中小外貿企業出口貿易融資風險和對策淺析

吳瓊

摘 要：對廣大中小外貿企業來說，出口貿易融資已經成為一種新興的融通資金手段，并給予了越來越高度的關注。不少中小外貿出口企業也都進行了成功的運作和實踐。與其他融資方式相比較，出口貿易融資是一種成本較低的融資方式。但是，近年來，由于出口貿易融資方式面臨諸多商業風險，嚴重影響外貿業務的正常運行，所以有效預防出口貿易融資方式及其風險極為重要。

關鍵詞：中小外貿企業；出口貿易；融資風險

在我國國民經濟發展的過程中，顯然中小企業已經成為了最為重要的一個支撐力量，其對我國經濟增長的促進、就業增加、技術創新帶動以及出口貿易擴大等方面均起到了不可替代的重要作用。尤其是在出口貿易方面，我國海關統計數據顯示，有超過60%以上的出口貿易都來自中小企業。但是受制于自身規模以及各種客觀環境影響，中小企業在融資方面始終遭遇著瓶頸限制。盡管不少中小外貿出口企業利用出口貿易融資這一新興融資方式獲得了企業運作和發展所需的資金，但是由于出口貿易融資這一方式本身也面臨著一定的商業風險，中小外貿企業在利用出口貿易融資方式時也存在一定的風險。基于此，本文對中小外貿企業出口貿易融資風險以及應對策略展開討論，希望幫助中小企業有效解決融資難的問題。

一、中小外貿企業出口貿易融資的特征

出口貿易融資是國家利用信貸手段加強和促進對外貿易的一種行之有效的方式，與一國對外貿易對國民經濟發揮的作用有關。由于中小外貿企業出口貿易融資實現途徑的不同之處，其有著自身的內在特點。

1.中小企業規模較小，單筆融資金額較小

與大型跨國公司、國有企業相比，我國中小企業的規模相對較小，在對外貿易中單筆金額通常也較小，因而中小企業在國際貿易融資中的單筆融資金額小，但是資金周轉要求快，對于融資的靈活性和時效性要求高。

2.中小企業缺乏足夠的融資抵押品

中小企業大多實力較弱，缺少可供作為貸款抵押的資產。一方面，多數中小企業的土地因缺乏設定抵押的條件和設定質押的憑證，難以作為其融資的擔保品；另一方面，中小企業可用于抵押的機器設備通常抵押率低，且費用高、手續多、時效性差，也不利于中小企業方便快捷地獲得出口貿易融資。

3.中小企業貿易融資抗風險能力弱

中小企業由于規模小，自身的抗風險能力較弱，在對外貿易中更容易受到匯率、利率波動等不利外部因素的影響，同時，中小企業通常人員少，專業素質有限，公司業務不能做到專業化業務分工，通常沒有足夠的能力對進口商、開證行以及貿易環境做細致地分析，因此對貿易中的風險預測和規避意識不強。這些都降低了中小企業在出口貿易融資中的抗風險能力。

4.中小企業對出口貿易融資產品缺乏了解

我國中小企業限于自身規模和資金實力，從業人員專業素質有限，同時迫于生存壓力，中小企業的管理者往往將開拓業務作為企業的第一要務，與銀行溝通較少，對銀行出口貿易融資產品了解甚少，對于如何開拓融資渠道更是缺乏研究。這在一定程度上限制了中小企業通過貿易融資獲得資金支持，不能較好地結合自身業務特征選擇適合的貿易融資產品。

二、中小外貿企業出口融資所面臨的風險分析

中小外貿企業在出口貿易融資時所面臨的風險來自多重因素的影響，主要表現在以下具體方面：

1.業務風險加大，銀行態度謹慎

由于國際金融形勢動蕩，出口企業收匯風險陸增，部分銀行認為國際貿易融資業務風險較比一般的業務更大，銀行在選擇國際貿易融資業務時顧慮因素過多，導致銀行在審查融資貸款資格時更為謹慎小心。尤其是一些面向出口的融資業務辦理過程十分繁瑣，在融資業務申請、企業信用情況分析和企業未來還款能力考查的更為全面，要求信用等級也更高。即便是企業各方面都已經滿足銀行的風險評估標準，但企業的融資額度和還款周期也受到嚴格限制。

2.中小外貿企業的融資信貸擔保價值較低

外貿企業以外貿型型民營企業為主，發展規模和發展水平普遍較低，企業的資產負債現象也較為嚴重，影響企業的融資信貸審查受理。同時，銀行對外貿企業的融資資格進行更為嚴格的限制和管理，及時企業的各項信用水平都符合銀行的授信額度標準，中小外貿企業一般也會要求提供一定的信貸擔保。由于外貿企業可用于信貸抵押和擔保的資產并不充實，信貸擔保機構往往會擔憂外貿企業的融資風險而不愿對其進行信貸擔保，中小外貿企業的發展特點導致信貸融資擔保風險較高。

3.出口押匯等方式的信譽風險

以出口押匯、貼現、買入等方式融資，資金獲得者雖然是作為信用證受益人的出口商，但卻是基于開證行付款承諾而做的融資業務。信用風險主體是開證行。若開證行違約拒付，開證行所在國家或地區的政治經濟原因導致遲付現象發生；或市場行情發生變化、顧客信譽不佳、在信用證中設置陷井條款，造成了出口貨款不能及時收回，給銀行和出口方帶來風險。

三、中小外貿出口貿易融資風險的應對策略

在國際貿易過程中，出口貿易融資方式的確存在風險，并且難以避免，只有認真分析各種各樣的融資方式、提出相應措施，進而有效防范融資風險。

1.謹慎選擇貿易結算方式，充分利用出口信用保險

當前，大多數外貿型企業缺乏對客戶風險和信用的管理能力，面對國外很多貿易向對方的逐漸惡化的資信水平和信用評級，很多企業依賴信用證結算方式進行交易。這就很大程度上限制了企業業務的拓展。筆者認為，利用出口信用保險是一種非常好的應對措施。

中小外貿企業應該摒棄對信用證結算方式的過度依賴，而適度引進國際保理、保函、托收等其他貿易結算方式，改變貿易結算方式，獲得出口信用保險的支持，從而在不增加成本的情況下，獲得更多的融資便利，并且可以在一定程度上控制風險，從而減輕企業的負擔。

2.加強客戶資信狀況調查，嚴格控制企業信用風險

在信用風險日益提高的環境中，中小外貿企業應該積極應對，盡早采取措施加以防范。由于自身資源條件的限制，中小外貿企業在了解國外客戶資信情況時，往往需要尋求同行、咨詢公司、商業信用管理公司、國家政策機構的幫助和支持。特別是在危機情況下，外貿企業需要及時掌握新老客戶的資信情況，對于老客戶的信用風險不能忽視，需要建立信用監控機制，及時地跟進企業的商業信用以及償債能力等情況；對于新客戶，應該進行充分的盡職資信調查以后才能夠簽單；同時，需要建立客戶數據庫，對客戶的信息進行系統性的管理，及時地完善和補充、變更客戶的信息和單干，從而強化對客戶的信用監控，降低企業面臨的信用風險。

3.強化企業信用意識，樹立良好商業信譽

中小外貿企業強化企業信用意識，樹立良好的商業信譽是很有必要的。因為目前形勢下，中小外貿型企業和銀行存在著嚴重的信息不對稱，而且國內的信用機制并不健全，企業信用風險的危機日益加劇，要想獲得銀行的國際貿易融資，外貿企業就必須珍惜自身信用、強化信用意識，努力提高自身的信用等級，從而成為優質的、值得信賴的企業。

4.注重人才能力培養，幫助企業順利融資

中小外貿企業順利融資與企業人才是分不的。企業不僅需要引進高素質的國際人才，而且需要加強他們對國際結算和貿易融資方面的知識培訓，使他們不僅精通信用保險機構和銀行的貿易融資的產品特點，而且要熟悉審批流程。唯有如此，企業才可能根據自身的情況和需要，并結合銀行個方面的要求，選擇最適合企業的融資產品。

只有這些外貿企業的管理層和業務人員對國際貿易結算特點、危機下國際貿易融資風險特征、貿易融資產品和方式、外貿業務流程等國際貿易融資知識熟知和了解之后才能在運用各類貿易融資產品時，做到游刃有余，即節約成本又降低風險，還能滿足企業資金需求，從而順利地推動企業渡過難關。

從宏觀與微觀的角度看，宏觀風險不容易預測與控制，只能做好防范與減小損失，微觀風險更容易規避。要在出口融資的各個環節做好協調與防控，發揮專職人員的作用，完善制度與處理辦法，做到專業的對待業務與風險，就能在最大程度上減小損失。

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