基于B2B模式電子商務(wù)信用評(píng)估體系的研究

智婕

（蘭州財(cái)經(jīng)大學(xué) 甘肅 蘭州 730020）

基于B2B模式電子商務(wù)信用評(píng)估體系的研究

智婕

（蘭州財(cái)經(jīng)大學(xué) 甘肅 蘭州 730020）

近年來(lái)電子商務(wù)發(fā)展迅速,潛在巨大的商業(yè)前景，但由于網(wǎng)絡(luò)的虛擬性與開放性以及參與者信用的不確定性引起的信用危機(jī)成為阻礙其發(fā)展的瓶頸之一。本文在研究相關(guān)理論和數(shù)據(jù)的基礎(chǔ)上，對(duì)B2B模式下電子商務(wù)信用體系的評(píng)估方法及誠(chéng)信機(jī)制進(jìn)行研究分析，探討其理論根源。

B2B模式電子商務(wù)中小企業(yè)信用評(píng)估體系

一、引言

隨著計(jì)算機(jī)與網(wǎng)絡(luò)的普及和飛速發(fā)展，計(jì)算機(jī)和網(wǎng)絡(luò)對(duì)現(xiàn)代人們工作生活的影響越來(lái)越大，已經(jīng)成為人們生活不可缺少的一部分。電子商務(wù)[1]是指在全球范圍內(nèi)基于網(wǎng)絡(luò)環(huán)境下，買賣雙方不謀面進(jìn)行的各種貿(mào)易活動(dòng)，最活躍的參與方為B2B（企業(yè)與企業(yè)間的貿(mào)易活動(dòng)）。目前有越來(lái)越多的人選擇網(wǎng)上購(gòu)物，這大大打擊了傳統(tǒng)企業(yè)的線下貿(mào)易活動(dòng)，減少了傳統(tǒng)企業(yè)的利潤(rùn)。傳統(tǒng)企業(yè)中大多數(shù)是中小企業(yè)，這類企業(yè)資金少、流動(dòng)性差、線下競(jìng)爭(zhēng)壓力大，在傳統(tǒng)的貿(mào)易活動(dòng)中，因?yàn)槭軙r(shí)空限制導(dǎo)致其交易范圍狹窄，從而很難擴(kuò)展商機(jī)。而電子商務(wù)平臺(tái)入駐門檻低，能夠減少企業(yè)日常性成本指出，幫助這類企業(yè)順利進(jìn)行交易，是提高企業(yè)核心競(jìng)爭(zhēng)力的有效手段，因而在電子商務(wù)發(fā)展良好的今天，中小企業(yè)開展電子商務(wù)業(yè)務(wù)迫在眉睫。

二、B2B模式下信用評(píng)估的基本理論

（一）B2B模式下中小企業(yè)信用評(píng)估體系的內(nèi)容

因?yàn)槲覈?guó)中小企業(yè)有其自身的特點(diǎn)，所以在進(jìn)行中小企業(yè)信用評(píng)估的過(guò)程中應(yīng)遵照以下原則[4]：1.客觀性原則。信用交易是建立在雙方互相信任的基礎(chǔ)上，所以應(yīng)對(duì)采集到的被評(píng)對(duì)象的信用信息進(jìn)行客觀地盡職地調(diào)查，務(wù)求真實(shí)客觀反映該企業(yè)的信用狀況。2.獨(dú)立性原則。應(yīng)不受任何外來(lái)因素影響，不帶有任何偏見(jiàn)，公正獨(dú)立地反映被評(píng)對(duì)象的信用狀況。3.審慎性原則。在對(duì)企業(yè)進(jìn)行信用評(píng)估分析的過(guò)程中，尤其在被評(píng)估的企業(yè)提供的信用信息不完備或不能核實(shí)的情況下，應(yīng)持審慎態(tài)度。4.綜合性原則。企業(yè)的信用評(píng)估涉及經(jīng)濟(jì)活動(dòng)的方方面面，市場(chǎng)、金融、財(cái)務(wù)、政策等。5.預(yù)測(cè)性原則。這也是我們進(jìn)行企業(yè)信用評(píng)估的意義所在。在客觀反映被評(píng)企業(yè)過(guò)去與當(dāng)前信用狀況的基礎(chǔ)之上，應(yīng)側(cè)重對(duì)被評(píng)對(duì)象未來(lái)一段時(shí)間內(nèi)的履約能力與意愿進(jìn)行分析與判斷。

（二）B2B模式下企業(yè)信用評(píng)估的基本方法

企業(yè)信用評(píng)估方法[8]是指評(píng)估人員取得企業(yè)信用數(shù)據(jù)并加以處理從而完成信用評(píng)估所采取的技術(shù)手段和措施。其中主要有基于經(jīng)驗(yàn)的傳統(tǒng)信用評(píng)估法、專家判斷法，基于統(tǒng)計(jì)思想的多元判別法、非參數(shù)方法。

1.信用評(píng)分法。信用評(píng)分法是傳統(tǒng)信用評(píng)估方法中比較初級(jí)比較原始的方法。國(guó)際上基本不再使用該方法，但在我國(guó)國(guó)內(nèi)，目前仍被廣泛使用。

2.傳統(tǒng)專家判斷法。目前專家判斷法主要有5C、5P、5W、LAPP、CAMPARI等原則以及財(cái)務(wù)比

率綜合法。國(guó)內(nèi)主要有5C、5P、5W等要素分析法。

3.信用評(píng)價(jià)法。在美國(guó)貨幣管理辦公室（OCC）開發(fā)的評(píng)估系統(tǒng)的基礎(chǔ)之上，美國(guó)金融監(jiān)管當(dāng)局選用五大類指標(biāo)將貸款按質(zhì)量高低分為正常、關(guān)注、次級(jí)、可疑和損失貸款五個(gè)級(jí)別。

4.多元判別分析法。為了克服傳統(tǒng)信用評(píng)估方法的缺陷，國(guó)外在企業(yè)信用評(píng)估中廣泛采用了統(tǒng)計(jì)分析方法。多元判別分析法是根據(jù)已知的違約、非違約企業(yè)進(jìn)行分類構(gòu)成若干個(gè)總體，從這些總體的特征中找出一個(gè)判別函數(shù)，用于判別任意已觀察的向量屬于何種總體，在所測(cè)量的指標(biāo)變量上是否有顯著差異。

5.非參數(shù)方法。非參數(shù)方法是根據(jù)樣本對(duì)總體的某種性質(zhì)和關(guān)系進(jìn)行假設(shè)檢驗(yàn)的統(tǒng)計(jì)推斷方法。按照定性指標(biāo)和定量指標(biāo)，對(duì)不服從一定分布特征的數(shù)據(jù)信息分類的信用分析法稱為聚類分析法。該方法兼具多變量模型信息量大和單變量模型簡(jiǎn)潔的雙重優(yōu)點(diǎn)，但控制較為復(fù)雜。

6.綜合評(píng)判法。綜合評(píng)判法就是對(duì)被多種因素所影響的事物或現(xiàn)象做出綜合評(píng)級(jí)得分的數(shù)學(xué)模型，實(shí)際計(jì)算中被普遍采用的方法是：加權(quán)評(píng)分法、隸屬函數(shù)評(píng)估法等等。企業(yè)信用評(píng)估屬于一種不確定性的模糊問(wèn)題，因此，綜合評(píng)判法的發(fā)展趨勢(shì)是與模糊理論相結(jié)合來(lái)對(duì)企業(yè)進(jìn)行信用評(píng)估，從而使評(píng)估結(jié)果更科學(xué)、更準(zhǔn)確。

7.模糊分析法。傳統(tǒng)的統(tǒng)計(jì)方法幾乎都是建立在精確的假設(shè)基礎(chǔ)上，但在現(xiàn)實(shí)生活中，存在許多不確定性因素。模糊數(shù)學(xué)將數(shù)學(xué)的應(yīng)用范圍，從精確擴(kuò)大到模糊現(xiàn)象。借助模糊數(shù)學(xué)的一些概念，來(lái)精確解決實(shí)際經(jīng)濟(jì)領(lǐng)域中一些不確信息的問(wèn)題，即模糊分析法越來(lái)越受到理論界的重視。該方法最大特點(diǎn)就是能夠自然處理人類思維的模糊性與主動(dòng)性。企業(yè)信用評(píng)估，涉及模糊因素，屬于模糊性問(wèn)題，因而采用模糊分析法對(duì)企業(yè)信用狀況做出綜合評(píng)估比較合理。

由此可見(jiàn)，企業(yè)信用評(píng)估實(shí)際上是一個(gè)開放的、不斷發(fā)展的技術(shù)體系，能兼容其他定性分析或者定量分析的技術(shù)和原理。而在實(shí)際運(yùn)用中，每個(gè)模型都有自己的特點(diǎn)和不足，故而不存在完全替代的情況，針對(duì)具體的不同評(píng)估目的和要求選用不同的企業(yè)信用評(píng)估體系才是正確的選擇。

三、基于B2B模式下信用評(píng)估體系的研究情況

（一）B2B模式下電子商務(wù)流程

一個(gè)完整的B2B模式下企業(yè)電子商務(wù)交易流程[10]可分為七個(gè)階段：

1.買方根據(jù)實(shí)際情況與需求間的差異產(chǎn)生需求。

2.買方通過(guò)網(wǎng)絡(luò)收集產(chǎn)品或服務(wù)的信息。

3.買方對(duì)可選擇的產(chǎn)品或服務(wù)進(jìn)行比較。

4.買方提交相關(guān)訂單、發(fā)貨單、合同等。

5.買方支付相關(guān)款項(xiàng)。

6.賣方進(jìn)行相關(guān)物流配送，交付商品或提供服務(wù)。

7.買方進(jìn)行購(gòu)后評(píng)價(jià)來(lái)反饋產(chǎn)品及賣方的信用。在這一過(guò)程中，對(duì)信用的需求具體細(xì)分如下：

（1）電子商務(wù)交易的隱私（包括私人信息、款項(xiàng)、等）保護(hù)。

（2）電子商務(wù)交易的信息真實(shí)可信。

（3）電子商務(wù)交易的產(chǎn)品質(zhì)量有切實(shí)保障。

（4）電子商務(wù)交易的支付安全。

（5）電子商務(wù)交易的及時(shí)有效。

由此，我們可以清楚地看到，電子商務(wù)的每一個(gè)過(guò)程對(duì)電子商務(wù)信用的需求都是十分明顯的。

（二）B2B模式下企業(yè)間信用評(píng)估指標(biāo)體系

1.指標(biāo)評(píng)分標(biāo)準(zhǔn)

B2B模式下電子商務(wù)信用評(píng)估指標(biāo)[11]主要為以下七個(gè)方面：

（1）涉及企業(yè)內(nèi)部信用風(fēng)險(xiǎn)管理，主要考察方面包括電子商務(wù)信息環(huán)境、質(zhì)量管理、企業(yè)品牌、知名度、網(wǎng)站建設(shè)、信息發(fā)布周期和配套服務(wù)等。

（2）結(jié)合企業(yè)內(nèi)部的信用管理，主要針對(duì)模式下現(xiàn)有企業(yè)客戶和潛在企業(yè)客戶，在電子商務(wù)交易中估算各個(gè)企業(yè)客戶的直接信任度和推薦信任度，并提交系統(tǒng)征信數(shù)據(jù)庫(kù)作為企業(yè)信用評(píng)估的參考依據(jù)。

（3）考察搭載電子商務(wù)交易平臺(tái)的服務(wù)商的信用，如果交易商有自身電子商務(wù)交易的平臺(tái)，就考察企業(yè)內(nèi)部的風(fēng)險(xiǎn)管理體系，涉及企業(yè)法人代表的信用程度、企業(yè)經(jīng)營(yíng)規(guī)模、服務(wù)承諾等。

（4）包括信用制度的管理和交易管理的平臺(tái)管理，前者主要是指制定出臺(tái)相關(guān)有利于吸引企業(yè)客戶前來(lái)交易和防范信用風(fēng)險(xiǎn)的管理?xiàng)l例，例如：制度建設(shè)是否全面合理，執(zhí)行情況是否落實(shí)。后者主要是指對(duì)電子商務(wù)交易行為的管理，涉及

交易流程和規(guī)則，以及違規(guī)違約行為和對(duì)其處罰執(zhí)行情況。

（5）對(duì)B2B模式下電子商務(wù)企業(yè)進(jìn)行會(huì)員管理，包括對(duì)注冊(cè)會(huì)員企業(yè)的信用管理和會(huì)員企業(yè)的信用服務(wù)兩個(gè)方面。具體來(lái)講，一方面為會(huì)員企業(yè)進(jìn)行級(jí)別劃分和管理，針對(duì)失信行為進(jìn)行懲罰等；另一方面為會(huì)員企業(yè)建立網(wǎng)上信用檔案并提供查詢服務(wù)，例如：查詢認(rèn)證、證書、平臺(tái)記錄、信用評(píng)級(jí)、信用調(diào)查等。

（6）安全考核，主要從系統(tǒng)的穩(wěn)定性、通信安全和數(shù)據(jù)庫(kù)服務(wù)器安全等方面進(jìn)行考察。

（7）增加動(dòng)態(tài)信用指標(biāo)體系，主要考察企業(yè)的支付能力、履約能力、其他貿(mào)易參與者信用、與企業(yè)交往印象反饋等。例如：貨物質(zhì)量滿意度、企業(yè)的支付方式、貨款逾期率、付款時(shí)間及時(shí)性、應(yīng)付款清付率、合同規(guī)范性等。動(dòng)態(tài)定量指標(biāo)主要考慮履約信用能力、企業(yè)交易能力、企業(yè)信用狀況以及會(huì)員企業(yè)的信用管理。

2.指標(biāo)評(píng)分處理方法

B2B電子商務(wù)模式下企業(yè)信用體系是一個(gè)多種因素影響的經(jīng)濟(jì)變動(dòng)現(xiàn)象?，F(xiàn)實(shí)生活中常常采用相關(guān)聯(lián)因素分析法，該方法不是借助于數(shù)字模型，而是依據(jù)相關(guān)因素的性質(zhì)來(lái)表明相關(guān)因素的數(shù)量變化對(duì)所研究現(xiàn)象變動(dòng)的影響關(guān)系和制約關(guān)系，其本質(zhì)屬于經(jīng)驗(yàn)方法。相關(guān)聯(lián)因素分析法能解釋各個(gè)相關(guān)因素變動(dòng)時(shí)對(duì)于經(jīng)濟(jì)現(xiàn)象總變動(dòng)的影響和制約，為我們解決現(xiàn)實(shí)經(jīng)濟(jì)問(wèn)題。采用相關(guān)聯(lián)因素分析法，根據(jù)一般企業(yè)信用評(píng)估的指標(biāo)、流程和相關(guān)標(biāo)準(zhǔn)，結(jié)合電子商務(wù)的特征，我們能夠從眾多信用特征中挑選對(duì)B2B模式下我國(guó)中小企業(yè)信用評(píng)估意義最大和影響客戶信用最直接的方法，從而構(gòu)成B2B模式下我國(guó)中小企業(yè)電子商務(wù)信用評(píng)估指標(biāo)體系。

3.B2B模式下企業(yè)家信用分值的分布

通過(guò)對(duì)B2B模式下電子商務(wù)平臺(tái)可信性評(píng)估指標(biāo)的分析，找出影響電子商務(wù)平臺(tái)可信性的因素，并根據(jù)這些影響因素建立的評(píng)估指標(biāo)[12]如下：

（1）交易保障制度（u1）。以制度為基礎(chǔ)的信用是不熟悉的個(gè)體間產(chǎn)生交易的基礎(chǔ)，因此良好的制度對(duì)電子商務(wù)平臺(tái)的可信性有很大的影響。具體指標(biāo)包括第三方認(rèn)證（u11）、法律政策（u12）、交易規(guī)則（u13）、倫理道德規(guī)范（u14）、擔(dān)保方式（u15）。

（2）企業(yè)特征（u2）。B2B模式下中小企業(yè)選擇電子商務(wù)平臺(tái)的依據(jù)一般是提供商的能力，其能力越強(qiáng)就越能吸引客戶。具體指標(biāo)包括聲譽(yù)（u21）、規(guī)模（u22）、企業(yè)誠(chéng)實(shí)（u23）、企業(yè)善意（u24）。

（3）平臺(tái)技術(shù)（u3）。B2B模式下技術(shù)的重要性不言而喻，電子商務(wù)平臺(tái)需要穩(wěn)定，用戶隱私需要保密，交易安全需要保證，這些都需要技術(shù)的支持。由此可見(jiàn)，技術(shù)的先進(jìn)與否直接影響電子商務(wù)平臺(tái)的可信性。具體指標(biāo)包括隱私保護(hù)（u31）、安全支付（u32）、信息管理技術(shù)（u33）、網(wǎng)站設(shè)計(jì)技術(shù)（u34）、平臺(tái)性能（u35）。

（4）平臺(tái)特征（u4）。B2B模式下企業(yè)用戶會(huì)否選擇使用某個(gè)平臺(tái)，其出發(fā)點(diǎn)是希望能得到更好的服務(wù)，保障平臺(tái)自身各個(gè)方面的權(quán)益。因此，服務(wù)質(zhì)量的好壞直接影響用戶對(duì)平臺(tái)可信性的判斷。具體指標(biāo)包括操作簡(jiǎn)易性（u41）、信用計(jì)算（u42）、監(jiān)督能力（u43）、交互方式（u44）、物流能力（u45）、平臺(tái)點(diǎn)擊量（u46）、用戶量（u47）。

4.B2B模式下電子商務(wù)信用評(píng)估體系流程

B2B模式下電子商務(wù)信用評(píng)估體系基本流程為：

（1）企業(yè)用戶注冊(cè)并獲得一個(gè)初始值。電子商務(wù)網(wǎng)站提供的是一個(gè)交易平臺(tái)，它首先要求該平臺(tái)的任何一個(gè)交易方必須注冊(cè)為會(huì)員，若平臺(tái)審核通過(guò)，則會(huì)被分配一個(gè)初始的信用度（一般都為0）。

（2）客戶瀏覽查詢企業(yè)信用信息。其本質(zhì)是：選擇合適的交易伙伴。在電子商務(wù)交易中，可以通過(guò)在線瀏覽潛在合作伙伴的商品、信用等級(jí)等情況決定是否與其產(chǎn)生交易行為。

（3）客戶與企業(yè)達(dá)成交易。根據(jù)電子商務(wù)平臺(tái)提供的功能，交易雙方就產(chǎn)品信息、支付方式、物流配送等相關(guān)問(wèn)題進(jìn)行洽談，至最后合同的確定，提交訂單，達(dá)成交易。

（4）進(jìn)行交易完成后的信用評(píng)估。交易完成后，平臺(tái)要求交易雙方進(jìn)行評(píng)分，并啟動(dòng)系統(tǒng)的評(píng)估功能進(jìn)行評(píng)估。這個(gè)完全是根據(jù)事實(shí)、針對(duì)企業(yè)進(jìn)行的在線動(dòng)態(tài)評(píng)估，經(jīng)過(guò)平臺(tái)信用評(píng)估系統(tǒng)的計(jì)算得到的交易雙方本次交易信用反饋值。

（5）平臺(tái)自動(dòng)處理交易反饋值。當(dāng)交易雙方評(píng)

估完畢提交評(píng)估值后，便啟動(dòng)網(wǎng)站平臺(tái)的評(píng)估功能：結(jié)合評(píng)估者自身的信用與交易額這兩個(gè)因素所產(chǎn)生的評(píng)估值，就是被評(píng)估者此次交易成功后所收到的實(shí)際評(píng)估值。

（6）企業(yè)網(wǎng)上動(dòng)態(tài)信用值。平臺(tái)自動(dòng)計(jì)算該企業(yè)所有單次被評(píng)的實(shí)際評(píng)估值，得出該企業(yè)網(wǎng)上動(dòng)態(tài)信用值。且該信用值隨著交易次數(shù)、評(píng)估次數(shù)的增多，其具體數(shù)值可能會(huì)發(fā)生變化。

（7）企業(yè)網(wǎng)下靜態(tài)信用值。第三方電子商務(wù)平臺(tái)，對(duì)企業(yè)的實(shí)際調(diào)查所得到的數(shù)據(jù)經(jīng)過(guò)系統(tǒng)的自動(dòng)換算得到的靜態(tài)評(píng)估值，為了保證企業(yè)網(wǎng)下信用值真實(shí)可靠，該信用值每隔一段時(shí)間都會(huì)發(fā)生變化。

（8）企業(yè)當(dāng)前總信用值。企業(yè)網(wǎng)上動(dòng)態(tài)信用值和網(wǎng)下靜態(tài)信用值經(jīng)過(guò)系統(tǒng)的自動(dòng)計(jì)算生成評(píng)估企業(yè)新的總信用值，計(jì)入平臺(tái)在線信用數(shù)據(jù)庫(kù)，并顯示在交易者的信用信息里。

四、B2B的典型——阿里巴巴網(wǎng)站信用體系模式

阿里巴巴誠(chéng)信通服務(wù)是目前國(guó)內(nèi)最為完善的信用評(píng)估體系，希望通過(guò)研究該服務(wù)的信用因素、特點(diǎn)、信用分支的分布以及存在問(wèn)題，為其他電子商務(wù)平臺(tái)提供參考。

阿里巴巴的“誠(chéng)信通”服務(wù)是一個(gè)交互式網(wǎng)上信用管理體系，用來(lái)體現(xiàn)和展示會(huì)員的一些基本誠(chéng)信情況，由六個(gè)部分組成：企業(yè)身份認(rèn)證、客戶評(píng)價(jià)、證書榮譽(yù)、資信參考包括資信參考人和企業(yè)在阿里巴巴市場(chǎng)的活動(dòng)記錄。企業(yè)身份認(rèn)證交由第三方認(rèn)證機(jī)構(gòu)認(rèn)證，認(rèn)證內(nèi)容包括工商注冊(cè)信息和認(rèn)證申請(qǐng)人信息。認(rèn)證通過(guò)者每年仍需接受第三方認(rèn)證機(jī)構(gòu)的核實(shí)。誠(chéng)信通檔案中所能體現(xiàn)該企業(yè)信用狀況的資信材料都會(huì)被表示成具體的信用分值，并被編制為誠(chéng)信通指數(shù)，展示企業(yè)的網(wǎng)上信息公開度和誠(chéng)信度，作為企業(yè)之間了解和選擇的一個(gè)重要參考。誠(chéng)信通服務(wù)有兩個(gè)最突出特點(diǎn)：一是只有誠(chéng)信通會(huì)員有評(píng)價(jià)的權(quán)利；二是評(píng)價(jià)結(jié)果必須公開，互留的檔案會(huì)被量化成具體的信用分值。誠(chéng)信通會(huì)員的信用分值的分布為：

1.企業(yè)身份認(rèn)證。通過(guò)第三方身份認(rèn)證，加10分。

2.誠(chéng)信通年限。加入誠(chéng)信通會(huì)員的時(shí)間，從第2年開始，加20分/年。

3.客戶評(píng)價(jià)。好評(píng)加2分，中評(píng)不加分，批評(píng)減2分。只有誠(chéng)信通會(huì)員之間發(fā)生了支付寶交易，才可以相互評(píng)價(jià)、積分不成功的支付寶交易只能中評(píng)、差評(píng)或不評(píng)。

4.證書榮譽(yù)。將企業(yè)線下經(jīng)營(yíng)所積累的信用延伸到網(wǎng)上。稅務(wù)登記證5分/張，5分封頂；經(jīng)營(yíng)許可類證書、產(chǎn)品類證書、其他證書；2分/張，10分封頂。按誠(chéng)信通指數(shù)排序，指數(shù)越高的會(huì)員排序越靠前，成交機(jī)會(huì)越大。

誠(chéng)信通和其它網(wǎng)上信用工具也有區(qū)別，它不是單單展示信用,而是將產(chǎn)品展示和信用緊密結(jié)合，讓會(huì)員不再把建立自己的信用看成一種負(fù)擔(dān)，而是一種資本。據(jù)調(diào)查統(tǒng)計(jì)，85%的買家和92%的賣家優(yōu)先考慮與誠(chéng)信通會(huì)員合作。但是，誠(chéng)信通所應(yīng)用的評(píng)估方法還是存在一些問(wèn)題的。首先，信用反饋評(píng)分內(nèi)容過(guò)于單一，沒(méi)有包涵更多的網(wǎng)上交易的特征，難以實(shí)現(xiàn)個(gè)性化評(píng)估。再者，還應(yīng)充分地利用各個(gè)方面的信用信息來(lái)豐富和完善評(píng)估模型，如交易方的信用度、納稅信譽(yù)等級(jí)評(píng)定和銀行信用等級(jí)評(píng)定等。

五、B2B模式下電子商務(wù)信用評(píng)估體系的發(fā)展建議

我國(guó)的B2B模式信用評(píng)估體系需要科學(xué)合理的一套方法，并且結(jié)合完善的計(jì)算機(jī)技術(shù)、互聯(lián)網(wǎng)技術(shù)、數(shù)據(jù)庫(kù)技術(shù)，由第三方信用中介機(jī)構(gòu)進(jìn)行信用數(shù)據(jù)的采集、加工、校驗(yàn)等得出有關(guān)信用數(shù)據(jù)，為個(gè)人及企業(yè)、政府提供查詢功能。由于信用信息涉及個(gè)人隱私、國(guó)家機(jī)密等各種問(wèn)題，必須有一套完整的法律法規(guī)來(lái)支撐約束，應(yīng)該綜合各個(gè)部門、各個(gè)方向的統(tǒng)計(jì)論證，以確保信用評(píng)估體系的真實(shí)性、實(shí)用性及有效性。

［1］常麗娟.企業(yè)財(cái)務(wù)信用評(píng)級(jí)與管理研究.

［2］錢立潔.當(dāng)前民營(yíng)中小企業(yè)誠(chéng)信問(wèn)題研究.

［3］周瑞玲.論中小企業(yè)信用缺失的現(xiàn)狀與對(duì)策.

［4］孫智英.信用問(wèn)題的經(jīng)濟(jì)學(xué)分析.

［5］李新庚.我國(guó)企業(yè)征信模式及管理辦法.

［6］袁亞忠.服務(wù)企業(yè)顧客信任技巧驅(qū)動(dòng)因素探析.

［7］石新武.資信評(píng)估的理論和方法.

［8］浦小蕾.企業(yè)信用管理典范.

［9］吳晶妹.現(xiàn)代信用學(xué).

［10］稻盛和夫.經(jīng)營(yíng)之圣——稻盛和夫論新經(jīng)營(yíng)·新日本.［11］弗蘭西斯·福山.信任——社會(huì)道德與繁榮的創(chuàng)造.

F270

A

1007-9106（2016）12-0041-04

*本文為甘肅省高等學(xué)校科研項(xiàng)目“基于電子商務(wù)平臺(tái)的甘肅省中小企業(yè)融資問(wèn)題研究”（編號(hào)：2014A-069）成果之一。

智婕（1977—），女，蘭州財(cái)經(jīng)大學(xué)副教授，研究方向?yàn)榛A(chǔ)數(shù)學(xué)、經(jīng)濟(jì)數(shù)學(xué)。