招投標經濟風險分析及防范

摘 要：招投標階段是建設項目施工合同的起始階段，具有基礎性、關鍵性作用。然而，在實際操作過程中，該階段往往得不到應有的重視，很多施工企業都認為招投標過程不重要，能承接到項目才是關鍵，這樣勢必給項目帶來風險。通過分析招投標雙方的經濟風險和產生原因，揭示造成風險的主要因素；并在現行法律法規和技術規范、規程的框架內，探討防范招投標階段經濟風險的有效措施。

關鍵詞：招投標；經濟風險；分析；防范

隨著我國建設市場改革的深化，招投標已成為建設項目承發包最主要的方式。工程招投標過程中，招標人和投標人面臨著各種因素的經濟風險。筆者就此問題進行探討，并提出有效的風險防范措施。

一、經濟風險及成因

（一）招標人的經濟風險及成因

1. 招標文件編制不嚴密帶來的經濟風險招標文件不僅是招投標活動當事人的行為準則和評標依據，也是整個工程項目造價控制的關鍵。能否編制出完整嚴謹的招標文件，直接影響到招標的質量甚至成敗。招標文件條款不嚴密或是前后矛盾，將使評標工作難以正常進行；并且在處理工程索賠事項時，將會給承包方提供口實和依據，從而增加不必要的經濟風險。

2. 工程設計失誤導致的經濟風險。目前，工程設計大都任務重工期緊，容易出現失誤。設計失誤在招標階段最直接的影響就是工程量誤差大，從而導致招標控制價失效。工程量清單是招標文件的組成部分，清單中所列項目既要簡明，又不能漏項。若清單漏項、錯算或編制不完整，將使招標人承擔很大的經濟風險，并在后續過程中增加不少工程索賠量；而按此錯誤清單編制的招標控制價也將存在過高或過低的問題，從而導致經濟風險。由于工程設計失誤導致的經濟風險將貫穿在工程建設的全過程，危害性極大。

3. 招標方式的經濟風險。公開招標：資格預審及評標工作量大，導致招標費用較大，而對中標單位的不了解也增加了合同履行中承包商違約的風險。邀請招標：限制了競爭范圍，也使招標方失去了可能獲得更低報價的潛在承包商的機會（在其他條件同等的情況下）。

4. 合同方式的風險。不可調總價合同：承包商為消除不確定因素帶來的風險會提高報價，而業主也喪失了因工、料、機等價格下降帶來的降低工程成本的機會。可調總價合同：業主承擔了建設期間通貨膨脹的風險。

（二）投標人的經濟風險及成因分析

1. 未深入理解招標文件內涵帶來的經濟風險在招標文件中，招標人一般要求投標人對某些條款作出實質性響應。有時業主為了規避風險，將--些自己已經預測或根本無法預測的風險通過招標文件轉嫁給投標人。而投標人并未仔細閱讀和理解，甚至對已發現的不明確之處也未提出質疑，一心為了中標而盲目響應，因此承受巨大的經濟風險。

2.工程量清單計算缺項或錯誤帶來的經濟風險。《建設工程工程量清單計價規范》（GB 50500一2008）規定“工程量清單由招標人負責編制”，因此多數投標人認為工程量清單是否準確應由招標人負責。其實，為適當規避風險，招標人往往會在招標文件中注上“招標人提供的工程量清單僅供參考”的字樣。若工程量清單出現錯誤，而投標人未進行復核，將使投標人承擔很大的經濟風險。

3.與施工方案有關的經濟風險。施工方案的選擇直接影響投標報價和今后的成本控制，投標人應盡量選擇不會過多增加工程更變和索賠的施工方案。當采用新技術、新工藝、新設備時，投標人應進行風險評估，確保工程建設過程中不會出現技術瓶頸和意外，保證施工質量。

4.報價策略不當帶來的經濟風險。投標報價直接關系能否中標，是投標人的核心工作。投標人根據自身的技術經濟和管理水平，采取不同的報價策略來爭取中標。而某些報價策略如“保本型”、“先虧后盈型”等，往往是以中標為目的，如忽略后期的管理，將使投標人承擔一定的經濟風險。

二、招投標經濟風險的主要因素

從以上分析可知，在招投標階段招投標雙方都可能承擔較大的經濟風險，輕則影響項目進程、重則導致項目流產。同時，盡管招標人與投標人的角色和意圖不同，但造成經濟風險的因素具有一定的相似性。

（一） 招標文件

招投標是招標人和投標人互動的過程。招標文件條款是否嚴密，將直接導致工程承發包的經濟風險，對招標人和投標人而言都是經濟風險的歸屬問題。

（二）設計文件

設計文件是招標人編制工程量清單和投標人審核工程量清單的依據。工程設計文件出現較大的錯誤，將直接導致工程量清單相應出錯，并將持續影響后續的一系列經濟行為，給施工承發包合同的履行帶來較大風險。

（三）工程量清單

工程量清單是招標文件的重要組成部分，是招標人編制招標控制價的基礎；對于投標人而言是編制投標報價的基礎。雖然對雙方的作用不盡相同，但是一旦工程量清單出現漏項、錯誤等問題，將直接給雙方帶來經濟風險。

三、有效防范經濟風險的措施

（一） 招標人經濟風險防范措施

1. 加強對招標工作的全過程管理。招投標階段的經濟風險控制是工程建設中風險控制的重要環節。招標人應指派專人參與招標全過程，在程序上嚴格要求并監督代理公司；選擇合理的招標方式，并根據設計深度等因素確定合同方式；通過資格預審，考察投標人技術、經濟、管理的綜合能力；堅持“合理低價中標”的原則，通過專家評審，選擇優秀的投標人，從而降低招標人的經濟風險。當然，在此之前，招標人也不能忽視設計對招標工作的影響，需加強對設計文件的審核，以降低因設計失誤造成的經濟風險。

2. 挑選符合資質要求且專業水平高的招標代理。公司招標人的經濟風險一定程度上是由招標代理公司的水平所決定的。因此招標人應委托符合資質要求、專業水平高、責任心強的代理公司，從而降低在招標文件編制、工程量清單編制、招標控制價設定、組織評標定標等各環節對招標人產生的經濟風險。

3. 合理設定招標控制價。招標控制價是公開的最高限價，應根據“國家、省級和行業建設主管部門頒發的計價定額和計價辦法，建設工程設計文件及相關資料，招標文件中的工程量清單及有關要求，與建設項目相關的標準、規范、技術資料，工程造價管理機構發布的工程造價信息或市場價”來設定。

（二） 投標人經濟風險防范措施

1.加強組織領導，做好標前風險控制工作。成立投標小組，明確分工，做好標前調研和風險評估工作。認真研究招標文件，對實質性條款作出明確響應，對招標文件中模糊不清或清單工程量有誤的地方，應及時提出質疑。

2. 科學評估，采取合理的報價策略。報價策略不應以項目中標為唯一目的，而應考慮項目實施階段的經濟風險。投標人在確定報價策略之前，應采取定性和定量分析相結合的方法進行風險評估。同時針對可能出現的經濟風險，制定預防和應急措施，合理轉移風險。

3. 加強內部管理和建設。企業定額是施工企業根據自身的施工技術和管理水平以及有關工程造價資料，制定并供本企業使用的人工、材料和機械臺班消耗量標準。采用企業定額報價具有低風險的特點。目前，我國大多數中、小施工企業尚無自己的企業定額，這對工程項目投標和施工階段的經濟風險控制不利，應盡快建立并逐步完善。中小施工企業可以加強企業信念化建設和管理。信息化管理系統中的“綜合項目管理系統”，能根據企業定額和市場信息，建立各種與報價相關的數據庫，建立估算與報價系統、項目費用控制子系統及風險分析系統，這對降低投標人的經濟風險具有十分重要的意義。

四、結語

對于招投標階段的風險管理研究正處于理論與實踐相結合并逐步深化階段。招標人和投標人應在各自范圍內進行風險管理，對不能達到預期目標或蒙受損失的可能性進行分析，做好風險識別并制定風險防范措施，避免或減少經濟風險造成的損失。

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