關于存款保險制度道德風險防范的建議

馬曉毅

【摘 要】 存款保險制度對于維護存款人利益，穩定金融秩序有著重要意義。然而存款保險制度也存在著諸多問題，其易誘發的道德風險是最根本的問題。本文通過闡述存款保險道德風險產生的原因，在存款保險制度基礎上提出一些合理化建議。

【關鍵詞】 存款保險 道德風險 原因分析 建議

1 引言

存款保險中的道德風險可能會造成銀行從事過度的高風險行為、存款人對銀行市場約束弱化、金融監管部門審慎性監管不足等問題，這些都會沖擊金融系統的穩定性，并影響資源配置的效率，進而阻礙經濟的增長。因此加強存款保險道德風險意義重大。

2 存款保險道德風險產生的原因

2.1 追逐個人利益最大化是道德風險生成的主觀原因

存款保險制度涉及到的市場主體主要包括保險管理機構、投保機構、存款人等等。這些主體基于不同的目的而參與市場活動，追求各類風險的最小化和個人利益的最大化。因此，不管是哪種主體類型，都或多或少地存在著利己主義的特性，然而這種特性就會產生道德風險。因為存款保險制度的存在，大部分存款人將不在考慮銀行的資金安全，而只注重銀行的高利息。各類投保機構將經濟效益放在首要位置上，對風險把控降低。因此被投保機構成功地將其經營風險轉嫁給了存款保險機構。而各類存款保險管理機構盡管以維護金融安全為己任，但畢竟容易受到各種外界因素的影響，因而容易出現監管不到位、存在不真實等諸多問題。

2.2 信息不對稱是道德風險發生的客觀原因

從理論的層面講，消費者在購買金融產品時應當有獲取該商品信息的權利。然而，在現實中，由于各類因素的影響，這種權利并沒有得到充分保證，消費者或者存款人沒有條件且沒有欲望去行駛這種權利。正是由于這種信息不對稱的存在，造成了存款保險道德風險的發生，嚴重影響了存款保險業務的健康發展。

2.3 有限責任制的內在缺陷導致道德風險溢出效應

有限責任制度是現代企業制度中至關重要的一種，該項制度規定股東僅以其出資額為限對公司承擔有限責任。在這種制度環境下，公司責任與股東責任彼此分離，無論公司出現多么嚴重的損失，股東所需承擔的責任是有最高限度的，該限度完全由其出資額來確定。這種情況會刺激各類非道德投資行為及資本冒險沖動，誘發各類道德風險，導致社會經濟秩序混亂。

3 基于存款保險制度的道德風險防范建議

3.1 針對限額償付的建議

首先，目前我國存款保險制度規定的償付限額為50萬元，根據數據顯示，該償付額覆蓋了全國99.6%的存款人。雖然維護了存款人的利益，但也會使存款人不在關注銀行的經營狀況，而只關注銀行的利息高低，同時降低廣大群眾對銀行的社會監管作用。因此應采取限額償付和比例償付相結合方式。一方面降低最高限額償付的數額，另一方面，對超出限額的部分按照一定比例進行償付。這樣既可以有效的保護大部分存款人的利益，同時，也會讓一部分人為自己選擇的銀行承擔一部分風險，這會促使更多的存款人加強對銀行經營的社會監督。

再次，根據我國存款保險制度的規定，存款人可以采取分散存款的方式，使每個投保機構的存款均低于50萬元，若發生風險，均可獲得全額保險賠付，這樣就會使存款保險的效果大打折扣。因此應按同一存款人在所有銀行存款的總額計算償付，對所有銀行存款總和低于最高限額償付的，全額償付，對于高于限額償付的，應按比例償付。這樣可以防止存款人采取分散存款等方式，所導致存款保險效果下降。

3.2 針對基金來源的建議

首先，國家將銀行存款由隱性存款保險改為顯性存款保險，日后銀行的風險將有存款保險基金承擔，這在一定程度上使得國家降低了穩定銀行金融體系穩定的成本，或者說，國家通過促使建立存款保險基金而獲利。因此國家應當拿出一部分財政基金，支持存款保險基金的建立，同時在后續存款保險制度的實施中，國家也要給予高度重視，這樣可以是存款保險制度更快、更好的建立。

再次，存款保險建立的目的是為了保護存款人的利益，而銀行承擔保費，這在一定程度上對銀行來說是不公平的，尤其是經營狀態良好的銀行。這樣為存款保險制度的實施造成很大的阻力。因此存款保險的保費采取銀行和存款人共同繳納的機制。一方面銀行為存款人繳納最低保障的保費，如保額為20萬元或者其他數額（這個數額需要經過嚴格的計算和定點實驗）；另一方面，存款保險管理機構應設計多種個人存款保險的類型，共存款人選擇不同的保障水平

3.3 針對制約機制和監督機制的建議

3.3.1 建立央行、銀監會和存款保險管理機構的相互制約機制

我國的存款保險制度對存款保險管理機構和投保機構各自的責任與義務做出了相應的規定，形成了二者之間的制約機制，但這是遠遠不夠的，需要央行、銀監會等多方部門的配合與監管。

在我國，央行、銀監會、存款保險機構也可以形成這種相互分離、相互監督的機制。三家機構的職責重點并不相同：銀監會主要負責監督金融機構合規性風險，中央銀行主要負責監管銀行業金融機構的財務狀況和流動性風險，而存款保險機構主要檢查存款人業務經營風險，三家機構可以委托分支機構代理檢查后進行信息共享；行使處罰權的手段也可以各不相同：銀監會可以進行行政處罰或追究法律責任，中央銀行則通過最后貸款人身份或信息披露進行，存款保險機構則通過提高費率等形式。

3.3.2 健全信息紕漏機制

我國存款保險制度基本上沒有涉及到存款保險的信息紕漏機制。然而，市場約束機制的有效運行有賴于高效透明的信息披露制度。為了使存款人能夠有效的監督銀行的經營行為和經營狀況，使投保機構形成自身的風險約束，健全的信息披露制度，是存款保險道德風險防范的重要外部環境之一。

【參考文獻】

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