我國反洗錢法律制度的完善研究

張 輝

（071000　中央司法警官學院　河北 保定）

我國反洗錢法律制度的完善研究

張 輝

（071000中央司法警官學院河北 保定）

洗錢始于二十世紀二十年代，洗錢危害國家的經濟安全和社會安全，其社會危害性已經受到大多數國家的重視。我國已經有了相應的刑事立法并且簽訂了一些國際性條約，但是刑事立法還不完善、部門規章滯后、缺乏有效的國際合作。在國際上，洗錢犯罪已經涉及到幾乎所有國家和地區，國際上一些主要國家已經采取了有效的措施，我國應該積極借鑒。面對此種嚴峻的國際形勢，我國應該加緊完善我國的反洗錢法律制度。本文就上述問題進行了剖析并提出了完善建議。

洗錢；反洗錢；法律制度；完善

一、我國反洗錢犯罪法律制度的現狀

其一，《中華人民共和國刑法》規定洗錢罪較晚。受計劃經濟體制的限制，我國一九七九年《刑法》沒有規定洗錢犯罪，對經濟領域方面的大量洗錢犯罪活動沒有具體規定，表現出明顯的滯后性。其二，二零零一年九月在美國發生的恐怖活動事件之后，保障國家財產和人民生命安全，我國在所頒布的1997年新《刑法》中借鑒國外立法經驗制定了新的罪名洗錢罪（刑法第191條），把洗錢作為獨立的犯罪加以規定，為懲治和預防洗錢犯罪在中國的蔓延提供了法律武器。洗錢活動最先發生在國外的發達國家，國際上的一些發達國家為了共同打擊洗錢犯罪，已經共同簽署了一些國際性條約。我國一向重視國際合作交流，已經與其他國家在一九八八年共同簽署了《聯合國禁止非法販運麻醉藥品和精神藥品公約》和在二零零零年簽署了《聯合國打擊跨國有組織犯罪公約》，在二零零三年簽署了《聯合國反腐敗公約》等。

二、我國反洗錢法律制度的缺陷

（一）洗錢罪的刑事立法有待完善

洗錢罪作為一種“下游犯罪”或者“派生犯罪”，是犯罪行為人對“上游犯罪”或者“原生犯罪”的犯罪所得及其產生的收益進行清洗的行為。洗錢犯罪和上游犯罪有著千絲萬縷的聯系，顯而易見，沒有上游犯罪也就沒有洗錢犯罪。我國現行的《中華人民共和國刑法》僅將洗錢犯罪的上游范圍限定在“毒、私、黑、恐、貪、破、金”七類，范圍過于狹窄。刑事立法僅限于這七類犯罪顯然是不夠的，這樣會導致有些違法行為因“法無明文規定不處罰”的罪刑法定原則而沒有法律進行懲罰。

（二）部門規章滯后、部門法之間協調性差

反洗錢不是單項工程，而是一個系統的需要其他部門、機關通力合作的活動。但是目前我國的狀況卻不那么樂觀。比如，金融機構為了在市場經濟活動中取得競爭力，為了獲取更多的利潤，它不惜承諾給投資者各種優惠條件，拉攏客戶來投資，在這過程中，金融機構不會對投資人的身份進行核實，更不會對投來的資金的合法性進行審核，金融機構真的是唯“利”是圖。從目前來看，反洗錢只是一個機關或者部門在單打獨斗，根本沒有相互合作相互協調可言，真正的反洗錢還沒有實現。

（三）缺乏有效的國際合作

洗錢活動不是只發生在一個國家，涉及到世界多個國家。另外，每個國家所能管轄的范圍也非常有限，洗錢犯罪分子正是利用這些漏洞才進行跨國洗錢犯罪。我國的反洗錢活動才剛剛開始，法律法規尚不完善，許多犯罪分子把錢轉移到與我國沒有訂立司法協助的國家，這使我國無法與另一個國家進行引渡犯罪分子，被清洗的錢也無法追回，造成我國大量資金外流。

三、我國反洗錢法律制度的完善

（一）洗錢罪的刑事立法的完善

洗錢罪的上游犯罪包括七類犯罪，分別是毒品犯罪、黑社會性質的組織犯罪、恐怖活動犯罪、走私犯罪、貪污賄賂犯罪、破壞金融管理秩序犯罪、金融詐騙犯罪的所得及其產生的收益。從目前來看，這七種犯罪已經不能適應我國打擊日益猖獗的洗錢犯罪及相關犯罪的需要，擴大上游犯罪范圍也符合國際反洗錢犯罪立法的發展趨勢。在我國，洗錢罪與上游犯罪的主體能否統一還有爭議，《中華人民共和國刑法》并沒有明文規定，人大常委會、最高檢、最高院也無法律解釋。我國將上游犯罪的行為人排除在洗錢犯罪主體之外的刑事立法規定顯然不利于打擊洗錢犯罪，并可能成為打擊洗錢犯罪在國際協調與合作上的障礙。

（二）反洗錢配套規章、法規的完善

我國反洗錢活動剛剛起步，已經有了相應的法律法規，反洗錢法律體系以《反洗錢法》和《中華人民共和國刑法》為主導。但是，這些遠遠不夠，不足以打擊洗錢犯罪。因此，一是建議制定現金交易法、銀行保密法、海關法等，使這些法律與刑法中有關洗錢罪的有關規定協調一致，盡量避免法律的漏洞。二是由中央銀行制定與反洗錢有關的政策，進而指導其他金融機構根據自身情況來制定相關的流程，把洗錢活動扼殺在洗錢的起步階段，把具有洗錢行為的人揪出來，配合公安機關及相關部門抓獲犯罪分子。

（三）加強國際合作交流

我國反洗錢還處于萌芽階段，相對于其他國家來說，我國的反洗錢制度亟需完善。隨著改革開放進度的日益推進，我國與國際上其他國家的交往日益頻繁，洗錢犯罪也漸漸國際化、集團化。所以，要想有效制止洗錢活動，需要各國通力合作，需要各國金融機構和司法部門加強合作。

綜上所述，我國反洗錢活動起步相對較晚，這是由我國的國情決定的。當今的中國，各種經濟犯罪時有發生，世界大多數國家已經采取了相應的措施，我國也應該加大反洗錢的力度。反洗錢法律國際化，立法、司法、執法相互配合。不過，對待外國的法律也不能全盤移植，應該按照馬克思主義的觀點批判地移植。另外，我國反洗錢法中好的方面也應該有效繼承。進而，打擊國內洗錢犯罪，并盡量防止洗錢犯罪的發生，維護我國經濟金融秩序，為世界經濟秩序的有效維護做貢獻！

［1］趙可.“洗錢”犯罪淺議［M］.上海：上海金融法制研究會編，1995：140.

［2］劉憲權.金融犯罪刑法學新論［M］.上海：上海人民出版社，2014：325.

［3］高銘暄.刑法國際指導原則研究［M］.北京：中國人民公安出版社，2013：306.

張輝（1990.03～）男，漢，河南商丘人，2015級法律碩士，法律碩士在讀，學歷：碩士研究生，研究方向：法律碩士（監所管理與罪犯矯正）。