我國中小企業融資難的問題及相關建議

代芃 安徽三聯學院

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我國中小企業融資難的問題及相關建議

代芃 安徽三聯學院

摘 要：中小企業的穩定可持續發展對我國國民經濟發展有著十分重要的現實意義。本文通過對我國中小企業融資現狀進行分析和闡述，通過發現在融資過程中存在的問題，試圖對增強我國中小企業融資水平方面提出一些合理化的建議。

關鍵詞：中小企業融資 融資現狀 對策

一、引言

中小企業在經濟的促進上，就業的影響上，技術創新的改革上，產業結構的優化等方面起到了舉足輕重的作用。自從改革開放以來，中小企業貢獻了大部分的GDP、進出口和就業，超過一半的稅收、三分之二的發明專利和五分之四的新產品都來自中小企業。

而近幾年來，由于原材料價格的不斷上漲、勞動力成本的提升等因素，很多中小企業由于資金鏈的斷裂，流動資金的短缺已經走向破產的邊緣。所以對中小企業的融資難的現狀進行分析以及提出相關的指導建議就具有了一定的現實意義。

二、我國中小企業融資現狀與成因

（一）融資的含義與方式

融資是指為支付超過現金的購買款而采取的一種貨幣交易手段，或為取得資產而集資所采取的貨幣手段。

（二）我國中小企業融資的特點

我國中小企業融資的特點是一般性和特殊性的統一。其一般特點體現在：其資金需求具有期限短、額度小、頻率高和時間緊的特單。中小企業的經營管理機制相對比較靈活，對市場以及消費者偏好等方面反應迅速，這就導致其對短期流動資金的需求超過對長期固定資本的需求。

同時我國中小企業在其融資上也有其特殊性。世界大多數國家企業融資所走過的發展歷程，首先是增強企業自我積累能力，其次是建立商業信用的法律基礎，然后推動直接融資和證券市場的發展，政府財政是最后介入的。而我國在改革開放之后，逐漸推行產業經濟轉型，到上世紀八十年代，“撥改貸”的出現意味著由銀行向企業提供包括流動資金在內的“全額貸款”。九十年代以后，打開了證券市場上的融資渠道。1999年，新修訂的憲法確定了非公有制經濟是我國社會主義市場經濟的重要組成部分，為企業自我積累的過程打下了最終基礎。而這種差異導致了我國中小企業與國外有較大差異。

（三）中小企業融資難的成因分析

1.政府在制度上的定位缺失與法律法規的不完善

現階段我國扶持中小企業發展的最高國家機構是一個司局級部門，而這與中小企業在國民經濟中的地位是嚴重不相符合的。在管理上，多頭管理的問題沒有得到根本解決。國家發改委、工業和信息化部、財政部、人民銀行、銀監會、工商總局等分別承擔著中小企業發展的不同職責。而這種多頭管理容易出現權責不清、職能重疊。我國頒布的與中小企業融資有關的法律法規多以部門規章為主，只有《中小企業促進法》是全國人大常委會制定的普通法律，而其條文又過于原則性，在某些方面缺乏配套的實施細則。

2.銀行與企業之間的信息不對稱

信息不對稱的出現將最終導致中小企業融資成本的增加。中小企業大多成立時間短，社會知名度比較低，由于在產權管理上比較封閉，將會面臨著更大的競爭市場與壓力。這些原因使得銀行為了保證信息的透明度和可信性所需要花費的費用增加，使得銀行不愿意開展對中小企業的貸款業務。

3.資本市場的層次過于單一

中小企業板現行融資制度上市周期長、成本比較高等因素，無法滿足中小企業，尤其是科技創新型中小企業的當前需求。中小板除了在股本總額的要求上略有降低外，其他上市條件、運行規則和監管指標幾乎與主板市場一樣，基本拷貝了主板模式，呈現同質化現象。

4.中小企業自身存在的不足之處

第一，中小企業自身積累有限。多數中小企業內部流動資產的財務管理上存在著一定的缺陷，比如不能及時收回流動資金；存貨占用資金過多等。第二，中小企業的財會行為尚不規范。中小企業中很多都是家族企業，個人家庭財產與企業財產沒有一個明確的界限。第三，中小企業整體資信水平較低。由此將會帶來披露虛假信息、合同履約率低等失信行為。

三、完善我國中小企業融資能力的建議

（一）進一步完善以間接融資為主導的融資體系

1.從政府行為上“發現中小企業”。首先要提高中小企業的地位，設立專門的中小企業管理機構，為中小企業提供全方位全方面的服務。其次充分發揮政府政策的杠桿作用。設立多層次中小企業貸款擔保渠道與擔保機構。最后，培育和發展能為中小企業提供長期穩定的資金支持的中小金融機構體系。

2.積極開展關系型貸款。銀行和中小企業之間保持長期、密切穩定的業務合作關系，貸款方式應該多元化。在某些方面的條件可以適度放寬。

3.加快直接融資體系建設。首先，擴大中小企業板的規模。加強多層次多角度全方面的資本市場的聯系，促進與其他板塊的協同發展。其次，建立統一監管下的全國性交易市場。最后，建立區域性交易市場，重點為大量創業初期或處在成長期的企業提供相關服務。

4.改善經營管理水平，規范企業財務制度。加強中小企業的經營管理，挖掘內部潛力，向管理要效率，全面提高中小企業素質和市場競爭力這是企業發展的內在要求。大力開展對中小企業人員的培訓,大力推進中小企業信息化建設的步伐。“人無信不立，商無信不興”，中小企業要想獲得融資支持，要把增強信用意識放在第一位。只有保持良好的信用和獲得更多的信任，才能更容易吸引投資，使企業進入良性循環。

參考文獻：

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