后危機時代我國中小企業國際貿易融資的障礙和建議*

■韓可衛　唐　威

后危機時代我國中小企業國際貿易融資的障礙和建議*

■韓可衛唐威

內容摘要：目前我國中小企業處于后危機時代的特殊轉型期，而且隨著國際貿易的發展，中小企業緊跟步伐，大力發展國際貿易融資業務。文章分析了我國中小企業國際貿易融資自身層面的、金融服務層面和宏觀政策層面的障礙，從中小企業自身、金融服務層面和宏觀政策層面出發，有針對性的提出了解決中小企業國際貿易融資障礙的可行性建議和措施。

關鍵詞：后危機時代中小企業國際貿易融資

*本文為湖北省教育廳社會科學研究重點項目：“后危機時代我國中小企業國際貿易融資的障礙與策略研究”（項目編號：15D047）的階段性成果。

國際貿易的高速發展已將全球經濟緊密聯系在一起，自上世紀90年代起，我國很多中小企業就已經開展國際貿易融資，我國中小企業在整個市場占據比例在90%左右，同時在對外貿易業務中，出口達到了70%。但是相比美歐等發達國家，我國中小企業國際貿易融資仍然處于相對弱勢地位，最主要的是資本資金和整體實力要低于發達國家，尤其2008年全球金融危機后，由于國際貿易融資風險對實體經濟的影響越來越大，導致我國中小企業的國際貿易融資障礙越來越多，很多中小企業因為資金問題限制了企業的發展規模。

后危機時代我國中小企業國際貿易融資方面的障礙

（一）中小企業自身面臨的主要障礙

1.融資方式相對單一

自金融危機后，全球貿易逐漸規模化、復雜化，而且在貿易融資領域多元化趨勢明顯。然而在實際運用方面，我國企業的融資方式還是把傳統的融資方式作為其主要形式，即將信用證結算和融資兩者結合的方法，品種少，且功能單一。由于大型外貿出口企業是商業銀行的核心客戶群，而中小企業由于自身實力限制，在國際市場上的競爭力比較弱，在貿易上為了獲得訂單就會在融資方式上向貿易伙伴妥協，給予較大的讓步和優惠，但是這些優惠對中小企業在財務成本方面以及資金的流動性帶來不利影響。盡管近年來涌現一批股份制銀行，但是發展時間短、資金少、規模小，在國際融資中難以發揮實質性的作用。

2.中小企業在融資過程中處于弱勢地位

我國中小企業經營沒有形成規模，資金短缺限制了企業發展，在很多項目競標過程中也會因為自身實力等問題造成企業市場競爭力不足，因此錯失了很多好的發展機會。例如，位于菏澤市成武縣的恒森家具有限公司，成立于1997年，經過幾十年的辛苦打拼，年產值曾一度能達到5000多萬元。公司自2011年后加大了資金的投入，擴大生產經營的規模。但是，在2013年短短的一年時間里，這家企業因為融資難以及自身實力瓶頸的問題，在幾個月時間內就被完全掏空，企業發展一落千丈。這家中小企業的狀況是當前我國中小企業所遭遇問題的一個典型代表。因而如何扭轉這種弱勢地位，已成為中小企業亟待解決的重中之重。

3.缺乏高素質業務人員

國外企業的很多國際貿易業務都是靠著專業性很強的員工進行渠道拓展而來的，因此其發展充滿活力。而我國一般中小企業大多數都是經過公司改制，從大型企業演化脫離出來，渠道拓展都是以對內銷售的企業轉型而來，因此業務人員極度匱乏。第一，精通國際貿易業務的人員在擇業時會把企業的前景和個人薪酬作為主要的衡量標準，而我國中小企業在這兩個方面均不能滿足他們的要求，至少是短時間不能滿足，所以使得專業人員在擇業時往往會有所顧忌；第二，中小企業與銀行缺乏溝通，當新的融資方式或手段出現時，中小企業往往并未知曉又或者銀行也不主動做推廣，那么中小企業在發展國際貿易時自然處于劣勢地位。

（二）中小企業面臨的金融服務層面的主要障礙

1.貿易融資審批缺乏標準

目前各商業銀行將貿易融資業務審批等同于一般貸款業務的審批而忽略了貿易融資業務特點，中小企業在融資過程中，如果銀行將其業務等同于一般貸款辦理，那么其審批時間要遠遠高于預期時間，貽誤商機。以打包貸款為例，除了要求中小企業有銀行開立的信用證作為依據，同時還要具備大型企業確認有效的擔保，通過審批后方可獲得款項，這就將其完全視同流動資金貸款管理。而這些擔保需要中小企業自己去尋找符合擔保條件的企業或者資產，尋找的過程必然要花費一段時間，銀行也需要考察這些擔保的企業或者資產是否符合條件，以及中間還需要審批手續等，這些都延長了融資的時間，而對于急需資金的中小企業來說資金到手時，可能企業商機已經被大大貽誤了。

2.融資門檻高，授權難

一般來說商業銀行出于風險意識和危機意識的考慮，中小企業被定性為弱化貸款對象。盡管目前由于政府的支持，大多數商業銀行對中小企業在一定程度上放寬了融資的條件，但是其放寬程度并未達到中小企業融資的要求。因此，沒有在根本上解決中小企業的融資困難問題。相對于大企業而言，中小企業面臨的風險比較大，銀行不愿意貸款給中小企業，即使要貸款給中小企業，其貸款利率也要比大企業高得多，并且銀行要對中小企業進行嚴格的審批，在層層審批的過程中中小企業往往也就失去了商機。銀行對于中小企業的區別對待導致其成本提高，利潤空間縮小，生存困難。

（三）中小企業面臨的宏觀政策層面的主要障礙

1.信用體系建設不成熟

成熟的信用體系無論是對中小企業還是銀行來說都是極其重要和必要的，但是目前看來我國仍然沒有一套完備的信用體系，造成中小企業在國際貿易活動中有漏洞可鉆，市場失信行為屢禁不止。而且企業很多信息無法通過公開的途徑獲得，從而造成銀行很難給一些企業特別是跟自己沒有什么業務往來的企業評定信用等級。信用體系的不健全，對中小企業的信用評級制度的缺失，再加上中小企業在財務報表中弄虛作假，使得銀行很難對其做出正確的信用評定，難以預防中小企業在信貸過程中出現的拖欠、賴賬行為。

2.法律環境不夠完善

國際市場的不斷結合與發展逐漸形成全球貿易體系，與貿易體系相關的制度與法律也隨著市場建立起來。就我國目前狀況來看，很多操作方法以及相關制度不但落后世界水平，同時，還與世界貿易產生了一定沖突與矛盾。因此在對外貿易當中，我國因為其業務往來，法律糾紛也是經常出現，給我國對外貿易帶來損害。而對于企業來說，應該在完成交易時，通過國際交易方式進行，經過明確交易權利與義務才能夠減少矛盾出現。而且一些在全球貿易當中經常使用的術語以及相關的做法卻在我國的相關法律上面沒有給出相應的規定，這造成了中小企業在參與全球貿易方面沒有自己國家的法律可以參考，最終使其處于劣勢地位。

后危機時代解決我國中小企業國際貿易融資障礙的幾點建議

針對上述中小企業在國際貿易融資的主要障礙，從中小企業自身、金融服務機構（主要是銀行機構）以及政府的層面提出相對應的一些建議。

（一）拓寬融資渠道

首先，中小企業要及時了解銀行推出的融資優惠，也要不斷進行自我提升，學習相關融資方面的知識，找到適合自己的融資方式。其次，應提高信息的透明度，強化信用管理，以提高借貸信譽度。再次，完善間接融資，可以由國家政府機構出面進行溝通解決。

（二）健全和完善多元化的中小企業融資機制

第一，全面建設企業融資制度。在融資過程中，政府政策導向起到關鍵作用。得到政府支持，完善企業融資制度，那么中小企業才能在融資過程中實現更好發展，這種方法在發達國家中普遍使用。第二，健全中小型企業的商業性融資機制。所謂的商業性融資，實際上就是將銀行作為自己籌集資金的主要目標，金融機構通過分析中小型企業的實際情況制定有針對性的融資產品和方式，適當減少自己的審核標準，增強自身的服務質量，最大限度的滿足中小型企業對資金的需要和渴望。

（三）培養國際貿易融資專業人才

首先，從國際貿易融資的層面上來看，中小企業對其專業知識了解和掌握的并不是非常的具體，在這種情況下，中小企業的工作人員就要參加專業的知識教育和培訓，不斷充實自己，增加知識儲備，掌握銀行推廣的相關業務，通過對商業銀行以及有關政策進行了解，才能夠找出公司發展最好途徑。其次，業務人員應該主動學習相關知識，在日常的工作中應當注重對貿易融資實踐做相關方面的總結，尤其是加強對市場了解，通過對國際貿易市場的最前沿消息搜集與分析，從而更好地把控市場動向，對市場走向做出預期，以此來制定企業經營戰略。此外，工作人員還要不斷的增強對市場和商品的觀察能力，并能夠及時發現其中潛藏的危險。

（四）建立針對性的審批標準

首先，將不同的貿易融資根據風險的大小進行相應的分類，可將其劃分為低風險、較低風險和一般風險業務以及新產品業務等。其次，要對低風險業務進行重點關注，因為低風險業務很有可能帶來風險損失，而這種損失又很容易預防，所以加強對低風險業務的管控，能夠提高企業安全性。而較低風險業務則是指評審人員經過審核以后，簽字授權，然后此業務才進行運作。至于一般風險業務，則應由國際貿易融資評審委員會在評審后同意，其后再授權國際部人士進入到操作實施階段公司的貿易融資工作人員對貿易中的產品進行不同程度的風險監測和評定，同時對具體的操作過程和相關的法律法規進行詳細深入的評定和考量，進而確定該業務在風險方面的危險等級，只有這樣才能夠執行最后的操作。

（五）健全完善貿易融資授權機制

中小企業授權難在很大程度上是由于自身對風險和危機意識的嗅覺不夠靈敏，加上經營方式的局限，導致銀行對中小企業區別對待，因此中小企業要想獲得授權必須以自身的實力和素質有所提升為支撐。在一般情況下，銀行在對貸款事項進行考量的過程中，首先要分析和研究資產的安全性，具體來說就是要看貸款者是不是能夠進行貸款，只有在深入詳細分析和研究貸款者的情況下，銀行才會同意公司的貸款申請。為此，中小企業管理者應該從企業自身出發建立良好的銀行信譽，杜絕虛假信息。我國中小企業還應重視信息披露程序，通過全面客觀的信息披露，往往能夠讓外界更多去了解企業發展狀況，這些信息都會作為銀行貸款的依據，從而減少銀行對企業的不信任感，才能夠建立誠信為基礎的信貸交易。

（六）增強信用意識，完善信用評估體系

第一，就中小企業自身而言，應當考慮增強信用方面的意識，在銀行系統當中通過提升自身的融資信用等級以及嚴格地規范企業的相關體系、編寫真實的財務報表、透明的經營管理等真實有效的方式來和銀行建立共信關系。第二，加強企業信用體系建設，根據目前狀況來看，我國企業信息透明化程度很低，不論是金融機構，還是政府部門，都不能夠全面了解企業發展狀況，這正是由于企業弄虛作假，信息公開不透明造成的。也正是因為這一點中小企業的發展一直受到了國家和金融機構的制約和阻礙。雖然金融機構通過各種手段不斷完善中小企業的資料，公開了中小企業的信用情況，但仍不能滿足目前的需求。在這種情況下，一個健全的信用評價就變得極其重要，信息的暢通不僅能夠對中小企業的經營活動起到一定的制約，還會使中小企業的融資行為能夠順利運行。通過分析和研究公司的內部資料和信息，銀行會將中小企業的信用進行等級劃分，確定每個等級所能夠貸款和融資的金額，信用高的企業可以得到更多的優惠條件，這也能夠從側面鼓勵公司的發展。

（七）完善國際貿易融資的相關法律

法律是規范企業行為最為重要得手段，要想讓中小企業在國際貿易融資當中占有一席之地，獲取更多資金，那么就需要根據我國市場發展，結合國際市場制度進行創新和完善，不論是實力再強的企業，也不能夠凌駕在法律之上。在進行融資的過程中，首先銀行和公司要明確自身所承擔的責任，明確自己在法律中扮演的角色，要不斷的規范自己的行為，構建一個合理科學的操作流程和合同模式，盡最大的努力減低貿易中的風險。銀行和中小企業要對國內外的相關法律法規進行深入的研究，找出國際慣例與我國法律之間的差異，并有針對性的制定操作計劃，不斷健全和完善立法。

參考資料

1.曾冬冬.我國中小企業國際貿易融資問題分析[J].現代商業，2015（08）.

2.劉超美.后金融危機時代中小企業融資的問題研究[J].中國市場，2013（34）.

3.薛娟.淺談中小企業國際貿易融資的新模式[J].中國商貿，2011（15）.

4.WenbiaoLi.Study on the Development of the International Trade Financing of the Commercial Bank in China. Energy Procedia，2012（17）.

5.鐘俊.我國中小企業的國際貿易融資[J].經濟導刊，2012（05）.

責任編輯：陳秀麗

作者簡介：（韓可衛，武漢工程大學法商學院，經濟學碩士，教授、碩士生導師，從事國際貿易，國際企業管理方面的教學與研究工作；唐威，武漢工程大學法商學院，碩士研究生學歷，主要研究方向：企業經濟與管理）