中小企業融資中的銀企關系探討

楊海英，羅柳玲

（云南財經大學，昆明650221）

中小企業融資中的銀企關系探討

楊海英，羅柳玲

（云南財經大學，昆明650221）

銀行和企業是市場經濟運行中的兩個重要主體，銀企關系自然也是市場經濟中最為重要的關系之一。作為撐起國民經濟半壁江山的中小企業，融資方式受限，高度依賴銀行的信貸資金，為了能順利從銀行獲取貸款，及時投入生產經營，維護好銀企關系就顯得尤為重要。從銀行的角度來看，隨著金融脫媒逐步深化，民間借貸日漸頻繁，激烈的競爭帶來了更高難度的挑戰，為了能從競爭大潮中保持業績的領先優勢，積極開拓新市場已刻不容緩。政府作為中間人，也應為兩個主體搭平臺、創條件，助力銀企之間的溝通協作，合三方之力，破融資難題。

中小企業；融資；銀企關系

一、中小企業發展概況及其融資現狀分析

（一）發展概況

中小企業是指與本行業內大型企業相比經營規模較小的企業。由于注冊資本低、職工人數少、機構設置簡化，又多涉及勞動密集型產業，所以中小企業生產規模普遍較小、資金積累不足。另外，很多中小企業是民營企業，大多采用家族式管理，這種管理方式任人唯親，容易造成中小企業內部結構不健全、制度不完善、權利過于集中、管理缺乏規范性。

盡管中小企業自身存在許多不足，但它的作用是無可替代的。據國家工商總局發布的最新報告顯示，我國中小企業創造的GDP占全國GDP總量的60%，納稅額占國家稅收總額的50%，完成了65%的發明專利和80%以上的新產品開發，①數據來源：國家工商總局全國小型微型企業發展報告課題組.全國小型微型企業發展情況報告，2014，3。中小企業無疑是促進國民經濟繁榮的主力軍。此外，由于數量多、產業涉及范圍廣，中小企業承擔了75%以上的新增就業和再就業人口，②數據來源：中小企業就業貢獻率。有效緩解了我國的就業難題，也因此推進了社會的繁榮和諧。

（二）融資現狀

企業融資的方式主要有兩種，一是內源融資，二是外源融資。作為中小企業，自身資金積累不足，想通過內源融資來滿足經營所需資金并不現實，那么，就只有選擇外源融資了。我國證券市場準入采取的是審批制，企業想要通過證券市場獲得資金，其企業規模、注冊資本、財務狀況、管理制度等硬性要求都必須達標，顯然這些門檻對于中小企業而言太高了，進入資本市場即直接融資并不可行，因此，從銀行獲取貸款的間接融資方式便成了中小企業的首要選擇。

然而，從表1③數據來源：鹽城市“中小企業被銀行拒貸”的調查。的數據中可以看到，我國中小企業通過銀行信貸獲得的貸款為40%左右，絕大多數的中小企業都有被銀行拒貸的經歷。民間借貸雖快捷方便，但利率成本過高，且缺乏監管資金不足又沒有合適的融資渠道已經嚴重影響了中小企業的發展發揮了重要作用卻得不到與之相應的“地位”，中小企業在金融市場上融資難、融資貴的問題越來越突出，無疑已經到了影響其發展壯大的瓶頸期。

表1 某市中小企業是否被銀行拒貸過及被拒原因 %

（三）原因分析

中小企業融資難、融資貴的問題是世界性難題，究其原因，主要有以下幾個方面。

一是企業自身的原因。中小企業財務管理缺乏規范，經營者誠信意識弱化；另外，中小企業固定資產少，能用于抵押的資產有限，同時擔保不足、融資成本高，資金需求“短、小、急、頻、高”，有的管理者還會盲目追求規模效應，導致資金鏈斷裂，銀行不敢輕易放貸。

二是銀行方面的原因。很多銀行受傳統觀念影響，“偏愛”大企業，“看不上”中小企業，而且銀行的信貸審批流程缺乏創新，與中小企業的資金需求不相匹配，銀行內部又實行嚴格的貸款責任終身制，為了規避風險，銀行索性“惜貸”、“慎貸”、“懼貸”。

三是政府的原因。雖然政府重視中小企業，但重視的力度遠遠不足，扶持也不到位。再者，中小企業信用擔保體系的建設滯后，加之政府的監管不力，沒有為中小企業融資提供到位的服務。我國社會信用體系的建設也遠遠落后于其他國家，違約成本的低廉、懲罰機制的不健全，使中小企業失信的現象頻頻發生，造成了銀行對所有中小企業的信貸審批及發放都控制得更為嚴格的現狀。

二、現階段銀企關系主要矛盾分析

銀企關系是指商業銀行與工商企業這兩個市場化運行主體交易行為的一種融合。由于融資方式受限，中小企業高度依賴銀行的信貸資金，因此維持好銀企關系對其來說分外重要。然而，現階段銀企關系惡化，兩個主體之間存在諸多矛盾。

（一）銀企信息不對稱

銀企信息不對稱一般指中小企業掌握的信息要多于銀行所掌握的信息。中小企業管理不規范、資產債務結構不合理，究竟企業自身發展前景如何、是否具有還貸能力，恐怕只有企業管理者清楚。而企業提供給銀行的信息往往是被“裝飾”過的，銀行處于相對被動的位置，發放貸款前信息不對稱，貸款事中、事后的監督環節又比較薄弱。中小企業“借款容易還款難”的現象頻發，甚至陷入“借新債還舊債”的惡性循環，致使銀行的不良貸款日漸增多。

（二）銀企關系不穩定

業務日益趨于同質化是銀行業發展的趨勢，激烈的競爭已經到一個白熱化的階段。受相關利益的驅動，中小企業頻繁在各銀行之間搖擺，在多家銀行都開有賬戶?？蛻羧后w的不穩定實則就是銀企關系的不穩定，這種不穩定必然會影響銀企的信用合作關系。

（三）銀行服務意識不強，貸款條件與融資需求不匹配

銀行業在我國是一個相對壟斷的行業，銀行主動為中小企業服務的意識不強，有的銀行甚至抱著中小企業應該求著自己貸款的態度，因此，一旦在融資過程中遇到銀行服務態度不好的情況，中小企業就很容易放棄這條融資渠道。此外，銀行現行的信用評級、審批流程都與中小企業“短、小、急、頻、高”的融資特點不符，中小企業在財務規范、管理制度、擔保抵押等方面又達不到銀行的要求，銀行偏愛大企業、大客戶，造成現階段銀企在很多方面不匹配。

三、共建和諧銀企關系

隨著我國資本市場發展的日益壯大，具有實力的企業大多由銀行貸款融資轉向選擇債券、股票的直接融資。而中小企業自身并不具備進入這一市場的條件，主要還是依靠銀行的貸款融資。因此，構建和諧的新型銀企關系對中小企業獲取貸款顯得尤為重要。至于如何構建好銀企關系，還得靠銀政企三方的努力。

（一）中小企業自身調整是根本

第一，中小企業增強自身建設，注重財務管理，提高誠信意識，應主要從以下幾個方面著手。首先，雇傭專業人才，強化企業管理，提高員工的綜合素質和產品的核心競爭力；其次，將企業產權與家族財產分離，明確每個股東的持股，讓企業產權走向多元化；再次，嚴格按照國家的相關規定來編制財務會計報表，切忌做假賬騙取銀行貸款，強化每個員工的誠信意識，并落實到生產經營的各個環節中。

第二，中小企業要有長遠規劃，走持續發展的道路。這就要求管理者要樹立可持續發展的理念，結合自身實際情況，將眼前的經濟利益與未來的發展綜合考慮，確定最適宜企業經營的規模大小，穩健經營。

第三，中小企業要加強與銀行的溝通合作。當銀行展開審批調查時，企業應該為其提供最真實的信息，減少信息不對稱給銀行造成的損失，同時也能降低自身融資成本；企業還應做到按時還款、不拖欠貸款，除去銀行“懼貸”的擔憂，與銀行融為效益的共同體。

（二）銀行改革創新是關鍵

第一，銀行要轉變“偏愛”大企業的觀念，積極開拓潛力無窮的中小企業市場，主動拉近銀企關系。銀行應意識到當前銀行業競爭空前激烈，應該在維護好大客戶的同時，多花精力去發掘有潛力的中小企業客戶群體。在開拓新市場時銀行可以創新調查企業的方式，比如，調查企業的“三表”，即電表、水表和報表，“三表”往往能從側面真實的反映出企業的經營是否健康；再如，銀行還可將審查重點由財務信息轉向對中小企業經營者的個人品質、誠信情況、周圍人的評價以及資金運用等方面的考察，考察結果予以量化并評出優良中差，再向業績優良、信譽度高的中小企業客戶發放貸款。

第二，銀行要加快信貸審批流程化簡的步伐。中小企業的資金需求“短、小、急、頻”，因此，銀行在進行審批時，應結合中小企業實際，對傳統的信貸審批模式進行革新，對不同行業、不同擔保模式的中小企業，制定差異化的信貸審批流程，然后利用大數據確定貸款企業的信用等級，設立“信貸工廠”，專門針對中小企業貸款業務的調查、審批、發放、風險控制設計一條標準化的流水線，通過這條流水線集中管理、批量處理中小企業的貸款業務，提高審批效率。

第三，銀行要創新內部組織結構，改進管理模式。銀行可設立專門辦理中小企業業務的分支行，在分支行內成立若干專職從事中小企業貸款業務的經營團隊，為各個經營團隊設立可行的業績考核指標、發展目標；應定期培訓團隊的業務能力，同時還要通過對內部風險控制、風險審批情況的檢查等手段管理好各個團隊。此外，貸款責任終身追究制度應視具體情況實施，在業務風險容忍的范圍之內實行“盡職者免責、失職者問責”的制度，對于那些合法、合規、合流程的過失不予問責，給中小企業融資創造一個寬松的環境。

（三）政府支持是保證

第一，政府要加強對中小企業的扶持力度。目前政府對剛成立的中小企業已經出臺了諸如稅費減免、專項資金扶持等政策，但這些扶持力度仍不夠大，還可從以下幾個方面來加強：政府可以招募一些退休專家成立中小企業指導團隊，助力中小企業了解并利用好政府的各項優惠政策，也為中小企業在發展過程遇到的問題出謀劃策；在中小企業成立初期，基本的扶持要到位，同時，政府采購應優先考慮中小企業，等到中小企業發展到具有一定的規模的時候，政府要積極幫助中小企業上市或發行債券，減少中小企業對銀行貸款的依賴性,提高企業的實力和信譽度，也有助于促進銀企關系的和諧構建。

第二，構建完善的信用擔保體系，為建立和諧的銀企關系鋪路。近年來，擔保行業存在違規從事各類投資業務的現象，政府對此應進行一個規范。一是明文細化擔保機構的經營范圍，并下發至各個擔保機構；二是建立一個有效的懲戒機制，如果擔保機構從事了文件明令禁止的業務，那么就應當受懲罰，具體懲罰視情況而定。政府對擔保機構也可進行獎勵扶持，對依法成立、合法經營的中小企業信用擔保機構可以予以營業稅減免；對制度健全、實力強大、信用較高的擔保機構，政府可以鼓勵銀行對其擔保的中小企業提供信貸規模放大的支持。

第三，推進中小企業信用體系建設的進程。首先，應盡快建立中小企業信用檔案。政府可從以下幾點入手，一是根據中小企業劃分標準劃定出哪些企業是中小企業，然后了解這些企業的基本信息、財務信息、經營信息、其他方面的信息。其次，將上述收集到的信息進行整理，整合成一個數據庫并不斷根據企業的情況更新，建立一個全國性的信息分享平臺，供信息的需求者查詢和使用。使用者必須與中小企業存在直接的關系，如銀行、擔保機構、稅務局等。

結語

隨著市場經濟改革的進一步深化，中小企業對整個經濟發展的推動作用也越來越明顯，如若不盡快構建和諧的銀企關系，幫助其度過融資困難的瓶頸期，不僅會影響到企業的存續，還會阻礙到市場經濟的良性發展，衍生出種種社會問題。因此，只有銀政企三方通力合作，從規范企業管理制度、加快金融創新、優化外部融資條件、加大支持力度等方面下工夫，才能從根本上改善銀企關系，清除融資過程中的主要障礙，也才能助力中小企業茁壯成長，為我國國民經濟建設添磚加瓦。

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【責任編輯 李 楠】

F832.33

A

1673-291X（2016）23-0091-03

2016-08-19

楊海英（1968-），女，講師，從事商業銀行經營與管理研究。