商業銀行內控管理機制的優化與創新分析

□李杰崔海濤

（1.工商銀行唐山分行古冶支行河北唐山063100 2.工商銀行唐山分行內控合規部河北唐山063000）

商業銀行內控管理機制的優化與創新分析

□李杰1崔海濤2

（1.工商銀行唐山分行古冶支行河北唐山063100 2.工商銀行唐山分行內控合規部河北唐山063000）

隨著經濟的快速發展，全球經濟狀況變得十分復雜，與此同時商業銀行也在不斷發展壯大，做好銀行內控管理工作對銀行的正常運作有極其重要的影響。

商業銀行；內控管理機制；優化；創新

一般情況下，由于商業銀行特殊的經營模式，如果內控管理工作發生嚴重事故，不僅會損害投資人的利益，還會對銀行的形象造成嚴重影響。所以，本文著重分析了商業銀行內控管理機制的優化與創新，以保證銀行在經濟狀況十分復雜的國際環境中正常發展。

1　商業銀行內控管理工作中的現狀

1.1內控管理方式較落后

內控管理機制是商業銀行管理工作的根本，但是由于目前銀行的工作內容增多以及業務不斷創新，之前的內控管理方式顯現的不足越來越多，包括制定的管理體制不合理，管理方式相對較落后，已無法滿足銀行的工作要求。如果商業銀行不能及時的進行機制優化與創新，內控管理工作將無法正常進行。

1.2內控監察機制不夠靈活

眾所周知，商業銀行內部管理工作必須要嚴格要求，管理體制要健全，但是目前商業銀行的事故仍然不斷出現，出現這種情況的原因主要是內控監察機制不夠靈活。如果銀行在拓展新業務時受到管理體制的制約時，一般情況下銀行管理機構不會改進管理體制，只是一味的遵循固有的體制，不知靈活變通，業務工作者只能想辦法避開固有體制的約束，這樣就給商業銀行提供了出現事故的條件。

2　商業銀行內控管理機制的優化與創新的方法

2.1創新內控管理機制

2.1.1加強管理內控規章制度的制定。要想加強管理內控規章制度的制定，首先銀行管理單位應該收集整理資料，制定合理有效的規章制度，保證銀行業務的正常進行。其次是在制定銀行規章制度時，要做到及時的根據實際情況變更相關規定，靈活變通。

2.1.2發掘新制度和管理方法，在管理理念上要有自主性。之前的銀行負責人在學習銀行的各項規章制度時缺乏主動性，不能很好的掌握其內容，在工作中自然會有所欠缺。目前經濟發展迅速，銀行必須跟上經濟發展的步伐，改進自身的管理方法。銀行可以充分利用電腦的作用，實行人機合作管理的方法，工作人員管理不足的，電腦管理系統可以補充管理。

2.2優化內控監察機制2.2.1監督評議和改善工作的進行。按照出現問題的實際情況，進行不同層次的評議，指定問題的改善時間和改善效果，還要強化銀行管理人員對問題的關注程度。這樣可以有效的區分問題的輕重緩急，使銀行內控管理工作效率更高，效果更好。

2.2.2制定內控獎罰制度。合理的獎罰制度可以有效的激發工作人員的工作激情，提高工作人員對銀行內控管理工作的自主性，這樣有利于銀行內控管理機制的優化。

2.3改進內控保障機制

2.3.1營造好的內控管理氛圍。要想保證內控管理工作的正常進行，需要銀行在管理過程中營造好的內控管理氛圍，讓每一位員工明白自身的重要價值。員工和銀行都要進行自我考察，保證工作的準確無誤，同時也可以為銀行的內控管理獻計獻策，讓員工也參與到內控管理中，可以提高員工的工作激情。

2.3.2改進內控評議系統。在商業銀行內控評議過程中，要對評議內容進行全方位的考慮，不進要考慮銀行外部的監察情況，還要考慮銀行內部管理制度。銀行可以把員工的評議與管理者的評議相結合，根據具體情況制定相應的措施，改進內控管理工作。

結束語

隨著經濟全球化的推進，經濟狀況越來越復雜，商業銀行在自身的經營管理方面遇到許多難題，這要求銀行必須優化和創新自身的內控管理機制，這對商業銀行的經濟利益和社會形象有著十分重要的作用。本文著重分析了銀行目前內控管理工作遇到的問題以及解決方法。通過上面分析，我們知道要想切實做好商業銀行內控管理機制的優化與創新工作，還需要銀行繼續努力，制定行之有效的措施。

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［2］裘曉.試論中國人民銀行內控管理中的問題及其改善［J］.金融經濟，2008（20）.

［3］張仿龍.關于當前商業銀行內控管理工作的思考［J］.財務與會計（理財版），2013（04）.

1004-7026（2016）10-0111-01中國圖書分類號：F832.33；F830.42

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本文10.16675/j.cnki.cn14-1065/f.2016.10.080

李杰（1973-），男，河北唐山古冶區人工商銀行唐山分行古冶支行副行長，大學本科，研究方向：風險管理。崔海濤（1963.10-），男，漢，大專，工商銀行唐山分行內控合規部。