城市商業(yè)銀行競(jìng)爭(zhēng)力評(píng)價(jià)報(bào)告

《銀行家》研究中心

2013年，國(guó)內(nèi)外經(jīng)濟(jì)形勢(shì)依然錯(cuò)綜復(fù)雜，金融創(chuàng)新更加活躍，金融服務(wù)提供者更加多元化，金融監(jiān)管提出新要求，金融脫媒和金融改革發(fā)生新情況，行業(yè)競(jìng)爭(zhēng)日趨加劇。經(jīng)濟(jì)金融環(huán)境的深刻變化對(duì)于銀行業(yè)的經(jīng)營(yíng)活動(dòng)產(chǎn)生了重大影響，推動(dòng)銀行業(yè)加快改革轉(zhuǎn)型。城商行繼續(xù)保持較好發(fā)展態(tài)勢(shì)，但盈利能力下降、不良貸款、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)、收入結(jié)構(gòu)過于集中等因素的負(fù)面影響有不同程度的顯現(xiàn)。城商行需要加大力度推進(jìn)改革創(chuàng)新轉(zhuǎn)型發(fā)展，積極應(yīng)對(duì)不良貸款以及利率市場(chǎng)化對(duì)于盈利能力和風(fēng)險(xiǎn)狀況的影響，提高風(fēng)險(xiǎn)治理能力，改進(jìn)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理，拓展資本金補(bǔ)充渠道，改革業(yè)務(wù)治理體系，大力創(chuàng)新發(fā)展社區(qū)金融、網(wǎng)絡(luò)金融等與自身戰(zhàn)略定位相一致的經(jīng)營(yíng)模式和業(yè)務(wù)。

城商行財(cái)務(wù)狀況

截至2013年年底，我國(guó)城商行總數(shù)為143家。2013年，城商行資產(chǎn)負(fù)債規(guī)模增速略低于上年，但仍然高于銀行業(yè)平均水平，城商行資產(chǎn)負(fù)債規(guī)模在銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)中的占比繼續(xù)增長(zhǎng)；不良貸款繼續(xù)“小幅雙升”，但資產(chǎn)質(zhì)量仍保持在較好水平，風(fēng)險(xiǎn)抵償能力亦保持在較高水平；資本金補(bǔ)充壓力較大，流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)有所暴露，但資本金和流動(dòng)性保持充足；盈利水平繼續(xù)增長(zhǎng)，但增幅繼續(xù)下降，盈利能力有所下降，但高于商業(yè)銀行平均水平；收入來源仍然以利息凈收入為主。

資產(chǎn)負(fù)債

2013年，城商行發(fā)展速度略低于2012年，但仍高于行業(yè)平均水平。銀監(jiān)會(huì)年報(bào)（2013）顯示，截至2013年年底，銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)資產(chǎn)總額達(dá)到151.4萬(wàn)億元，比年初增加了17.7萬(wàn)億元，凈增長(zhǎng)13.3%；負(fù)債總額141.2萬(wàn)億元，比年初增加了16.2萬(wàn)億元，凈增長(zhǎng)13.0%。截至2013年年底，城商行資產(chǎn)總額超過15萬(wàn)億元，達(dá)到15.2萬(wàn)億元，比年初增長(zhǎng)22.9%，增速略低于2012年的23.7%；負(fù)債總額超過14萬(wàn)億元，達(dá)到14.2萬(wàn)億元，比年初增長(zhǎng)22.9%，增速略低于上年的23.8%；所有者權(quán)益總額接近1萬(wàn)億元，達(dá)到9974億元，比年初增長(zhǎng)23.5%，增速高于2012年的21.6%（見圖1、圖2、圖3、圖4）。

城商行整體在銀行業(yè)中的地位繼續(xù)上升。2013年年底，城商行資產(chǎn)總額在全部銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)資產(chǎn)總額中的占比超過10%，達(dá)到10.03%，比2012年年底提高了0.79個(gè)百分點(diǎn)（見圖5）。城商行負(fù)債在銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)中的比重與資產(chǎn)的情況基本類似，從2012年年底的9.24%增加到10.04%（見圖6）。但與大型銀行和全國(guó)性股份制銀行比較，數(shù)量占多數(shù)的城商行資產(chǎn)占比和負(fù)債占比仍然較低。

從單個(gè)銀行看，近年來，單家城商行平均規(guī)模持續(xù)增加。截至2013年年底，單個(gè)城商行平均資產(chǎn)總額首次超過1000億元，達(dá)到1047億元；單個(gè)城商行平均負(fù)債總額達(dá)到978億元（見圖7）。截至2013年年底，資產(chǎn)規(guī)模超過1000億元的城商行總數(shù)達(dá)到43家，比年初增加7家；存款總額超過1000億元的城商行總數(shù)達(dá)到26家，比年初增加6家。北京銀行、上海銀行和江蘇銀行仍然是僅有的三家資產(chǎn)規(guī)模超過5000億元的城商行，它們?cè)谫Y產(chǎn)、負(fù)債、存款、貸款四個(gè)單項(xiàng)指標(biāo)排名中位列前三。其中，規(guī)模最大的北京銀行2013年年底資產(chǎn)總額達(dá)到1.34萬(wàn)億元。

資產(chǎn)質(zhì)量

資產(chǎn)質(zhì)量是影響銀行盈利和可持續(xù)經(jīng)營(yíng)的重要因素。國(guó)內(nèi)銀行業(yè)大約一半的資產(chǎn)都是貸款，貸款不良情況可以講是影響資產(chǎn)質(zhì)量的最重要因素。2013年城商行不良貸款余額和不良貸款率繼續(xù)了2012年以來的“小幅雙升”。2013年城商行不良貸款余額持續(xù)上升，2013年年底達(dá)到548億元，比2012年年底增加了30.8%，增速略微高于2012年（見圖8）。從圖8看，城商行不良貸款余額持續(xù)增長(zhǎng)的勢(shì)頭仍在繼續(xù)。

2013年城商行不良貸款率仍然低于行業(yè)平均水平。2013年年底城商行不良貸款率增至0.88%，比2012年年底提高了0.07個(gè)百分點(diǎn)。城商行不良貸款率低于同期商業(yè)銀行平均水平（1.00%）和大型銀行平均水平（1.00%），但略高于全國(guó)性股份制商業(yè)銀行的平均水平（0.86%）（見圖9）。從2014年上半年數(shù)據(jù)看，城商行不良貸款率增幅有所加快。

從不同規(guī)模區(qū)間城商行情況看，不同規(guī)模區(qū)間的城商行不良貸款率均值各有不同。圖10數(shù)據(jù)顯示，2013年年底，資產(chǎn)規(guī)模處于500億元到1000億元之間的城商行不良貸款率均值最高，達(dá)到0.95%，盡管仍然低于商業(yè)銀行不良貸款率平均水平，但高于城商行不良貸款率平均水平。資產(chǎn)規(guī)模小于500億元、處于1000億元到2000億元以及大于2000億元三個(gè)區(qū)間的城商行不良貸款率均值比較接近，均低于城商行平均水平。不良貸款率均值最低的是資產(chǎn)規(guī)模處于1000億元到2000億元之間的城商行，為0.84%。

抵償能力

2013年，城商行信貸風(fēng)險(xiǎn)抵償能力仍然保持在較高水平。銀行需要計(jì)提充足的貸款損失準(zhǔn)備金來吸收來自信貸資產(chǎn)方面的損失，貸款損失準(zhǔn)備金的充足性通過撥備覆蓋率來衡量。2013年年底，城商行撥備覆蓋率均值為526%。撥備覆蓋率均值最高的是資產(chǎn)規(guī)模處于500億元到1000億元之間的城商行，達(dá)到717%，最低的是資產(chǎn)規(guī)模大于2000億元的城商行，為298%（見圖11）。

進(jìn)入2014年，城商行撥備覆蓋率有所下降，但仍然保持在較高水平。根據(jù)銀監(jiān)會(huì)的統(tǒng)計(jì)信息，2014年一季度末，城商行撥備覆蓋率的平均水平為290.02%，二季度末為277.74%，均高于商業(yè)銀行平均水平，高于大型商業(yè)銀行和股份制商業(yè)銀行的平均水平（見圖12）。

資本充足性

根據(jù)銀行業(yè)的經(jīng)營(yíng)慣例，對(duì)于可預(yù)期的損失，可以計(jì)提損失準(zhǔn)備金來吸收，資本金則用于吸收非預(yù)期損失。自2013年1月1日起，《商業(yè)銀行資本管理辦法（試行）》正式實(shí)施。為了配合新資本管理辦法的實(shí)施，銀監(jiān)會(huì)出臺(tái)了《關(guān)于商業(yè)銀行資本工具創(chuàng)新的指導(dǎo)意見》，推動(dòng)和規(guī)范銀行業(yè)開展含“減記”或“轉(zhuǎn)股”條款的資本工具創(chuàng)新，拓寬資本補(bǔ)充渠道，增強(qiáng)銀行體系穩(wěn)健性。在優(yōu)先股試點(diǎn)方面，2013年11月30日，國(guó)務(wù)院發(fā)布《關(guān)于開展優(yōu)先股試點(diǎn)的指導(dǎo)意見》，2014年3月21日證監(jiān)會(huì)發(fā)布《優(yōu)先股試點(diǎn)管理辦法》，2014年4月18日銀監(jiān)會(huì)與證監(jiān)會(huì)聯(lián)合發(fā)布《關(guān)于商業(yè)銀行發(fā)行優(yōu)先股補(bǔ)充一級(jí)資本的指導(dǎo)意見》，規(guī)范銀行業(yè)優(yōu)先股發(fā)行，進(jìn)一步拓展銀行業(yè)一級(jí)資本補(bǔ)充渠道，提升銀行業(yè)資本質(zhì)量。