頭。解決這一問題的方法，一是依據《保險法》加大宣傳力度，使人們懂得騙賠就是詐騙，就是犯罪，就要承擔法律責任。二是應把我們內部的事情辦好，各個環節不出紕漏，這一條最重要。三是實行社會舉報監督，發動群眾堵塞漏洞，對舉報有功者，應給予獎勵。四是借助司法力量辦案。對金額大、難度大的案件，可借助司法部門先進的設備、豐富的經驗、科學的方法，加大偵破和打擊詐騙犯罪的力度，以減少詐騙行為的發生。

（三）加強財務管理

財務是企業管理的核心和生命，財務工作搞好了，就不會出現大的風險。財務人員應嚴格執行財務管理的各項制度和辦法，按照上級公司關于“一級核算，分級管理，逐級考核”的規定和相對集中管理的要求，認真抓好落實。

（四）加強內控制度建設

加強內控工作是消除違法違規行為的重要環節。近年來，從上到下都制定了許多規章制度而且操作性很強，初步形成了一套行之有效、責權分明、平衡制約、規章健全、運作有序的內控機制。制定是一回事，執行又是一回事。大凡發生問題的地方，無不與規章制度不落實有關。有章不循，違章不究，是違法違規問題發生的根本原因所在。為此，各保險公司對內控制度建設應實行總經理負責制，要以全面、審慎、有效的原則為指導，以規范從業人員業務操作為核心，以加強風險防范監控為重點，在進一步抓好各類制度制定的同時，下大力抓好制度的落實，這是做好內控工作的重中之重。凡是沒有制度或制度有嚴重缺陷，或者雖有制度，對制度執行不檢查，對違規不追究責任的單位和部門，都應追究領導人的責任。

（五）加強滿期給付與退保區域性風險管理

一是由市場主體各自為戰轉變為全局協同作戰、全行業共同防范，打破公司界限整合全行業資源防風險，實現遇事共同防范、損失共同分擔。二是由單抓保險機構轉變為抓銀郵機構與抓保險機構并重，瞄準銀郵機構這個風險爆發點，出重拳敢亮劍，逐步扭轉遇到麻煩保險公司上一線、銀郵機構旁邊看的被動局面。三是由注重一般部署號召轉變為抓基層抓落地，通過大排查緊盯縣域基層網點，調動一線人員能動性，確保上下同步同調，避免通過會議、文件等形式布置任務造成上熱下冷的現象。

三、嚴格執法，依法實施保險監管

防范保險經營風險是一個復雜的系統工程，僅靠個別單位、個別部門的管理是難以奏效的，必須齊抓共管，綜合治理。

第一，業務主管部門應發揮直接監管的作用。中國保監會及各地方保監局作為我國保險事業的主管機關，它的權威性及其重要作用是不言而喻的，所以，保險監管部門的依法從嚴監管對防范化解保險經營風險，實現保險改革目標和保險業健康有效地可持續發展起到重要作用。一是嚴格保險機構市場準入。保險機構能否進入市場，需要保險監管部門對其地域經濟基礎、周圍經營環境、市場發展前景以及所有相關因素進行深入調查、廣泛了解、反復論證、認真確定可行程度，以便實施正確決策。即使已進入市場的保險機構，隨著形勢的發展和市場情況的變化，只要不利于經營核算和保險服務的實際需要，就應該采取措施，不宜合并接管的，堅決勸其退出市場，力爭做到保險機構布局合理，經營高效，服務有力，確保良好的保險經營秩序和社會穩定。二是嚴格保險機構負責人任職資格審查。大量實踐一再證明，用好一個人才，確實能興一方事業。保險監管部門在進行任職資格審查時，一方面要注重選擇既有淵博知識水平，又有知難而進、勇于開拓、愛崗敬業、無私奉獻的良好精神狀態，且具備較強經營管理能力的人，獲取任職資格，繼而擔當重任。另一方面要充分認識人是一個復雜的實體，對人的認識不是一次能夠完成的。對已獲取任職資格并擔任實際職務的負責人，如果工作中出現嚴重失職行為，也要取消其任職資格，由用人主管單位將其從領導崗位上調整下來，避免因用人不當造成保險經營風險，阻礙保險業的可持續發展。三是嚴格依法實施保險監管過程中的處罰制度。保險監管部門對現場、非現場保險監管查出的問題，不管是哪個保險機構，也不論牽涉到任何人，都要站到客觀公正實事求是的立場上，按照法律、政策、制度、辦法要求，依法嚴肅處理處罰。對賬外經營、擅自變更費率、抬高手續費、經營管理不善造成嚴重風險的行為，更要從嚴查處不予饒恕。倘若姑息遷就，那就會喪失保險監管部門的權威性和依法實施保險監管的嚴肅性，還有可能助長保險違法違規行為的滋生和蔓延。

第二，稽核審計部門作為國家法規和保險法規的執行者、維護者，應充分發揮經濟監督、管理、控制、鑒證、評價的職能，圍繞經營行為、業務管理、資金安全等重要內容，采取專項審計、全面審計、常規審計、風險審計等方法，加大內審力度，善于發現和糾正帶苗頭性、傾向性、普遍性的問題，把風險概率降之最低。對違紀現象，要敢于行使職權，限期糾正；對違法違紀人員，要敢于查處，執法如山。

第三，紀檢監察部門應把防范風險作為自己的重要職責，做好監管工作。一是寓服務于監管之中。一方面應對監督對象經常進行國家的法律、法規、規章，特別是保險法律、法規、規章的教育，增強其守法意識、防險意識和廉潔意識。另一方面，要幫助管理部門進一步完善制度并配合其抓好落實。二是加大監督力度。采取常規監督與重點監督，短期監督與長期監督，專項監督與執法監督相結合的方法，防止和糾正保險從業人員攜款潛逃，擅自運用保險資金，擅自變更費率和抬高手續費等違法違規行為，以期達到亂之查，查之處，禁之止，治之嚴的目的。三是堅持原則，秉公執法。要利用依法執紀辦案這一手段，對貪污賄賂，私分或挪用公款，瀆職失職，以權謀私，弄虛作假，頂風違紀者，要發現一起查處一起，做到紀律面前人人平等，執行制度無彈性，不遷就照顧，不縱容說情，不大事化小、小事化了，不推諉隱瞞，不搞下不為例，不講主客觀原因，切實維護執法執紀的嚴肅性和權威性，保證規范經營，達到良好效果。通過監管，紀檢監察干部應在職工中樹立起“監管公正嚴明，監測準確靈敏，服務高效優質，作風廉潔文明”的形象。

綜上所述，保險經營風險防范的認識、管理和監管能否到位，達到防險于未然，這里面有一個關鍵問題——領導重視。也就是說，領導重視防范風險是關鍵。領導不重視，一把手不支持，什么都做不好。為此，各級公司領導，特別是一把手，應站在對個人職務負責、對保戶利益負責、對公司命運負責、對社會穩定負責的高度，深刻認識風險防范工作的必要性、重要性、長期性，并作為一項基礎性、全局性、戰略性工作抓好落實。要有從長計議的工作風范，切忌急功近利的短期行為；要有博益求博的知識水平和多謀善斷的決策能力，當風險苗頭出現時，采取斷然措施，做到化險為夷。

(責任編輯：陳麗娟）

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1673-2928（2015）03-0067-03

2015-04-12

李力然（1987-），男，招商銀行北京分行業務經理，英國格拉斯哥大學亞當斯密商學院碩士。