中亞五國的合作金融體系分析

朱莉 孫鈺

【摘 要】中亞五國的合作金融組織主要包括信用社、互助保險公司和住房建設(shè)合作社，這些機構(gòu)的設(shè)立基于不同的法律約束從設(shè)立條件、業(yè)務(wù)范圍、法人治理、資金來源等方面都有很大的差異，文章從監(jiān)管的角度對合作金融組織的設(shè)立進(jìn)行了較為完整的梳理。

【關(guān)鍵詞】中亞五國；信用社；互助保險；住房建設(shè)合作社

中亞五國的合作金融組織主要包括信用社、互助保險公司和住房建設(shè)合作社，這些機構(gòu)的設(shè)立基于不同的法律約束從設(shè)立條件、業(yè)務(wù)范圍、法人治理、資金來源等方面都有很大的差異，文章從監(jiān)管的角度對合作金融組織的設(shè)立進(jìn)行了較為完整的梳理，希望為我國行管機構(gòu)的建立提供可參考的依據(jù)。

一、信用社

由于中亞五國的有關(guān)信用社的法律規(guī)定的有關(guān)信用社的法律問題基本相似，因此這些國家法律規(guī)定的信用社運作機制和監(jiān)管基本相同。

（一）設(shè)立條件

中亞五國法律規(guī)定的信用社設(shè)立的條件包括設(shè)立人、信用社的章程、信用社的名稱和信用社的資本。雖然中亞五國的法律都規(guī)定，信用社基于共同的職業(yè)或者地域設(shè)立，但是在信用社設(shè)立人的法律地位和人數(shù)方面略有不同。

吉爾吉斯斯坦規(guī)定信用社由10個以上吉爾吉斯共和國自然人居民組建，他們是：職業(yè)相近或者有共同的雇主；居住在一個或者幾個相鄰的居民點或者同一地區(qū)。塔吉克斯坦規(guī)定信用社由不少于10個自然人設(shè)立且設(shè)立人應(yīng)當(dāng)為職業(yè)相近或者有共同的雇主和居住在一個或者幾個相鄰的居民點或者同一地區(qū)的人員。土庫曼斯坦規(guī)定信用社的設(shè)立人為土庫曼斯坦公民且不少于11人發(fā)起成立。

中亞五國的法律都規(guī)定章程是信用社活動的依據(jù)，在加入信用社時社員必須承擔(dān)批準(zhǔn)和履行信用社章程的義務(wù)。

（二）從事的業(yè)務(wù)范圍

中亞五國的法律都規(guī)定信用社只能向其社員提供服務(wù)，但是各國規(guī)定的信用社提供的服務(wù)的范圍差別很大。

《哈薩克斯坦信用社法》第十八條的規(guī)定，信用社向自己的社員提供下列本幣業(yè)務(wù)：匯款業(yè)務(wù)；借款業(yè)務(wù)；接受社員的支付憑證；開立和承兌信用證；保險箱業(yè)務(wù)；從事金融租賃業(yè)務(wù)；開立和管理社員的銀行賬戶；出具保函和提供擔(dān)保；保利業(yè)務(wù)；出納業(yè)務(wù)。信用社還有權(quán)取得與使用其自有財產(chǎn)有關(guān)的收入和從事投資活動。

《吉爾吉斯共和國信用社法》第四條的規(guī)定，該國的信用社應(yīng)當(dāng)取得吉爾吉斯共和國國家銀行的許可證并有權(quán)從事下列活動：通過社員購買儲蓄份額吸收其資金；依照有償、定期和償還的條件向信用社社員提供貸款。

《塔吉克斯坦信用社法》的規(guī)定，該國信用社有權(quán)從事的業(yè)務(wù)包括貸款和閑置資金的投資。信用社只能向其社員提供貸款。貸款可以是有擔(dān)保的和無擔(dān)保的。信用社向其社員發(fā)放的貸款總金額資料由信用社監(jiān)事會定期檢查和依法審計并告知信用社社員。信用社用于經(jīng)營活動的固定資產(chǎn)投資（建筑物、家具和設(shè)備）不得超過信用社章程規(guī)定的數(shù)額。

《土庫曼斯坦信用社法》第十一條的規(guī)定，信用社根據(jù)土庫曼斯坦中央銀行的許可證依照有期、償還性和有償性的條件根據(jù)土庫曼斯坦中央銀行批準(zhǔn)的非銀行信貸機構(gòu)規(guī)定的清單向其社員提供貸款和其他金融服務(wù)。

（三）治理結(jié)構(gòu)

在信用社的治理結(jié)構(gòu)方面中亞五國的法律規(guī)定略有不同，主要的區(qū)別在于信用社是否設(shè)監(jiān)事會。哈薩克斯坦、吉爾吉斯斯坦和塔吉克斯坦法律規(guī)定信用社的管理機關(guān)包括：信用社全體社員大會、董事會、貸款委員會和監(jiān)事會。

（四）信用社的監(jiān)管

為了維護(hù)金融體系的穩(wěn)定保護(hù)信用社社員的利益，中亞五國的有關(guān)法律規(guī)定國家（中央）銀行對信用社的活動實施監(jiān)管。除了頒布有關(guān)監(jiān)管信用社的規(guī)范性法律文件外，中亞五國的有關(guān)法律規(guī)定國家（中央）銀行還有權(quán)向信用社索取信息、規(guī)定信用社應(yīng)當(dāng)遵守的經(jīng)濟(jì)規(guī)范、對信用社活動實施稽查以及在信用社違反有關(guān)法律的情況下對其采取制裁或者干預(yù)措施。

二、互助保險

盡管哈薩克斯坦和塔吉克斯坦兩國都制定了《互助保險法》，但是只有哈薩克斯坦存在互助保險機構(gòu)。哈薩克斯坦的首家互助保險公司于2007年4月5日起首先在阿克托別市出現(xiàn)

（一）設(shè)立條件

互助保險公司設(shè)立的條件包括不少于一定數(shù)目的自然人或者法人社員和設(shè)立文件，沒有最低資本金的要求。比如塔吉克斯坦規(guī)定互助保險公司應(yīng)當(dāng)由不少于五個公民或者不少于三個法人組成。互助保險公司的名稱應(yīng)當(dāng)包含“互助保險公司”的詞組并注明非商業(yè)組織形式。互助保險公司自依照塔吉克斯坦共和國法律辦理國家登記之日起視為成立。

（二）治理結(jié)構(gòu)

根據(jù)哈薩克斯坦和塔吉克斯坦的法律，互助保險公司的機關(guān)包括：最高機關(guān)——全體社員會議；執(zhí)行機關(guān)——集體機關(guān)（董事會）或者單獨行使執(zhí)行機關(guān)職能的人員；監(jiān)督機關(guān)——監(jiān)事會；公司章程規(guī)定的其他機關(guān)。

（三）互助保險公司的財產(chǎn)構(gòu)成

互助保險公司可以擁有建筑物、設(shè)施、構(gòu)造物、設(shè)備、本幣或者外幣資金、有價證券和其他財產(chǎn)。公司的財產(chǎn)只能在法律和公司章程規(guī)定的情況和程序才能被轉(zhuǎn)讓。公司以其所有的財產(chǎn)對公司債務(wù)負(fù)責(zé)。

公司的財產(chǎn)來源包括：會員費；保險費；補充費；投資以及運作保險儲備金暫時閑置的資金和其他資金取得的收入；法律不禁止的其他收入。

（四）開展互助保險的程序

在互助保險公司社員繳納保險費后公司必須在保險事故發(fā)生的情況下依照保險合同或者保險規(guī)則規(guī)定的程序和期限向社員或者受益人支付保險金。在年終從事互助保險的業(yè)績盈利的情況下互助保險公司全體會員大會可以決定在一定期限內(nèi)減少保險費額或者暫停繳納保險費。在年終從事互助保險的業(yè)績盈利的情況下互助保險公司全體會員大會可以決定包括繳納社員補充費在內(nèi)的彌補虧損的來源。如果公司章程沒有規(guī)定簽訂保險合同，那么公司直接根據(jù)社員資格對其社員實行互助保險。根據(jù)社員資格進(jìn)行的互助保險只能在公司根據(jù)規(guī)定了保險條件的保險規(guī)則從事某種保險的情況下進(jìn)行。互助保險公司開展的保險種類根據(jù)社員的需求和法律的要求確定。

三、住房建設(shè)合作社

中亞五國法律規(guī)定的聯(lián)合其社員的資金建設(shè)并使用和維護(hù)住房的住房建設(shè)合作社起源于二十世紀(jì)二十年代的前蘇聯(lián)時期。1937年住房建設(shè)合作社作為私有制現(xiàn)象被解散。在第二次世界大戰(zhàn)后蘇聯(lián)城市居民人數(shù)急劇增長。為了解決居民的住房問題，1958年蘇共中央和蘇聯(lián)政府允許建立住房建設(shè)合作社。住房建設(shè)協(xié)會使用股東的資金建設(shè)住房，但是可以從國家獲得最高70%的、為期二十年的、有其他優(yōu)惠的貸款。

在二十世紀(jì)八十年代上半期為其二十年的根據(jù)“每戶家庭一套住宅的原則”前蘇聯(lián)的許多城市開始建設(shè)近8萬套住宅。這些住宅的大部分直到上世紀(jì)九十年代末才完工。這樣大部分公民的住房要等待十五年以上才能完工。

當(dāng)前中亞五國的住房建設(shè)合作社都是這些國家的《住房法典》確定的產(chǎn)物。除了社員認(rèn)繳的分額外，住房合作社還有權(quán)從國家財政、商業(yè)銀行和其他組織獲得資金。

【參考文獻(xiàn)】

[1] "The International Co-operative Movement" by Johnston Birchall， 1997

[2]http：//www.woccu.org/（世界信用社理事會）"Consider the Collective： More than business as usual" by John Emerson， 2005. Article on graphic design and printing cooperatives

[3]"Consumer Co-operatives in a Changing World" edited by Johann Brazda and Robert Schediwy （ICA）， 1989