基于收益共享契約的建筑供應鏈管理研究

曹倫霄 查京民

(天津大學，天津 300072)

0 引言

建筑業在我國國民經濟中占有重要地位，長期以來，我國建筑業競爭激烈，利潤率低下。據統計，2012 年，我國建筑業總包商的總產值為122 473.57 億元，而利潤為7984.55 億元，利潤率僅為6.51%［1］。在英國，Andrew Agapiou 等學者的調查研究表明英國建筑商的利潤空間僅有1% ～2%［2］。Sobotka 等學者研究表明材料成本一般占整個建筑工程項目成本的70%左右，而我國建筑業企業則至少要用銷售額的70%來進行原材料、零部件、設備的采購［4］，可見，工程成本控制的關鍵就是采購管理。

然而，在目前的工程項目管理中，業主、承包商和供應商之間的關系被看作是暫時性的或者短時性的，競爭多于合作［5］，從而使得處于供應鏈中的各成員的經營目標分散，都注重追求個體利益最大化，從而產生利益沖突，無法有效應對工程建設中經常出現的變更導致工程建設的費用、質量、工期和安全等目標無法達到的狀況，最終各方利益都將遭受損失。面對行業整體低下的生產率和利潤率，以及行業內部激烈的競爭，國內外學者和建筑業從業者積極探索新的管理模式提高建筑業效益。20 世紀90 年代以來，國外學者注意到在制造業中廣泛應用，理論日趨完善的供應鏈管理 (Supply Chain Management，SCM)。Koskela 在斯坦福大學做訪問學者期間提出了將制造業的供應鏈管理思想運用到建筑業中的構想［6］，形成建筑供應鏈管理 (Construction Supply Chain Management，CSCM)的雛形。

1 建筑供應鏈管理

1.1 建筑供應鏈管理下的采購模式

建筑供應鏈是指以投資方為導向，以承包商為集成建設中心，通過整條供應鏈將材料供應商、設備供應商、分包商、總包商、設計方、監理單位和業主等連成一個整體的建設網絡［7］，如圖1 所示。各方通過協作，建立伙伴關系，實現雙贏的戰略目標。

圖1 建筑供應鏈一般模式

供應鏈管理的思想基礎來源于全面質量管理(Total Quality Management)和準時生產(Just In Time)［8］。建筑供應鏈管理是基于供應鏈的全生命周期的管理［9］。與傳統采購模式相比，這種采購框架是基于供應鏈上各方的長期伙伴關系，對供應鏈中各種流進行管理［10］，及時分享各方信息，共同分擔風險［11］。同時建筑供應鏈模式下的采購周期短、批量小、靈活性高，各方能夠全程共同控制材料質量、成本、庫存，共同應對工程中的不確定性因素等，最大程度地降低交易成本。由此可見，建筑供應鏈管理具有較大優勢。

1.2 建筑供應鏈管理應用中的制約因素

雖然建筑供應鏈管理能降低工程成本，但Lars Bankvall 等發現從其他工業環境比如汽車工業中發展起來的供應鏈管理模式在建筑業中的應用存在一些問題［12］。特別是與業主建立的公私合作 (Public Private Partnership，PPP)模式相比，承包商更難以與供應商建立合作伙伴關系［13］，其主要原因有:承包商與供應商缺少合作與交流，雙方存在對抗性的合同關系，雙方不愿共享信息和知識［14］;承包商與供應商只考慮各自的邊際利益，產生雙層邊際效益，使供應鏈無法達到協調。總之，在傳統采購模式中各方沒有在實踐中運用供應鏈管理的意愿，無法達到供應鏈集成管理。

Pasternack 于1985 年提出了供應鏈契約理論，供應鏈契約是指通過提供合適的信息和激勵措施，使供應鏈上雙方達到協調，能夠提高供應鏈效率的有關條款［15］。針對建筑供應鏈管理應用中的制約因素，本文采用供應鏈契約中收益共享契約模型，因為該模型主要研究供應鏈管理中最重要的收益分配問題。所以本文選取建筑供應鏈中的承包商和供應商為研究的對象，考慮建筑業的實際情況，構建了建筑供應鏈的收益共享契約模型，主要證明:①收益共享契約能夠使供應鏈達到協調;②通過設定合適的契約參數，承包商和供應商的期望收益都能提高。這樣既證明了該契約能提高建筑供應鏈效率，又證明了該契約能促使雙方積極建立合作伙伴關系，推進建筑供應鏈管理。

2 建筑供應鏈契約模型研究

2.1 基本假設

考慮在一般情況下，由一個供應商和一個承包商組成的兩階供應鏈，根據LF 博弈(Leaderfollower game)來考察供應商和承包商的相互作用。在建筑工程領域，承包商居于主導地位，供應商是追隨者，承包商給定契約參數，供應商則根據承包商的契約參數給出價格。假定供應商總是能滿足承包商的訂貨需求(即供應商沒有缺貨)，假設承包商和供應商都是完全理性和風險中性，根據期望利潤最大化進行決策，同時雙方信息對稱，即各方都了解雙方掌握的所有信息，并以此做出最佳決策。

2.2 建筑供應鏈基本模型

圖2 兩階供應鏈模型圖

假定材料的實際期望使用量為S(Q)，則有S(Q)= Emin(Q，x)，積分式為

承包商的期望缺貨量為

承包商的期望剩余量為

由以上的推導可以得出，承包商的期望利潤為

供應商的期望利潤為

則供應鏈整體期望利潤為

在供應鏈管理中，以供應鏈的整體利潤最大化為目標，以訂貨量Q 為變量，則有

即滿足供應鏈整體利潤最大的最優訂貨量為Q*，假定承包商的最優訂貨量為Qc*，即Qc*=argmax∏c，當且僅當Q*= Qc*時，供應鏈才能達到協調。

然而在傳統批發采購模式中，承包商根據市場需求和供應商的批發價格等因素決定訂貨量，同時完全承擔市場風險，而供應商根據訂貨量組織生產。傳統采購模式中承包商根據期望利潤最大化進行決策，即

供應鏈整體期望利潤為

∏t=∏s+∏c

=(p+cu-v)S(Q)-(c-v)Q-cuu

然而當Qc1*=Q*時，對比式(9)與式(7)可得w=c，此時供應商利潤∏s=(w -c)Q =0，即供應商不獲得利潤，顯然這不符合實際情況，因此傳統采購模式無法達到供應鏈的協調。

結論1:傳統采購模式中，承包商和供應商以最大化各自利益為目的，從而產生雙重邊際效益，導致供應鏈無法協調。

2.3 基于收益共享契約的建筑供應鏈管理

收益共享契約是指承包商將從采購中獲得的收益的一部分讓與供應商，供應商則給承包商一個較低的售價的協議。

假定供應商占有承包商基于采購材料完成工程的收益的份額為λ(0≤λ≤1)，承包商的份額就是(1 -λ)，則承包商的利潤為

可得承包商的最優訂貨量為

供應商的期望利潤

則供應鏈整體期望利潤為

∏t=∏s+∏c

=(p+cu-v)S(Q)-(c-v)Q-cuu

為達到供應鏈協調，比較式(7)與式(11)，令Qc*=Q*，可得

將式(13)帶入式(10)、式(12)中有

結論2:①由以上推導可知，由于收益共享參數λ 的設立，供應鏈可以實現協調，承包商與供應商可以根據以上兩式按不同比例分享供應鏈的收益;②由式(13)可知w ＜c，即承包商通過分享一部分收益來獲取了低于成本價的批發價格，而供應商犧牲了批發價格，但是分享了承包商的收益;③式(13)還表明w 與λ 負相關，即承包商分享收益越多，越能獲得更低的批發價格，反之，供應商能以更低的批發價格獲得更多的收益分享。

結論3:收益共享契約能實現供應鏈整體利潤在承包商和供應商之間任意分配。

結論4:通過雙方選定恰當的契約參數，收益共享契約能夠同時提高契約雙方的期望利潤，使雙方更有積極性采用收益共享契約，提高建筑供應鏈管理的效率。

3 結語

建筑供應鏈管理強調從整體收益最優來考慮供應鏈上各方特別是承包商和供應商的管理與運營方式。這要求雙方建立伙伴關系，分享信息，分擔風險。然而，如果無法有效協調最終的利潤分配問題，供應鏈管理可能無法真正實施。所以本文基于以往的研究，結合建筑業背景，建立了建筑供應鏈管理的收益共享契約，并證明收益共享能夠協調供應鏈。同時通過合適的契約參數的設置，這種契約模式能夠提高雙方的希望利潤，同時雙方可以在共同提高期望收益的范圍內根據各自的作用、承擔的風險等因素調節契約參數，實現利益的合理分配，使雙方有意愿建立合作而非對抗的關系，構建長期的合作伙伴關系，提高核心競爭力，提高供應鏈整體績效，有助于供應鏈管理思想真正應用于建筑業生產實踐中。

本文沒有考慮需求變更對于供應鏈的影響。在實際工程中，工程變更、進度變化等因素帶來的需求變化情形較多，如何應對需求變化對于供應鏈產生的影響將是以后的重點研究方向。

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