上海小微企業創新政策落實情況調研

吳和雨（上海市統計局，上海 200003）

調研透視

上海小微企業創新政策落實情況調研

吳和雨
（上海市統計局，上海 200003）

圍繞國務院大力推進“大眾創業、萬眾創新”的政策要求，結合上海“加快建設具有全球影響力的科技創新中心”目標，上海近年來大力推進小微企業創新，在原有的良好創新環境下，實施了更多的創新政策新舉措。本文在梳理各項創新扶持政策的基礎上，深入小微企業調研，系統分析現有的創新政策落實情況、實施過程中存在問題并提出相關建議。

小微；創新；政策

圍繞國務院大力推進“大眾創業、萬眾創新”的政策要求，結合上海“加快建設具有全球影響力的科技創新中心意見”，上海市積極打造創新創業平臺，加快政府職能轉變，深化政策落地，在引導社會機構廣泛參與創新，優化科技創新環境，激發小微企業創新活力等方面均取得了一定進展。

遵照國家局統一部署，上海市統計局近期開展了小微企業創新政策落實情況的專題調研，有針對性地選取了部分位于上海科技創業中心孵化園、張江高科技園區、交大金橋科技園等核心創新示范區的小微企業及包括創業園、孵化器在內的創新平臺，涉及生物醫藥、新材料、電子信息、光機電一體化、新能源與高效節能等多個行業，會同市財政局、市科委、市經信委、市科技創業中心等委辦局和專業機構，深入了解相關企業、平臺創新活動狀況及對相關政策的意見建議。

一、上海小微企業創新活動開展的基本情況

從調研情況看，上海市小微企業創新意愿強烈，依托市級、區級、園區、平臺各方面的扶持和補貼，其創新活動不斷深入發展。全市各類眾創空間孵化機構超過450家，眾創空間也為企業創新提供充足的“養分”，2015年各類眾創空間開展服務活動超過3000項，在孵企業數超過8000家。小微企業的創新情況基本可分為三類。

1.創新成功的小微企業，與市場對接良好。這部分企業在創新項目上，契合市場需求，融資順暢。如“上海漢聲信息技術有限公司”通過創業大賽等平臺，在獲得政府資金補貼的同時，獲得風投機構3000萬的B輪投資；以“上海君實生物醫藥科技有限公司”、“上海邁動醫療器械股份有限公司”、“上海之江生物科技股份有限公司”為代表的部分企業，已在“新三板”股票市場上市。

2.行業競爭壓力大、前期投入多的小微企業，還未實現盈利。這部分企業的創新項目市場前景也較為廣闊，但缺乏核心技術。如從事專業檢測的“上海天梯檢測技術有限公司”，該公司采購的專業檢測設備投入大，同時其檢測服務定價低于其他公司，雖然銷售額年年翻倍，但公司投入成本基本與收入持平，經營壓力不斷加大，發展進程較慢。

3.創新項目難以與市場對接的小微企業，大都處于虧損狀態。這部分企業多依靠平臺和園區補貼維持基本運行，正通過各方渠道積極擴大宣傳以吸引投資。

二、上海積極推進小微企業科技創新的主要政策措施

小微企業科技創新是“大眾創業、萬眾創新”的重要組成部分，是深化改革、全面發展的重要抓手。上海一貫大力支持企業科技創新，近年來上海市根據“1+9”配套政策、《國務院關于進一步支持小微企業健康發展的意見》等文件精神，進一步推出“專、精、特、新”企業培育工程，實施了多項扶持政策促進小微企業創新發展。

1.專項資金扶持。上海市加強了對小微企業的資金扶持及引導機制。一是，設立了涉及小微企業的專項資金管理辦法，包括股權融資等多個方面，并通過政府采購、產業發展資金、天使投資風險補償等方式加大扶持。例如在年度下撥的服務業發展引導資金中，上海市近年來強化了對小微企業創新創業平臺的資金支持，對“基于大數據的中小微企業供應鏈信用融資公共服務平臺”、“中小企業知識產權托管服務平臺”、“提升中小企業科技創新能力信息化綜合服務平臺”等多個創新創業平臺定向撥款。二是，充分發揮市場作用，完善市場化的項目發現機制，將市科技型中小企業技術創新資金、科技小巨人工程與創新創業大賽對接，引導社會資本、科技服務資金向小微企業創新領域集聚。

2.財稅政策優惠。為小微企業及創新資源供給主體提供稅收優惠和融資擔保。一是，減稅免稅政策。如“大學科技園稅收政策”、“科技企業孵化器稅收政策”，對符合條件的科技園及孵化器自用以及無償或通過出租等方式提供給孵化企業使用的房產、土地，免征房產稅和城鎮土地使用稅；對其向孵化企業出租場地、房屋以及提供孵化服務的收入，免征營業稅。二是，融資擔保政策。市財政牽頭的“科技型中小企業履約貸款”，將符合條件的小微企業打包給銀行，提高企業獲得銀行貸款的成功率，企業按息還款后可享受專項財政補貼。

3.創新引導服務。切實轉變政府職能，簡政放權，增加公共服務供給，為小微企業及相關創新、創業對象提供更多機會。一是，推進商事制度改革，落實“集中登記、一址多照”、“單一窗口、網上申報”、“三證合一”等便捷措施，簡化創新業務擴展流程。二是，取消孵化器認定、科技型中小企業創新資金行政審批事項，進一步盤活市場活力。三是引導科技型小微企業利用外部智力資源提升創新“軟實力”。包括試點技術轉移、科技咨詢服務領域的科技創新券，鼓勵小微企業積極引入技術戰略規劃、技術搜索、技術評估和知識產權分析、競爭情報分析、技術人才培訓；并嘗試建立資金池，委托第三方機構運營和管理，提高政策工具的靈活性、便捷性。四是，組織多元化的創新服務活動，建設創業創新服務平臺。特別構建了“政、產、學、研、金、介”六位一體的板塊格局，精心為小微企業、創新服務組織和創投機構搭建橋梁。

4.政策信息服務。一是，建立宣傳隊伍。通過實施“創新政策服務惠萬企”行動計劃，聯合各類高新技術園區，圍繞政策年度報告發布、創新政策企業聯絡員培訓、“一門式”服務進園區、培訓和組建政策宣傳員隊伍，開展一系列市區聯動、政企聯動、網上網下聯動的政策服務活動。二是，推進成果轉化發布。通過舉辦“成果轉化百佳十強”頒獎暨成果轉化年報發布大會，聯合各類成果轉化服務機構開展一系列產學研合作、成果商品化服務、技術對接研討沙龍、展會招展活動等，幫助科技企業加速科技成果及技術的有效轉化和產業化。三是，提供科技金融資訊。通過開展各類科技金融服務平臺活動，提供一系列由政府引導、金融機構參與的創新金融服務產品，同時圍繞上海市科技金融信息服務平臺為科技型中小企業提供科技貸款、股權融資、資本市場、科技保險、政府專項資金等信息或申請服務，也為注冊的金融、投資機構提供科技企業貸款、股權融資對接和信息查詢服務。

除上述內容外，還有“浦江人才計劃”等包括人才引進、職稱評審、研發費用加計扣除、研發儀器設備加速折舊等傳統扶持政策。相對而言，小微企業享受傳統研發扶持政策的較少，因其創新缺乏自主創新技術，多不具備享受條件。

三、上海面向小微企業的創新支撐平臺運行情況

上海市創新支撐平臺圍繞不同發展階段創業企業的創新需求，從目標導向、問題導向和需求導向入手，提供項目支持、融資服務、市場拓展、要素保障等“一條龍”服務，通過引入市場機制，凝聚服務力量。其中，超過90%的服務機構由行業領軍企業、創業投資機構、投資人、社會組織等社會力量創辦，并呈現出天使投資、大企業平臺、產業鏈生態、咖啡沙龍、創客孵化、朋友圈、創業教育等十種運營形態和模式。

創新支撐平臺從性質上分為營利性和非營利性，從所有制上主要分為國有和民營，從運作方式上分為綜合型和專業型。相對行業多、范圍廣的綜合型平臺而言，專業型平臺主要扶持特定產業，如“新華文化創新科技產業平臺”側重文化、多媒體創新產業，“莘澤創業投資管理平臺”側重移動互聯網產業。上海市主要從以下三方面，有力推進了創新支撐服務平臺建設。

1.圍繞創新創業辦“大賽”。上海創新創業大賽旨在打造集聚創業者、創業服務組織和創投機構，實現互幫互助的創新創業服務平臺，參賽規模不斷擴大，2015年共有3000個初創企業和團隊進行比拼，規模是往年的3倍；創業活動更加開放集聚，創新創業不再是單槍匹馬，大賽共設42家分賽點，開展的創業活動超過200場；同時也吸引了2家贊助商、3家金融機構、639家投資機構參與；創新創業的宣傳也更具輻射效應，SMG 5個頻道在黃金時段播放200余次“創業在上海，歡迎來上海創業”公益廣告；“創業在上海”微信號發布信息平均閱讀量千余次，瀏覽量近十萬次。

2.圍繞創業孵化搭“聯盟”。完善天使投資網絡，推動成立天使投資協會（海天會），依托平臺網絡優勢，有效對接資本和項目。截至2015年末，全市眾創空間成立的天使投資基金逾16億元，累計投資企業近700家。推動成立國內首家區域性眾創空間自組織----上海眾創空間聯盟，在集聚和分享創新創業服務資源的同時，推動社會行業自治和自律。

3.圍繞技術轉移建“平臺”。依托國家技術轉移東部中心，推動科技成果轉移轉化公共服務平臺建設，使東部中心成為在物理空間、虛擬空間和服務網絡上，集聚科研成果、技術轉移機構、服務人才和技術交易的“中心”。目前東部中心搭建國內外技術轉移渠道37個，形成開放創新、軟著陸、高校成果轉化、東部智庫、東部資金池、行業服務包、東部眾創和東部實驗室的八大特色服務包。依托東部中心平臺資源，儒競、華平等民營科技企業建立試驗驗證平臺，露臺、宇墨等處于初創期的技術轉移機構承接了來自殼牌、聯合利華等跨國公司的技術服務訂單。全市小微企業均可向上述技術轉移機構購買服務，并用科技創新券抵用購買服務費用。

四、上海小微企業及創新支撐平臺在創新與服務過程中遇到的主要困難及問題

1.資金緊缺仍是制約小微企業創新的首要因素。調研中，企業反映最突出的是融資難、融資貴問題。雖然政府加大了對小微企業的資金扶持，但大多數小微企業表示單項政府補貼金額多在50萬以內，而且部分補貼享受資格有較高門檻。同時，小微企業往往缺乏固定資產抵押，或處于創新初期未實現盈利，較難爭取到銀行貸款。資金緊缺制約了企業購置先進設備、擴大場地、優化創新成果等一系列后續發展，部分調研企業處于勉強維持現有運營，既無法擴張也無法突破盈利瓶頸的兩難狀態。

2.小微企業科技創新的核心競爭力普遍不強。參與調研的小微企業專利擁有量普遍較少，多屬于服務型科技創新企業，技術含量整體不高，大都不符合享受研發費用加計扣除減免稅等傳統研發優惠政策的資格。企業對科技研發投入較低，投入集中于高端設備購置、場地租金等方面，缺乏自主創新產品，在產學研合作等方面進展緩慢。部分企業利用行業準入門檻、價格優勢，占有市場份額，不利于企業的長期發展。

3.小微企業主動了解創新政策的意識亟需增強。部分小微企業信息獲取能力不強，未設專職政策信息收集與研究人員。對各級政府的優惠扶持政策信息不敏感，對于符合優惠資格的優惠政策未積極爭取，缺乏主動了解創新政策的意識。企業內部經營管理落后，管理模式粗放，缺乏規范的運營標準，財務管理等制度體系不健全，整體經營管理模式需進一步完善。

4.國有創新服務平臺的運行機制有待改善。上海市創新服務平臺在政府的大力支持下，從政府機構逐步向民間社會組織等多元化方向發展，平臺服務覆蓋“苗圃-孵化器-加速器”科技創新鏈的各個環節，近年來更是由單純的孵化模式轉向“孵化+投資”的新模式。但是國有創新服務平臺受機制影響，相對民營平臺，項目投資審批流程過長，特別是對銀行、風投機構處于觀望姿態的初創階段小微企業，難以及時解決其資金瓶頸問題，沒有充分發揮平臺的支撐作用。

5.研發費用加計扣除政策及高新技術企業認定標準未充分契合企業情況。一是，研發費用加計扣除政策中，產學研合作類的項目認定標準不完善。因為合作類的項目有部分費用，是相當于直接給對方的勞務費，沒有明細情況，此類項目難以獲得稅收優惠，對企業開展產學研合作有一定影響。二是，高新技術企業認定標準偏重于數量上的要求。如高新技術企業創新能力評價中“三年要達到12-15個科技成果轉化項目”，導致企業追求數量而降低項目質量，相比專業研發機構，企業多以產品、服務為終端的，調研企業普遍表示一年內能出一、兩個新的產品、服務已是很不容易。此標準不利于企業鉆研高、精、尖的技術方向，不利于企業實現做大做強。

五、推進小微企業進一步創新發展的政策建議

1.進一步放寬小微企業創新政府補貼及相關扶持政策資格認定標準，加強對初創企業的資金支持。調研企業普遍表示政府補貼的認定資格門檻相對較高，主要是兩個層面：一是，部分補貼資格認定以企業經營效益為補貼前提，與企業上繳的稅收金額相掛鉤，處于初創期的企業往往不具備享受資格；二是，部分補貼資格認定門檻較高，多以傳統規模以上行業企業的創新指標或是以數量而不是質量為衡量標準，如高技術企業資格認定要求知識產權、科技成果轉化項目需達到一定數量，科技企業孵化器稅收減免政策僅針對國家級孵化器，符合條件的小微企業及孵化器數量有限。建議制定適合小微企業的補貼資格認定標準，改變傳統的以盈利為前提的補貼模式，完善多維度的評價體系，進一步加大政府補貼力度，擴大享受補貼的企業及孵化器等支撐平臺范圍，尤其應加強對初創期小微企業的資金扶持。

2.進一步宣傳、推廣創新政策及實施細則，加強政策解讀，深入推進政策落實。一是要加強園區內外小微企業整合，排摸小微企業情況，將近年來各級部門出臺的扶持小微型企業發展的相關政策分類歸檔、匯編成冊，更為詳細地做好政策解讀，細化政策宣傳資料。二是在現有網站發布、微信公眾號推送、集中舉辦培訓班的基礎上，增加郵寄、派發等主動推廣的方式，進一步提高政策的透明度和知曉率。結合各類幫扶活動，開展“送政策、送信息、送服務”進小微型企業，達到“應享盡享”的政策實施效果。

3.進一步凝聚各部門工作合力，形成有力的工作分工推進、督查檢查與成效評估機制。一是強化部門協調。繼續完善服務體系，推動“企業服務直通車”、四新“2+X+16”服務體系、中小企業“1+16+X+N”服務體系等形成聯動，形成常態化的問題受理、梳理、化解、解決、政策固化和完善機制。二是建立企業監查機制。建立由發改委、經信委、財政局、金融辦、銀監會、工商局、稅務局等部門參與的政策傳導機制，對享受扶持政策的小微型企業實施動態監管。三是建立政策考核評估機制。改進互聯網、金融、環保、醫療衛生、文化、教育等領域的監管，支持和鼓勵新業態、新模式的小微企業發展，定期對相關創新政策的落實措施、落實力度、落實效果進行督查和評估，為進一步落實扶持政策措施提供參考依據。

4.進一步引入市場化運作方式，緩解關鍵創新要素制約，著力破解創新發展難題。一是，推進多層次融資渠道建設。推動“科技創新板”建設，做好“戰略新興板”上市準備，梳理和推薦一批中小企業列入上市計劃；加強與商業銀行的合作，與相關金融機構簽訂戰略合作框架協議，在貫徹落實國家產業政策、銀企對接、創新產業金融服務等方面加強合作；鼓勵和引導企業承擔國家和上海市各類財政專項資金扶持項目，加強企業與各類產業發展基金的對接。二是，支持企業開展多元技術創新合作。支持企業為主體的產學研用協同創新，探索委辦聯合支持機制，構建以企業為主導、產學研合作的產業技術創新戰略聯盟。在互聯網+、移動醫療、3D打印、智能制造等重點領域組建一批產業創新聯盟。加強知識產權保護力度，鼓勵小微企業開發新技術、新產品，申請國內外發明專利，提高企業創新的技術含量。三是，完善產業科技情報研究和發布體系。積極跟蹤國內外行業最新發展動態、戰略前沿技術，加強對前瞻性技術、關鍵共性技術的研究和跟蹤，為小微企業提供先進技術資訊，引導企業加強前瞻技術布局。

（責任編輯：曹家樂）