解析遼寧中小企業信貸難及其對策

許楠

中圖分類號：F830 文獻標識碼：A 文章編號：1672—4496（2015）04—082—04

[內容提要]遼寧中小企業發展迅速，已成為推動經濟增長和社會發展的重要力量，但其面臨極大的資金約束，而又從銀行難以獲得貸款，需要采取積極、有效措施解決中小企業融資難問題。

[關 鍵 詞]中小企業；銀行；信貸

重新振興東北老工業基地，不僅要發揮好大型企業的力量，同時還必須充分發揮中小企業力量和作用。近年來遼寧中小企業發展迅速，已經成為振興東北老工業基地不可或缺的重要力量，為遼寧大型國有企業改革提供了各種有力支撐。它們圍繞大型企業和重點項目發展配套產業，緩解了因國有企業改革而產生的就業壓力，并通過參股、收購等方式參與國有企業改革，大大促進國有企業改革的順利進行。遼寧“五點一線”的沿海經濟帶和中部城市群經濟區的發展為遼寧中小企業發展提供了巨大的機遇，也極大促進了縣域經濟發展。所以大力促進中小企業發展，對振興遼寧經濟意義重大。而對于中小企業來說，資金支持是實現發展的重要因素。信貸融資是當前很多中小企業融資的主要途徑之一，而信貸難也是困擾遼寧中小企業的難題之一，需要努力克服解決。

一、遼寧中小企業信貸難的成因分析

雖然國家一直提倡大力扶持中小企業，鼓勵銀行積極對其提供信貸支持，并且相關政策也不斷出臺，但經調查發現，遼寧中小企業信貸難仍是較為突出的問題。其原因主要有以下幾方面：

（一）部分中小企業自身素質不高，影響企業信貸等級。主要可總結為兩大方面情況：

1、企業信用意識模糊，信用觀念淡薄。主要體現為：一是企業領導者對現代信用認識不足。一些企業以銷售量、利潤率為追求目標，忽視交易中的信用風險。二是財務信用缺失。財務制度不健全，有的甚至沒有建立會計賬目，財務報表資料不全，真實性差，使銀行不能得到準確、完整的財務資料。三是欠款、逾期貸款、逃廢債、挪用貸款等現象十分嚴重，損害了中小企業的整體形象，降低了銀行對中小企業的信用度。四是合同履約率下降，合同違法行為增多。五是隨意提供擔保。在遼寧中小企業相互提供貸款擔保較為普遍，這種擔保極具隨意性，多出于義氣而為之，這就會造成一家生產經營合法、訂單充足、信用記錄良好的企業，因為其貸款擔保對象出現問題而受累，被列入銀行黑名單，更糟糕的是由此將導致該企業的若干上下游企業受損或停工停產。

2、企業由于自身因素導致其經營發展前景堪憂。一是經營體制落后。遼寧許多中小企業還未根據自身需要建立適合自身發展的企業制度，有的企業雖然進行了體制改革，但流于形式，或附帶國有、集體的成分，或家族式管理，“內部人控制”現象嚴重。二是管理水平低下。管理人員經營管理上經驗化、粗放型傾向比較突出，發展理念浮躁，經營短期行為嚴重，信息化水平低，決策風險很高。三是結構性矛盾仍很突出，產業布局與構成慣性較大，大多集中在初級加工、批發零售、餐飲等傳統產業，現代工業、現代服務業和新型業態不多，承接高新產業困難。四是自主創新能力弱，集團化經營和規模效應不夠。資本規模小，可用來抵押的資產少，信貸資產的安全難以得到有效保護。五是市場競爭從企業之間的競爭演化為產業鏈之間的競爭，中小企業處于不利地位，技術工人相對不足和普通勞動力絕對過剩的矛盾也開始顯現。

（二）商業銀行對中小企業總體信貸規模規劃較小。東北老工業基地是我國國有經濟規模最大、密集度最高的地區。由于歷史的原因，我國國有商業銀行與國有企業之間存在緊密地相互依賴關系，國有商業銀行是國有企業的主要資金提供者。盡管市場化改革后，國有企業的資金來源呈現多樣化，但由于傳統慣性的存在，國有商業銀行對于國有經濟的資金投入仍然很大，這就不可避免地限制了對中小企業的信貸規模。而對于股份制商業銀行來說，東北老工業基地國有經濟的一枝獨秀，非國有經濟發展緩慢，還沒有形成規模，出于資金安全和收益的考慮，其也傾向于把資金投入到國有經濟中。

（三）商業銀行對中小企業信貸程序復雜，成本較高。按照一筆正常的貸款發放流程，銀行作為此項金融服務的提供者，需要有貸款初審崗、實地核實崗、綜合審定崗、貸款發放崗，及后續維護崗。這與對一個大型企業提供貸款的崗位設置要求是一致的。貸款給一家大型企業相當于批發業務，給中小企業貸款相當于零售業務。相同金額的批發業務分為多個零售業務，要經過更為繁雜的程序，由此造成了銀行對中小企業貸款的單位管理成本大大高于面向大企業的貸款。另外，銀行需花費更多精力判斷是否能夠貸款給中小企業，增加了收集和分析信息的放貸成本。

（四）中小企業信貸業務對銀行客戶經理吸引力不足。究其原因主要有以下幾方面：第一，客戶經理的責任更大。所有銀行中對公客戶經理的主要工作并不僅僅是找到客戶，對其進行貸款發放，還有一項更重要的工作，就是時刻關注授信企業的經營狀況，保證貸款資金能夠如期歸還銀行。如果放出的貸款到期無法歸還，直接經辦人——客戶經理，將要承擔主要責任，其本人也將會受到較嚴重地懲罰。第二，客戶經理的收益更低。對客戶經理的考核是建立在業績基礎上的。因為利率市場化程度不高，中小企業的貸款利率與大企業的貸款利率差別不大，而中小企業的貸款數額小、筆數多，增大了客戶經理的經營和管理成本，因此，對于客戶經理來說，中小企業客戶的收益更低。

二、解決遼寧中小企業信貸難的對策建議

事實上，中小企業信貸難可以說不僅僅體現在遼寧，甚至全世界都在探討，筆者僅從上述遼寧中小企業所體現出信貸難的幾種原因，分別從企業和銀行的不同角度，提出以下建議：

（一）提高中小企業自身素質。中小企業要想獲得信貸支持，首先必須使自己有一個較大的提升，增強其信任度和吸引力，這就要求中小企業必須提高自身素質。

首先，要樹立正確的現代信用觀念，改變中小企業的“信用危機”。當今社會，“信用”二字非常重要，可以說是企業立足之根本之一。提高企業自身素質，必須要注重提升企業的信用素質。要建立正確的企業文化，樹立堅韌明確的企業信念，強調企業的文化建設，特別是信用文化建設。規范各項制度建設，尤其是要建立規范的財務制度，增強財務信息的透明度和真實性。增強企業的信用風險意識，有效保護自身良好的信用記錄。

其次，樹立正確的目標導向，構建科學的公司治理結構，增強企業的可持續發展力，從而使銀行增強對企業放貸的信心。建立適合企業自身發展，同時適應時代發展的現代企業制度，實現科學有效的內部控制。同時要積極提高企業基礎管理、戰略管理、財務管理、市場營銷管理和人力資源管理水平，樹立可持續的發展理念。合理調整企業內部結構，適時調整企業發展方向，尋找適合企業可持續發展的產業模式。

第三，提升企業自主創新能力，使企業對銀行更具有放貸的吸引力。要加快產品創新，爭取打造自己的品牌產品；促進前向創新，不斷研發新的產品以滿足消費者的需求；促進后向創新，對生產的產品的形式和功能加以適當的改變，從而適合消費者現在的要求；加快技術創新步伐，提高自主研發和創新能力，提高產品的科技含量，并不斷降低生產成本，提高企業效率；加強企業間的合作，提升現代化層次。

（二）提高中小企業領導者自身素質。企業家是企業的核心靈魂和創新力量，領導者的自身素質，一定程度上會影響銀行對企業未來發展的判斷。中小企業的現代化發展需要加強培養中小企業家隊伍，要加強對中小企業家進行現代企業管理、政策法規、經營理念等方面的培養，特別是強化企業經營者的金融意識和信用觀念。還可以通過提升企業的智力水平，比如企業通過引進高素質人才，加大職業教育培訓等方式，使領導者周圍的人文環境不斷改進，從而促使領導者素質得到潛移默化的改變。

（三）建立專業的中小企業貸款銀行?？梢钥紤]兩種方式：第一，改造現有的銀行業，一是建立中小企業政策性銀行，中小企業政策性銀行在滿足中小企業融資需求、促進中小企業發展上都可以極大地發揮其政策性和主導性作用。二是鼓勵商業銀行設立中小企業金融服務專營機構，對中小企業信貸業務加快制度安排，引導其進一步加大中小企業支持力度。第二，建立新的專業的中小企業貸款銀行或機構。一是鼓勵和發展區域性中小金融機構，如各城市的商業銀行。二是搞活民間資本，組建縣域小型股份制商業銀行，如村鎮銀行。三是組建小額貸款公司，鼓勵國有大企業、履行社會責任好的民營企業以及其他有能力的法人成立貸款公司，開展對中小企業的貸款業務。

（四）建立流程化客戶服務體系，合理維護客戶資源。一是在銀行內部建立起一個系統的客戶資源維護團隊，如中小企業服務部，對中小企業授信實行流程化服務，如“信貸工廠”、“流程銀行”。二是科學設計中小企業貸款流程。即強化貸前風險防范與控制，加強貸中監控與幫助，重視貸后控制與補救。

（五）商業銀行要加大激勵力度，提高客戶經理積極性。一是調整對銀行客戶經理的激勵約束機制。按照授信企業的規模，差別化的考核客戶經理的工作績效，并擴大對客戶經理的獎勵額度和范圍。二是完善中小企業客戶經理的盡職免責條款。適當放寬中小企業授信的不良率的考核，適度減緩對客戶經理發生不良貸款的懲罰力度。

（六）進一步加強對中小企業的信用管理和引導。首先，積極探索出中小企業擔保的有效實現途徑。目前，銀行對于中小企業授信的一大顧慮是，中小企業不能提供有效的抵質押物品。那么，在目前現有模式下，若引入第三方，通過第三方的介入來為中小企業提供擔保服務，從而實現中小企業、擔保公司和銀行的三方共贏。可以尋求中小企業貸款的外界擔保，形成銀行—企業—擔保公司共同參與的授信體系，或者直接尋求擔保模式創新。

其次，建立適應中小企業特點的風險評價體制。對于中小企業的自身特點，若繼續沿用原有的，以財務報表為基礎的風險評價體制，是完全不能夠適用的，應制定適合中小企業融資特征的信用評級標準。因此，需要所有銀行調整原有風險評價體制，重新確定各項評級要素的比例和權重，變重視企業經營規模為重視企業經營效益，降低有關指標如經營規模的要求，增加經濟效益和成長性、企業法人代表和財務負責人品行等方面指標的權重，客觀評出民營企業的應有級別。

第三，建立違約信息通報機制，實現違規信息的共享。由國家干預，建立信用評價體系，敦促各行各業真實地發布信用信息，搭建起信息通報平臺，為銀行及其他需要查詢信用信息的部門提供良好的查詢環境。國家還應該頒布相關政策為銀行業能夠更快捷、更方便地獲得有關部門（如稅務、海關等）的信息提供便利。

第四，加強政策性引導。一是加大財稅政策支持。在稅收、貼息、核銷、支持創新等政策上對開展中小企業信貸業務的金融機構進行傾斜，增強金融支持中小企業的發展后勁。建立完善中小企業貸款的風險補償機制，設立專項資金，對銀行機構的中小企業貸款業務給予一定的風險補償。進一步加強財政政策與金融信貸政策的合作。二是政府定期召開銀企項目合作洽談會，讓企業和銀行尋找對接點，讓銀行了解企業，讓企業了解銀行，促使金融機構為民營企業發展注入資金。三是政府向銀行公布遴選的可信任的中小企業目錄，銀行則可以“按圖索驥”，有針對性的發放貸款。四是采取必要的強制性措施。要求全國性國有和股份制商業銀行、地方法人金融機構新增貸款必須安排一定比例用于支持中小企業。責任編輯/劉順寶