商業銀行環境金融業務管理的國際經驗及借鑒

肖毅

摘要：在環境保護越來越受重視的當下，環境金融業務逐漸成為銀行機構的全新發展方向。環境金融業務在我國實行的時間不長，而在國外，這一內容已經成為商業銀行的全新戰略目標。對此，文章便分析了我國商業銀行環境金融業務管理的國際經驗，并提供幾點經驗啟示。

關鍵詞：商業銀行；環境金融；國際經驗；借鑒；管理

當前國際社會對環境保護的重視度非常高，甚至延伸至金融行業中。環境金融業務逐漸成為金融機構拓展市場、提升社會名譽度的重要手段之一。商業銀行占據環境金融領域，不僅能夠在戰略方面重視環境問題，還能夠將環境要求與環境金融理念融入到業務操作流程、貸后監控、企業組織結構以及金融政治制定實施等銀行常規行為中。對此，我國商業銀行借鑒環境金融理念，能夠實現顯著的商業銀行的社會口碑以及金融市場拓展效果。

一、商業銀行環境金融業務管理的國際經驗

（一）業務專職機構與負責人

銀行的決策主要是通過銀行董事會所負責，對于環境金融業務的管理而言也是如此。在實際的情況中，可持續發展問題應當由銀行董事會以及首席執行官進行全面負責，這也是保障環境金融得以實現的必要條件。董事會層面必須準許并且明確環境金融的發展戰略方法、目標，審核環境金融的相關報告以及目標完成進度，對實行情況進行適時地監督。

在國外銀行中，已經有相當多的銀行已經建立與社會風險、環境保護等相關的機構或部分。例如，近些年，匯豐集團董事會便建立與可持續發展相關的委員會，花旗集團建立了由銀行經理與高級銀行家所組成的社會政策與環境審查委員會。社會風險與環境的實際管理情況需要由專門的社會風險管理部門以及環境金融業務管理部門所共同進行。在國外，這些部門普遍會邀請一些風險研究、環境保護等方面的專家一同負責。

（二）借貸款程序

以國外荷蘭銀行為例，任何一個項目即使是通過了環保部門的審核，也不能直接就進入實施環節，而必須由銀行的內部所設置的環境風險管理部門按照項目實際的國際標準以及銀行政策進行社會風險以及環境破壞評估，并且會對評估結果未能通過的項目拒絕對其借貸款。

按照交易性質的類型，銀行的社會風險管理團隊以及環境金融業務管理部門所實行的職責也有所不同。假設某個項目與國際的標準有關系，則銀行會分析該項目是否符合國際的標準；如果項目與國際標準無關，則無需遵循國際的標準，但是需要分析該項目是否與銀行內部的環境保護要求相符合，并且將當地法律當做一項要求進行審核，只有通過兩方面的審核之后才能夠實行借貸款。

（三）貸后的信息監控

貸后監控是貸前審查工作的后續工作。商業銀行在簽訂相關合同之后，銀行仍然需要保留對項目的后續監管權力，并且需要定期的履行這一權力。銀行方面需要定期的對項目進行審查，保障在貸款期之內不會發生合同規定以外的環境污染、破壞行為。只有貸后信息的有效監控，才能夠真正實現環境金融管理。

二、商業銀行環境金融業務管理的經驗啟示

（一）傳承可持續理念，實現國際標準

我國商業銀行對環境金融的研究與探索已經有多年時間，在環境金融管理中，主要是以可持續理念為主進行發展。例如，興業銀行便在2008年宣布實行赤道原則，成為我國第一家豈止至今實行赤道原則的金融機構。同時，各個商業銀行也在針對環境問題提出針對性措施，盡可能的規避非環境保護所帶來的一系列影響。

建立可持續發展觀念是金融機構針對環境問題開展金融業務的首要任務，我國商業銀行應當傳承國外可持續發展的理念，提高對環境保護的重視程度，并將環境金融當做是發展重點項目，將環境問題歸納到戰略成長中。在實際的管理中，除了需要按照國家相關倡議與協定以外，還需要盡可能的提升行為準則與監管嚴格性。除此之外，對于我國商業銀行環境業務的監管而言，還可以將國際標準納入到常規監管標準中，如此便能夠使環境金融業務管理真正實現國際標準。

（二）提升戰略高度，成立相關管理機構

對于我國商業銀行而言，需要一定程度的提高對環境風險的認識與關注，在當前背景下搶占環境金融市場，盡快制定全新的投資決策要求與程序，保障環境金融業務能夠真正實現。為了保障銀行環境金融發展在戰略上得以提升，必須長遠規劃綠色信貸，以我國商業銀行的實際情況，參考借鑒一些發達國家的實際經驗與情況，讓董事會從管理層面制定環境金融戰略方向與工作目標。與此同時，可以在董事會的扶持之下，建立專門負責環境方面的管理部門，并賦予該部門一定的評估、分析以及要求等權限，使金融服務、產品以及金融政策、標準等均符合環境保護要求。

（三）提升創新能力，完善環境金融服務與產品

應用并創新多樣化的金融服務與產品是促使環境保護能夠可持續發展的有效路徑之一。當前，我國商業銀行普遍知識將低碳業務作為主要的綠色信貸產品。對此，就需要由我國國有4大銀行帶頭，創新并實施更多的環境金融服務以及相關產品。發達國家許多銀行已經相繼推出各個類型的環境金融服務與產品，并且在保護環境的同時也很大程度的滿足了以環保為方向的客戶要求。對于國內而言，商業銀行需要在當前基礎上，創新環境金融服務，注重環境金融的包容性，不僅要提高對中大型企業的環境保護要求，對于零售業務而言也需要同樣高度重視。

（四）完善環境管理內部體系，提升風險控制效果

發達國家的商業銀行主要是通過兩個方面提升內部環境管理體系的管理質量。一方面是通過降低銀行自身的辦公能耗以及采用綠色建筑來降低銀行對環境形成的負面影響，另一方面是將環境要求與環境金融理念盡可能的納入到分支部門、業務操作流程、政策制定以及組織機構當中，從而提升商業銀行自身的環境管理內部管理能力。對于我國而言，這樣的方式也十分奏效。銀行董事會可以將環境與社會風險管理程序、內容盡可能的納入到銀行的日常運行活動當中，重點是納入到績效考核、信息管理等環境，提高對貸款前企業的調查、放款時對企業的審核以及放款后對企業的監控等。如此，便能夠極大程度的提升商業銀行內部的環境管理能力，從而提升對環境破壞風險的控制效果。

三、總結

綜上所述，面對經濟發展與環境保護這一傳統發展模式的矛盾，環境金融是實現可持續發展、環境資源保護節約的有效實施手段之一。在實際的情況中，商業銀行需要從政策制度、業務創新、內部控制、信息披露方式、流程管理、環保理念等多方面強化對社會風險的管理以及綠色環境的保護。這樣的方式不僅能夠使商業銀行的行為滿足相關監管部門的要求，還能夠極大程度的提升市場的拓展效率，提高社會名譽，是一舉多得的發展途徑。

參考文獻：

[1]代玉簪，郭紅玉.商業銀行環境金融業務管理的國際經驗及啟示[J].南方金融，2014（11）.

[2]劉巖方，聶永忠，周朝陽.試論國有商業銀行業務創新的基本思路與具體方略[J].金融論壇，2002（01）.

[3]王松奇.2013金融藍皮書.商業銀行--中國商業銀行競爭力報告（2013）[M].社科文獻，2013.

[4]趙宗仁，張遠柱.金融資產管理公司不良資產的處置方式與環境分析[J].經濟與管理評論，2002（01）.

[5]劉全雷.金融衍生產品主協議在我國商業銀行的應用研究[D].中國社會科學院研究生院，2011.

[6]陳標，周長富.我國商業銀行信用衍生產品發展的國際借鑒和政策啟示[J].金融縱橫，2013（11）.

[7]張麗鎣.從風險控制到全面風險管理——構建股份制商業銀行風險管理新體系[J].西安金融，2006（09）.