淺析中小企業融資難問題

【摘要】：當前中小企業融資難的問題日益突出，如何營造良好的融資環境和解決中小企業的融資問題，對于促進我國中小企業發展具有重大意義。本論文首先研究了中小企業融資相關概念，然后分析了我國中小企業融資的現狀及原因， 并在此基礎之上提出了解決中小企業融資難題的策略：首先企業要提高自身實力，重視結構治理，這是融資的前提;其次，企業要結合自身特點，不同的境況采用不同的融資方式;再次，政府部門要做好中小企業融資的堅強后盾。

【關鍵詞】：中小企業;融資難;成因;解決途徑

引言

目前中國中小企業總數已占全國企業總數的99%以上，創造的最終產品和服務價值相當于國內生產總值的60%左右，在繁榮經濟、推動創新、擴大出口、增加就業等方面發揮了重要作用。占全國企業總數99%的中小企業，提供了全國80%的城鎮就業崗位，上繳的稅收約為國家稅收總額的50%。這充分表明，沒有量大面廣的中小企業的平穩較快發展，就沒有整個國民經濟的平穩較快發展。

一、中小企業的劃分及其作用

（一）中小企業劃分

2011年6月工業和信息化部、國家統計局、發展改革委、財政部研究制定了《中小企業劃型標準規定》，2003年頒布的《中小企業標準暫行規定》同時廢止。新的劃型標準涉及84個行業大類、362個行業中類和859個行業小類，基本涵蓋了國民經濟的主要行業。根據新的劃型標準，中小企業分為三類，中型、小型和微型，主要參考就業人數、營業額、資產總額指標，在不同的行業里使用不同的指標。

（二）中小企業在我國經濟發展中的地位和作用

根據國家統計局相關部門的統計結果，依照新企業規模劃分標準，中小企業占全國企業總數的99%，提供了全國80%的城鎮就業崗位，上繳的稅收約為國家稅收總額的50%。可見中小企業在我國經濟中起著非常重要的作用。

為建立社會主義市場經濟體系，我國實施了經濟體制改革。在我國建立市場經濟體系時期，中小企業在其中發揮了不可代替的推動作用。這是由它們內在的生產關系的優勢和活力決定的，因而生產力的發展能夠得到推進。目前，我國經濟正從高速增長期向穩定發展期轉變中小企業在保持國名經濟穩定發展的過程中作用不可忽視。

二、我國中小企業的融資現狀及問題

中小企業融資問題，近年來雖有一定的改善，但始終沒得到徹底地解決。雖然中小企業貸款難問題得到了初步緩解，但獲到貸款的企業及金額與中小企業實際需求相比，無論是戶數上還是金額上都還存在著較大差距。

（一）內源融資有限

內源融資是指企業不斷將自己的儲蓄（留存收益和折舊）轉化為投資的過程。由于企業在開辦初期很難得到金融機構的支持，所以大多數中小企業采用職工集資的方式籌集資金。在后期企業將自己的利潤轉化為投資，但由于中小企業傳統的家族式管理的弊端、缺乏長期經營的思想以及其積累意識的不足導致了分配過程中的留利不足，所以企業內源融資極其有限。

（二）外源融資困難

直接融資缺乏途徑

直接融資是資金短缺部門在資本市場上出售自身的有價證券（企業債券、股票），以獲得所需資金的行為。對于我國的中小企業而言，由于我國資本市場的不成熟，以及進入資本市場的條件限制，大量的中小企業被拒于我國證券市場之外。

間接融資困難重重

中小企業可提供的抵押物少，抵押物的折扣率高，并且手續繁瑣，收費昂貴，中小企業普遍難以承受。許多中小企業特別是個體、私營企業普遍存在經營規模小、負債大，自身并無多少固定資產，靠租賃取得的廠房、設備等，無法滿足銀行關于抵押貸款抵押物的要求，從而構成了抵押的障礙 .

三、中小企業融資難的原因分析

（一）企業自身原因

中小企業規模小， 生產技術薄弱， 擔保能力差

根據我國目前使用的企業劃分標準，大多中小企業規模小，根據統計數據表明，我國中小企業的年均產值在2009年僅為0.45億元，實力比較有限。我國中小企業生產技術普遍比較薄弱，產品品種單一，并且許多中小企業從事市場已飽和的行業。因此導致，中小企業倒閉率和歇業率較高，生命周期短，企業經營容易受外部環境影響，企業變數大。

（二）社會經濟環境方面

1、目前我國金融體系尚不合理

銀行體系有待完善，部分商業銀行缺乏準確的市場定位，出現競爭戰略趨同的特點，部分領域競爭過分激烈，部分領域則無人問津。

2、 融資渠道狹

窄融資渠道狹窄是我國中小企業融資難的一個突出現象， 這種狹窄主要表現在私人資本市場不發達。小企業通過銀行貸款存在障礙， 不得不轉向私人資本市場。但是私人資本市場在我國受到很大的限制， 也缺乏嚴密的法律法規保護。但實際上民間集資是中小企業融資最有效的辦法， 沒有一個活躍的民間資本市場， 中小企業融資難問題就很難得到有效解決。

（三）從政府角度看

政府在中小企業貸款難的問題上負有很大的責任，解決中小企業融資問題很大程度上關系到我國的金融監管體制的改革。盡管國家和各省市政府及金融監管部門陸續出臺了一系列旨在改善中小企業融資環境、扶持中小企業發展的措施，中小企業融資的信息環境、法律環境、社會環境及規劃環境均得到了不同程度的改善，但從整體上看，一個有助于推動中小企業融資的環境尚未完全形成 。

四、解決中小企業融資困境的對策

（一）提高中小企業自身素質，增強融資能力

加強企業管理

首先要加強企業的績效管理， 提升企業的經濟效益和贏利能力。其次要加強企業財務管理。信息不對稱是中小企業難以獲得銀行資金的重要原因， 規范企業財務制度， 避免會計信息失真， 實行透明化地合法經營， 堅決不進行會計舞弊。這些措施對減少交易成本， 提高企業信用有很大的作用。最后要加強企業的人才管理。這種條件下，人才就是企業的核心競爭力，企業的人才儲備對于企業發展起著十分重要的作用。

（二）拓寬融資渠道，改善融資環境

建立地方性中小銀行為核心的金融體系

到目前為止，商業銀行仍舊是滿足中小企業融資、并向其提供多方面金融服務的服務主體，信息不對稱是中小企業融資難的基本原因。在中小企業信貸中，這兩種風險發生的可能性比大企業高，主要是因為中小企業和銀行之間的信息不對稱問題比大企業嚴重，因此，依據關系型融資理論和信貸供給理論，發揮地方性中小銀行為核心的金融體系優勢解決中小企業融資困境勢在必行。

結 "束 "語

中小企業是我國保持經濟增長、緩解就業壓力、實現出口創匯的重要力量，因此中小企業要適當的利用好政府的政策支持，珍惜難得發展機遇，把握一切可執行的力量和機會，拓寬民間融資渠道、發展直接融資，創建融資資源，其次還要注重內部積累、充分利用商業信用融資、供應鏈融資、民間借貸融資等融資方式，畢竟在金融危機中防止資金鏈斷裂，成功生存是當務之急。

總之，破解中小企業融資難題，需要政府的支持，企業的堅持，更需要全社會的共同關注。

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