關于失獨補助保險機制的設想

李勝楠

[摘要]近年來我國失獨家庭的數量不斷增加，失獨父母的養老問題也引起了各界廣泛關注。獨生子女一旦遭遇不測，整個家庭除了在心理上承受巨大的壓力之外，經濟上也會遭受極大損失。隨著態勢的發展，“失獨”問題已經從個人和家庭問題上升到越來越突出的社會問題，成為亟待重視和解決的重大民生問題。文章就失獨父母養老問題的解決方法展開討論，通過大量的文獻閱讀提出了關于構建失獨保險的設想，替國家和政府分憂，切實保障失獨父母的養老生活。

[關鍵詞]失獨問題；保險補助機制；保費計算模型；養老關懷

[DOI]1013939/jcnkizgsc201621126

“失獨”是指由于獨生子女發生意外亡故引發的家里老人養老送終成為問題的社會現象。失獨保險是指一款服務于獨生子女家庭的保險產品，以防發生失獨后父母養老沒有保障的現象。本文將提及的失獨保險受眾還可拓展到無子女家庭和空巢家庭。近年來，失獨現象已經引起了政府以及各界的廣泛關注，失獨問題加重了社會養老負擔，甚至影響社會和諧穩定，這儼然成為一個重大民生問題。

我國針對“失獨家庭”養老問題提出了一系列措施，主要包括經濟性補助、建立醫療和養老保險、優先安排保障性住房、優先入住養老機構等。各地也出臺了各式各樣的政策。以北京為例，從2014年起，符合扶助標準的“失獨”夫妻二人可領取的扶助金已由每月160元、200元提高至每人每月400元、500元。此外，北京市擬建立完善“心靈家園”基地等類似互助組織，給予“失獨”家庭精神上的關懷與撫慰。北京市衛生計生委還表示，將在醫聯體范圍內開通就醫轉診綠色通道，為“失獨”家庭成員提供就醫方便措施。同時在住房方面，對生活貧困、住房困難的城鎮“失獨”家庭申請保障性住房，將納入優先配租、配售范圍；對農村“失獨”家庭，優先納入優先配租、配售范圍；可以看出各地方政府改善失獨問題的決心，但因受制于政府的財政壓力與執行力度，“失獨”家庭接受的補助十分有限，并不能切實保障其養老問題。從全國范圍來看，北京的福利水平算是相對較高的，在一些經濟發展并不發達的地區，補助更是少得可憐。財力資源的緊缺、分配制度缺乏透明度，往往會引發更多的社會問題。

雖然部分地方政府也曾提出使用保險為失獨者提供保障，如2012年北京市計劃生育協會聯合中國人壽保險北京分公司推出了一項專門針對于“失獨”家庭的保險救助項目——暖心計劃，但其投保對象是已失獨的家庭，且保險額度小、期限短、群眾投保積極性不高，缺乏有效的激勵機制。本文在現有的基礎上做了一個補充，針對獨生子女家庭設計一份兼有儲蓄和保障功能的保險，從事前做好財務預防，利用保險損失分攤原則，分散獨生子女家庭失獨的風險。該保險的保費積累期明顯較長，總積累值高于現存保險，能更好地滿足失獨者的養老需求。此外，本文還根據精算定價原則做出了保費計算模型。

1失獨保險的基本條款設想

考慮到國家財政支出有限，政府可設計一款失獨保險產品，充分發揮保險未雨綢繆、分散風險、救助補償作用，既能照顧到政府的財政緊缺問題，又能滿足失獨家庭的養老需求。以下是本文對基本條款的設想。

（1）由投保人、政府合資購買（如比例分別為80%，20%），由保險公司經營，不以贏利為目的，切實保障這類特殊群體的養老問題。

（2）受眾群體不局限于獨生子女家庭，還可拓展到無子女家庭和空巢家庭。投保年齡不得超過60周歲。

（3）保險期間：自合同生效起至被保險家庭最后生存者死亡。

（4）繳費期間：政府和社會基金每年初提前劃撥。投保人自合同生效起年初繳費至投保人年齡達到60歲。保險人將保費進行穩健投資，確保收益率不低于同期銀行利率。

（5）保險責任：若獨生子女未遭遇死亡或重度傷殘，則保險公司于投保人60周歲后給付低額年金M1直至最后生存者死亡。

若獨生子女于投保人繳費期間死亡或重大傷殘，保險公司給付精神補償S。并于投保人60周歲開始，給付高額養老金M2。

若獨生子女死于投保人60周歲后，保險公司在投保人達到60周歲時開始給付低額年金M1，待獨生子女死亡后，給付高額養老金M2。

無子女家庭和空巢家庭，待60歲之后領取養老金M3，金額低于失獨家庭補貼，即M1

（6）保額：每年初投保人和政府向賬戶里存入保費，由保險公司進行投資獲得紅利并積累，待達到60周歲后，根據賬戶余額進行養老金和紅利分發。未發生意外的家庭獲得較少的養老金和紅利，并將賬戶余額救濟失獨家庭。

（7）因地區發展和消費水平不同，可考慮在基礎保額和保費上乘上地區發展系數α。具體細節還需專業精算人才進行計算與完善。

2基礎保費計算模型

21符號表示

符號含義見下表。

符號含義表

符號含義G投保人需交保費e保險公司經營費用P1獨生子女活過保險期間的概率P2獨生子女死于生效起至投保人60歲期間的概率P3獨生子女死于投保人60歲后且合同結束前的概率v折現因子n獨生子女活過投保人60歲后的年數

22保費定價模型及解釋

結合以上保險條款和精算定價原則，得出以下定價模型：

Ga¨x：60-x+Ga¨x：y+12Ga¨x：y

=e+SA1z：60-x+v60-x60-xpx

[M1a¨x：y+60-xP1+M2a¨x：y+60-xP2+P3（M1a¨x：y+60-x：n

+M2npx：y+60-xvna¨x+n：y+60-x+n）]

解釋：x，y，z分別代表投保時一家三口母親、父親、子女的年齡狀態。等式左邊分別為投保人、政府、社會公益組織繳費金額。保費在扣除了保險公司的經營費用后，將最后余額分給三種情況下的投保人。SA1z：60-x代表獨生子女死于投保人60周歲前的精神補償費。v60-x60-xpx為精算折現因子，將未來給付額折算到保單簽發時刻。M1a¨x：y+60-xP1代表子女未發生意外時的低額終身養老金年金，M2a¨x：y+60-xP2代表獨生子女死于母親60周歲前，領取的高額終身養老金。P3（M1a¨x：y+60-x：n+M2npx：y+60-xvna¨x+n：y+60-x+n）代表獨生子女死于母親60周歲后，領取的先低后高的終身養老金。涉及地區差異因素時，等號左右分別乘上地區發展系數α即可。關于此保險具體數值則需要調查各地區的生活水平，測算養老所需資金。其他細節有待相關人員完善。

至于無子女家庭以及空巢老人家庭，模型簡化如下：

Ga¨x：60-x+Ga¨x：y+12Ga¨x：y=e+v60-x60-xpxM3a¨x：y+60-x

3失獨保險的創新性與意義

這種未雨綢繆的機制，從事前開始準備，延長了資金積累期間，高額的積累值能夠有效保障“失獨”者的養老需求。而且集國家、個人雙方合資，改善了現存保險全部由國家或者全部由投保人承擔的現狀，有效減輕了政府和投保人的資金壓力，使這款產品對民眾極具吸引力，也有助于向公眾傳達政府對民生問題的關愛；儲蓄、投資兼保障為一體的功能，加上保險公司的投資能力，保障了所有投保人的基本利益，減少了很多不確定性成分，使多方受益；政府參與投資和未“失獨”家庭賬戶余額轉移的設計，巧妙地實現了縱向補貼與橫向救助的結合，有利于提升社會公眾的公益意識。本質上就是民眾借國家的錢生息，國家借民眾的力量解決“失獨”家庭的養老問題，三方共贏。除此之外，該保險還考慮了地區發展因素，不同地區則收取不同保費，給付不同保額，實現了相對公平。

4結論

本文僅僅對失獨保險的構建提出了簡單設想，具體細節與操作還需專業的人才進行測算與厘定，望讀者批評指定。

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