商業銀行經濟資本的配置與管理研究

摘 要：時代日新月異，經濟的社會風暴更加強大，資產的配置和管理成為了經濟人關注的焦點。記得管理學上一句至理名言：資源的稀缺性是管理的必要條件。經濟的社會更迭迅猛，股市潮起潮落，泡沫經濟隨著互聯網的發展席卷全球，在泡沫經濟遙望山頭時，商業銀行如何在眾多的經濟分配中占有一席之地，這就要考驗銀行的風險承受能力，而風險承受能力就要求了經濟資本的配置和管理。研究商業銀行的經濟資本配置和管理，有助于商業銀行更好的在經濟變化更迭時站穩腳跟。

關鍵詞：商業銀行；經濟資本；配置；管理

在金融市場不斷擴張發展的背景下，國際之間的金融機構競爭已經產生了較大程度的變化，資本之上的理念已經成為當前金融活動的發展的核心元素，加強對資本的配置和管理，對于提升金融活動的水平和成效具有極其重要的作用。因為接受了這方面的相關觀點，那接下來就應該好好的研究其配置和管理。以下是對商業銀行經濟資本的配置和管理的研究。

一、經濟資本的解釋

從經濟資本的本質上來說，其屬于統計學的概念范疇，和“監管資本（RC，Regulatory Capital）”是一個對應的概念。從銀行的角度來看，合理持有資本是基礎。而在管理者和所有者的角度來看，經濟資本是進行正常經營和承擔損失的所需資本。對經濟資本進行描述，需要在一定時間水平上進行，如一年、五年等，以此對出現的非預計損失進行彌補。通常情況下，根據銀行資產所表現出的風險大小，可以計算出對應的經濟資本，這需要在對銀行風險進行量化與模型化之后才能進行。對于商業銀行而言，由于其內部管理評估會形成資產的配置或是出現用于緩沖風險的資本，因此在這種情況下，經濟資本就演變成為了外來收益或是業務風險的投資總額。所以，又可以將經濟資本作為風險資本對待，其可以通過以下公式進行計算，即：經濟資本=信用風險的非預期損失+市場風險的非預期損失+操作風險的非預期損失。

二、經濟資本的配置

進行資源配置時，需要在分配方案上加強制定，體現出商業銀行的基本特點。通過制定對應的資本分配方案，可以對資金投向和未來業務的發展策略進行明確，同時加強對方案的執行力度，以此形成強力全面的政策體系，提升配置優化和使用高效的目的。在進行經濟配置這一層面，商業銀行的主要資本管理內容就是配置經濟資本，通過主動手段，對商業銀行的業務決策以及指導戰略從較深的層面予以反應。從其本質核心上來說，配置經濟資本就是在形式或理論上對支持一項業務開展的總體資金資本進行計算，然后在此基礎上對綜合評估銀行經濟資本的整體水平，對其監管規定、信用評價、經營風險以及股東收益等因素進行評價，以確保商業銀行在各項業務和機構的配置中能夠實現合理化，使其和銀行的發展水平相適應。

三、經濟資本配置的方法

資源配置在商業銀行的風險預估中顯得十分重要。好的配置能給銀行增加競爭力，不僅如此，還能在危機關頭拯救銀行于水火之中。既然如此，就需要探討一下其配置的方法。首先就是加快建立和完善數據庫，商業銀行需要樹立遠大的目標，以管理信息系統與核心業務系統為支持，以企業為背景，建立完整全新的數據庫為銀行的管理提供基礎，也為其風險預估提供保障。為此，完善的信息數據庫是經濟資本配置的重要條件。

其次，就是加快開發系統的步伐。資料庫是預估風險的基礎，而系統的開發則能輔助預估的準確性。資本至上已經成為很多商業銀行的信條，為此，很多的商業銀行不惜巨資開發系統，以期達到預估風險的準確性。在此，可以從外面引進信用評級系統，采用內部評級等辦法對信用風險進行相應的衡量，達到對經濟資本合理配置的效果。

四、經濟資本的管理

只有具備強大的IT體系、全面的財務管理體系、獨立的風險管理體系、完整的管理信息體系、完善的績效考核體系以及主動的資產管理體系，并且使其達成相互配合，才能使股東價值增值能夠對企業經理人的經營策略產生導向約束，同時使其在風險成本和短期增長之間達成一個全新的平衡。由此，對于商業銀行而言，就需要通過較為精準的量化手段對當前資產總額在未來的分預期損失進行估算，并結合計算結果對風險成本和股東價值增值進行合理界定。進行經濟資本管理的根本目的在于幫助商業銀行在增值和風險控制上滿足相關要求，并在經濟資本的管理約束下，使商業銀行的風險管理能夠將各種有效的工具運用其中，完善構建相應的業務流程、風險管理平臺，從而達成外部控制、內部監督和企業管理的相互協調。

五、結束語

經濟資本在資本至上的年代，雖然不具有流動的真正意思，但是，其對于風險預估的作用關乎了銀行的生死存亡。因此其配置和管理就顯得相當的重要。對于商業銀行來說，經濟資本相當于最后生死存亡之際的真實較量，誰評估的更準確，誰站穩腳跟的機率就越大。因此，對于商業銀行的經濟資本的配置和評估的研究就顯得至關重要。

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作者簡介：韋麟麟（1995- ），女，遼寧錦州人，沈陽師范大學國際商學院金融學專業