試論中國農村金融信用擔保體系構建

牛玉亭

摘要：隨著我國社會經濟的不斷發展，新農村建設進程不斷推進，而農村貸款困難一直以來都是限制我國農村經濟發展的重要問題。因此，加強農村信用擔保體系建設具有十分重要的意義，必須對此予以高度重視。通過采取注重農村金融信用擔保體系構建的層次性；加強信用擔保風險內控制度建設；不斷完善農村信用擔保業的監管與保障體系等策略來構建中國農村金融信用擔保體系。

關鍵詞：中國農村；金融；信用擔保體系；構建

中圖分類號：F832.35 文獻標識碼：A

文章編號：1005-913X（2016）05-0109-02

一、農村信用擔保的相關理論

（一）信用擔保的基本概念

這里介紹三個概念。首先，介紹信用。關于信用的解釋有兩種說法，一種是將信用解釋為誠信，這和普通大眾對信用的理解是相通的。另一種則是從經濟學角度對信用進行界定，將其解釋為在商品交易的過程中，授信人充分信任受信人向其提供商品、服務或資金的一種行為。信用擔保中所說的信用包含了上述兩種意義。信用其實也是人的一種心理現象。從心理學角度來說，信用表現出人的兩種心理特征，一是對某人的信任，二是內心的安全感。正如在現實生活中，如果我們認為某人不講信用，則前提條件是這個人一定存在不誠信的行為。通過敘述的分析出，信用不僅具有經濟學意義，同時還具有社會學意義。此外，還可以從時間的角度對信用進行分析。信用本身具有一定的預期性，是對未來行為的判斷。其次，介紹擔保。擔保是在經濟金融活動中比較常見的一種行為。擔保的主要目的是為了降低債權人所承擔的風險，確保債權能夠實現。擔保人可以是債務人也可以是第三人，如果債務人在履約過程中出現違反合同的行為，債權人可以按照擔保協議向擔保人追責。擔保的形式有很多種，例如保證、質押、定金等均屬于擔保，但屬于信用擔保的只有抵押、保證、質押等三種形式。最后，介紹信用擔保。人們也將信用擔保稱之為信用保證，這是一種制度化的保證，需要由相關部門提供。從金融角度來分析，信用擔保是將債權人所承擔的風險轉移給了保證人，至于是將全部風險轉移還是將部分風險轉移則應根據擔保協議而定。相比于其它的擔保形式而言，信用擔保具有兩個特點。第一，信用擔保的專業性比較強。無論是從擔保制度方面來說還是從擔保流程方面來說，信用擔保的專業性都比較強；第二，信用擔保具有政策關聯性，屬于制度化擔保。信用擔保是實現某些政策目標的一種有效方式。也正是因為如此，信用擔保逐漸成為政府政策實施的一種工具。

（二）農村信用擔保的功能

農村信用擔保是信用擔保的重要組成部分，但農村信用擔保具有自己的獨特性。第一，農村信用擔保的主要對象是農民，主要作用是為農民貸款提供擔保；第二，農村信用擔保大多采用的是無抵押擔保形式，這和普通的擔保有很大的不同；第三，單筆農村信用擔保的額度比較小。農村信用擔保的功能主要體現在兩個方面。首先，農村信用擔保降低了信息的不對稱性。在農村信貸金融市場中，農民擁有的信息要比金融機構擁有的信息多，農民清楚地知道自己的償還能力。但是，金融機構卻無法準確判斷農民的還款概率。而農村信用擔保機構在和農民進行長期的合作以后會對農民的償還能力有更加全面的了解，從而降低了雙方信息的不對稱性。其次，農村信用擔保的存在可以給予金融機構適當的補貼。雖然，農村信用擔保可以降低信息的不對稱性，但并沒有真正實現雙方信息對稱，只是將貸款金融機構所承擔的一部分風險轉嫁給了農村信用擔保機構，相當于政府間接補貼貸款金融機構。

二、中國農村金融信用擔保體系概述

隨著我國農村建設不斷進步，金融市場不斷完善，在市場中涌現出越來越多的信用擔保產品，這些產品特點在于動產與不動產交互、有形與隱形并存，在信用擔保體系的形式與內容上不斷豐富，信用擔保體系整體朝著多元化的方向發展。通過對農村信用擔保體系的總結與歸納可以看出，對信用擔保體系的劃分是非常必要的，應嚴格按照相關依據與標準，使信用擔保體系得到不斷的完善。但是，由于金融市場與金融體系的不同，信用擔保體系存在的形式各有不同。目前農村信用擔保體系受到諸多因素的限制，例如農村金融機構信用程度、農村金融市場發展水平以及信貸需求者的信貸特征等等。就本質來講，農村信用擔保體系主要是農民的信貸擔保物所決定，建立在農民既有條件對信用擔保形式創新的基礎之上，農村金融機構得到了迅速的發展，因此從某種意義上來講，信貸需求者的信貸特征具有直接作用，而這對于信用擔保的劃分而言有著十分重要的參考作用。顯而易見，信用擔保體系可以按照三個標準進行劃分，即農民、金融市場以及金融機構等三個主體向度，當然也可以按照綜合的難度進行劃分，主要包括產權特點、契約結構、存在形式、運行機制以及組織模式等等。而其中最為關鍵的還是對上述劃分標準的整合與優化。現階段，農村信用擔保體系的劃分仍然存在很多不足，相關人員也在不斷的摸索當中，根據不同的研究視角，其研究成果也各有不同。

三、目前我國農村金融信用擔保存在的問題

（一）缺乏完善的信用擔保體系

現階段，受限于較短的發展時間，我國農村信用擔保業務仍然存在諸多問題。目前農村開展信用擔保業務的機構主要為農村信用社，其業務開展在很大程度上使貧困地區弱勢農民生產活動的小額金融需求得到解決，然而由于擔保額度非常有限，再加上審批制度比較繁瑣，導致農村產業化與城鎮化發展需求受到了很大的限制。例如：有的經濟發達的農村地區的農信社對于資金需求量較大的項目、企業以及個人往往難以提供足夠的信用擔保額度；又比如：缺乏清晰的產權，造成政府行政干預而導致效率不高，甚至有導致金融風險的可能。因此，農村信用擔保體系的構建需要充分結構不同地區的經濟發展程度以及金融需求。

（二）缺乏規范的經營運作

信用擔保機構的生存與發展在很大程度上與機構的獨立性以及規范的運營有關。目前，我國農村信用擔保相關機構的開設數量本來就有限，再加上很多機構的運作模式存在很大的缺陷，存在嚴重的政府干預現象，內部管理缺乏秩序，內控制度建設也存在很大的問題，而這些問題極大的限制了我國農村信用擔保業務的發展。例如：很多擔保機構缺乏專業技術人員隊伍建設，相關人員的專業知識比較匱乏，難以實現有效的風險評估，更多的是憑借感覺或經驗進行操作，很多擔保機構甚至完全無法有效評估貸款償還能力。

（三）缺乏健全的農村征信體系

為了加快新農村的建設速度，就必須建立在完善的征信體系與良好的社會信用環境的基礎之上，并且這對于農村金融生態環境而言也有著十分重要的意義。目前，我國農村征信體系存在的問題仍然比較多，具體表現為：第一，缺乏完善的征信系統，難以具備涵蓋面較廣的信用信息，無法全面完整的采集并共享企業或個人的信用信息；第二，征信行業建設存在嚴重的滯后性，信用信息的采集與披露等活動的規范性有所缺失。目前，在農村相應的征信機構的建設仍然存在很大的不足，政府行業監督管理部門也缺乏統一性，社會信用服務缺乏市場化程度，中介服務的規范性嚴重不足，時常存在提供虛假資信證明的現象；第三，缺乏完善的農村征信體系建設，相關制度與法規存在很多漏洞，難以起到實際作用。

四、構建中國農村金融信用擔保體系的策略

（一）注重農村金融信用擔保體系構建的層次性

首先，農村金融信用擔保體系的構建必須具有較強的政策性。農村政策性擔保正是將對農村經濟發展的重視與支持充分的體現出來，只有直接影響農村經濟發展的重大融資項目，應允許提供擔保與再擔保。政府相關職能部門以及農村銀行應對相關組織結構予以支持。如此就能夠對政府行政力量予以充分利用，并實現具有層次性的農村信用擔保組織的建設與運作，從中央細分到地方，對于全國大部分地區都具有較強的適用性，同時還可以基于此推動再擔保業務的發展，使金融信用擔保風險得以有效控制。當然，在不斷的實踐過程中，可能產生的結果是具有不可預知性的，首先有可能造成以服務為宗旨的農村信貸擔保機構的實際運作偏向了行政化，與農村實際相脫離，農村經濟主體難以獲得服務。其次，這種完全通過政府信用的擔保形式除了會導致農戶或農村中小企業主惡意討債的概率增加，還存在金融機構在貸款后的事后監督放松的問題，進而貸款風險不減反增。再者一旦出現經營不當，就有可能造成呆賬壞賬的形成，使政府的財政負擔增加。綜上所述，我們可以對大部分國家與地區采用的模式加以借鑒，擔保機構的組建主要采用政府出資為主、外部籌資為輔的形式，促使其法人資格具有獨立性，實現運作的市場化發展。基于這一模式，可以使政府對農業的支持得到有效體現，同時也將外部資本與商業的運作模式加以充分利用，將農村擔保機構的透明度與運行效率提高。然而這一模式下可能存在嚴重的行政干預問題，進而導致效率低下，并且由于缺乏相關信用信息，產生“道德風險”與“逆向選擇”的可能性非常大，需要對此予以充分考慮。其次，農村金融信用擔保體系的構建還要注重合作互助性，利用相互合作組織的成員的關系提供擔保服務，使信用風險得以分散并降低。此外，農村金融信用體系構建還應強調商業化發展，通過市場來起到約束作用，并輔以政府干預，使金融風險得以有效降低。

（二）加強信用擔保風險內控制度建設

首先，擔保機構要堅持扶持發展與風險防范相結合，加強風險保證金與壞賬準備金制度的建設，并且還要將經營收入中的一部分提取出來作為壞賬準備金，使擔保時發生的經營虧損得以沖抵，代償支出與彌補擔保壞賬損失。其次，還應加強擔保項目風險預警系統建設，基于貸款銀行的貸款風險，不斷跟蹤并檢測在保項目，實現對受保企業與個人風險的動態控制。再者，擔保機構內部還應加強審、保、償分離制度建設，為擔保業務操作的透明度與責任意識的提高提供強有力的支持，應針對擔保額審批制度進行不斷的完善，使擔保操作不斷趨于規范。應嚴格推行內部稽核制度，對擔保業務部門進行定期的稽核，建立并充分利用擔保業務報告制度，對擔保業務運行情況進行實時監督。

（三）不斷完善農村信用擔保業的監管與保障體系

首先，應由相關部門共同協作，建立擔保監管組織，具體涉及到經貿、財政、人行等方面，實現對轄區內農村信用擔保機構的統一監管。其次，還要加強農村信用擔保機構協會的建設，使行業的自律性得以增強，促使擔保機構間保持積極的聯系與交流，實現信息的共享，基于擔保機構自身的信息庫，進行擔保行業信息庫的建設與發展，并且對擔保機構進行協調組織，實現多機構聯合擔保，使金融信用擔保風險得以分散。再者，還要對再擔保機構體系進行不斷的完善，并適時組建全國性的再擔保機構以作為“最后擔保人”。擔保機構與再擔保機構應嚴格按照相關原則承擔相應的風險，并對風險承擔比例進行提前約定，如果項目存在較大風險，那么就要采用強制性的擔保形式，使風險得以有效降低。

參考文獻：

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[責任編輯：龐 林]