淺談監理工作的投資控制

摘要：建設工程投資數額巨大，最直接的會關系到工程項目建設單位的經濟利益，還有可能會關系到國家、行業或地區的重大經濟利益，建設工程投資管理具有重要意義。本文從監理單位角度談對建設項目投資控制的管理。

關鍵詞：目標 系統控制 全過程控制 全方位控制

一、建設工程投資控制的概念：

所謂建設工程投資控制，就是在投資決策階段、設計階段、發包階段、施工階段以及竣工階段，把建設工程投資控制在批準的投資限額內，隨時糾正發生的偏差，以確保項目投資管理目標的實現，以求在建設工程中能合理使用人力、物力、財力，取得較好的投資效益和社會效益。

工程項目監理的基本工作方法就是目標控制，即是監理工程師對工程的投資目標、進度目標、質量目標進行控制，三者含義既有區別，又有聯系。本文從監理單位角度談對建設項目投資控制的管理。

二、建設工程投資控制的含義：

（一）建設工程投資控制的目標：

建設工程投資控制的目標，就是通過有效的投資控制工作和具體的投資控制措施，在滿足進度和質量要求的前提下，力求使工程實際投資不超過計劃投資。

“實際投資不超過計劃投資”可能表現為如下幾種情況：

（1）在投資目標分解的各個層次上，實際投資均不超過計劃投資。

（2）在投資目標分解的較低層次上，實際投資在有些情況下超過計劃投資，但大多數情況下不超過計劃投資，在投資目標分解的較高層次上，實際投資不超過計劃投資。

（3）在投資目標分解的各個層次上，都出現實際投資超過計劃投資的情況，但在大多數情況下實際投資未超過計劃投資，因而實際總投資未超過計劃總投資。

（二）系統控制：

在投資控制的過程中，要協調好與進度控制和質量控制的關系，做到三大目標控制的有機配合和相互平衡，而不能片面強調投資控制。從這個基本思想出發，當采取某項投資控制措施時，如果某項措施會對進度目標和質量目標產生不利影響，就要考慮是否還有別的更好的措施，要慎重決策。例如，當發現實際投資已經超過計劃投資之后，為了控制投資，不能簡單地刪減工程內容或降低設計標準，即使不得已而這樣做，也要慎重選擇被刪減或降低設計標準的具體工程內容，力求使減少投資對工程質量的影響降到最低程度。這種協調工作在投資控制過程中是不可缺少的。

（三）全過程控制：

建設工程的實施過程，一方面表現為實物形成過程，另一方面則表現為價值形成過程，即其投資的不斷累加過程。從投資控制的角度來看，較為關心的則是后一種過程。

在建設工程實施過程中，從投資控制的任務來看，主要集中在設計階段（含設計準備）、招標階段、施工階段。累計投資在設計階段和招標階段緩慢增加，進人施工階段后則迅速增加，到施工后期，累計投資的增加又趨于平緩。另一方面，節約投資的可能性（或影響投資的程度）從設計階段到施工開始前迅速降低，其后的變化就相當平緩了。累計投資和節約投資可能性的上述特征可用圖1表示。

圖1表明，雖然建設工程的實際投資主要發生在施工階段，但節約投資的可能性卻主要在施工以前的階段，尤其是在設計階段。

因此，所謂全過程控制，要求從設計階段就開始進行投資控制，并將投資控制工作貫穿于建設工程實施的全過程，直至整個工程建成且延續到保修期結束。在明確全過程控制的前提下，還要特別強調早期控制的重要性，越早進行控制，投資控制的效果越好，節約投資的可能性越大。如果能實現工程建設全過程投資控制，效果應當更好。

（四）全方位控制

對投資目標進行全方位控制，包括兩種含義：一是對按工程內容分解的各項投資進行控制，即對單項工程、單位工程，乃至分部分項工程的投資進行控制；二是對按總投資構成內容分解的各項費用進行控制，即對建筑安裝工程費用、設備和工器具購置費用以及工程建設其他費用等都要進行控制。通常，投資目標的全方位控制主要是指上述第二種含義。因為單項工程和單位工程的投資同時也要按總投資構成內容分解。

在對建設工程投資進行全方位控制時，應注意以下幾個問題：

一是要認真分析建設工程及其投資構成的特點，了解各項費用的變化趨勢和影響因素。例如，根據我國的統計資料，工程建設其他費用一般不超過總投資的10%。但這是綜合資料，對于確定建設工程來說，可能遠遠超過這個比例。

二是要抓主要矛盾、有所側重。不同建設工程的各項費用占總投資的比例不同，應找出主要部分作為該類建設工程投資控制的重點。

三是要根據各項費用的特點選擇適當的控制方式。

三、建設工程投資控制的任務：

（一）設計階段投資控制任務：

在設計階段，監理單位投資控制的主要任務是通過收集類似建設工程投資數據和資料，協助業主制定建設工程投資目標規劃；開展技術經濟分析等活動，協調和配合設計單位力求使設計投資合理化；審核概（預）算，提出改進意見，優化設計，最終滿足業主對建設工程投資的經濟性要求。

設計階段監理工程師投資控制的主要工作，包括①對建設工程總投資進行論證，確認其可行性；②組織設計方案競賽或設計招標，協助業主確定對投資控制有利的設計方案；③伴隨著設計各階段的成果輸出制定建設工程投資目標劃分系統，為本階段和后續階段投資控制提供依據；④在保障設計質量的前提下，協助設計單位開展限額設計工作；⑤編制本階段資金使用計劃，并進行付款控制；⑥審查工程概算、預算，在保障建設工程具有安全可靠性、適用性基礎上，概算不超估算，預算不超概算；⑦進行設計挖潛，節約投資；⑧對設計進行技術經濟分析、比較、論證，尋求一次性投資少而全壽命經濟性好的設計方案等。

（二）施工招標階段投資控制任務：

1.協助業主編制施工招標文件。

2.協助業主編制標底：應當使標底控制在工程概算或預算以內，并用其控制合同價。

3.做好投標資格預審工作：應當將投標資格預審看作公開招標方式的第一輪競爭擇優活動。要抓好這項工作，為選擇符合目標控制要求的承包單位做好首輪擇優工作。

4.組織開標、評標、定標工作：通過開標、評標、定標工作，特別是評標工作，協助業主選擇出報價合理、技術水平高、社會信譽好、保證施工質量、保證施工工期、具有足夠承包財務能力和較高施工項目管理水平的施工承包單位。

（三）施工階段投資控制任務：

施工階段建設工程投資控制的主要任務是通過工程付款控制、工程變更費用控制、預防并處理好費用索賠、挖掘節約投資潛力來努力實現實際發生的費用不超過計劃投資。為完成施工階段投資控制的任務，監理工程師應做好以下工作：①制定本階段資金使用計劃，并嚴格進行付款控制，做到不多付、不少付、不重復付；②嚴格控制工程變更，力求 減少變更費用；③研究確定預防費用索賠的措施，以避免、減少對方的索賠數額；④及時處理費用索賠，并協助業主進行反索賠；⑤根據有關合同的要求，協助做好應由業主方完成的，與工程進展密切相關的各項工作，如按期提交合格施工現場，按質、按量、按期提供材料和設備等工作；⑥做好工程計量工作；⑦審核施工單位提交的工程結算書等。