農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化中的農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)經(jīng)營模式研究

陶偉

本論文屬于2015年安徽財(cái)經(jīng)大學(xué)大學(xué)生創(chuàng)新創(chuàng)業(yè)訓(xùn)練項(xiàng)目，項(xiàng)目編號(hào)：201510378420

摘 要：建立科學(xué)的現(xiàn)代農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)制度，管理農(nóng)業(yè)風(fēng)險(xiǎn)，必須得到充分重視。本文從農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)的基本理論和農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)的重要性出發(fā)，通過分析我國農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)的發(fā)展?fàn)顩r，結(jié)合實(shí)際，為我國農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)的發(fā)展提出一些思路和構(gòu)想。

關(guān)鍵詞：農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)；農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化；經(jīng)營模式；思路建議

一、引言

我國農(nóng)村地區(qū)自然災(zāi)害多發(fā)，農(nóng)業(yè)存在著各種各樣的自然風(fēng)險(xiǎn)，還面臨著政策、制度等社會(huì)風(fēng)險(xiǎn)以及市場、價(jià)格等各種經(jīng)濟(jì)風(fēng)險(xiǎn)。弱勢的農(nóng)民在嚴(yán)重的災(zāi)害面前往往無能為力，而單靠政府的救助，能力也非常有限。要減少農(nóng)業(yè)自然災(zāi)害的損失，減少政府救濟(jì)的壓力，促進(jìn)農(nóng)業(yè)現(xiàn)代化，就迫切需要利用農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)市場，專業(yè)的手段來轉(zhuǎn)移和擴(kuò)散各種風(fēng)險(xiǎn)。我國農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化水平的提高的同時(shí)，人們也更加迫切的需要農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)。

二、農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)的基本概念

1.農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)的定義

農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)，是在農(nóng)業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營過程中，為農(nóng)業(yè)生產(chǎn)對象即有生命的、直接受農(nóng)業(yè)生產(chǎn)過程作用的動(dòng)植物，對損失進(jìn)行補(bǔ)償和分散減小風(fēng)險(xiǎn)的一種金融工具。

農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)主要經(jīng)營在農(nóng)村，但與農(nóng)村保險(xiǎn)是不一樣的，農(nóng)村保險(xiǎn)在我國城鄉(xiāng)二元結(jié)構(gòu)下產(chǎn)生，根據(jù)這一定義，農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)實(shí)際也是農(nóng)村保險(xiǎn)的一部分。

2.農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)的特點(diǎn)

第一，農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)高成本與高風(fēng)險(xiǎn)性并存。農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)保障的是農(nóng)業(yè)風(fēng)險(xiǎn)，這種風(fēng)險(xiǎn)十分特殊。由于農(nóng)業(yè)是弱質(zhì)產(chǎn)業(yè)，從播種到收獲、銷售、收入獲取的全過程都面臨著各種各樣的風(fēng)險(xiǎn)，這些風(fēng)險(xiǎn)可能來自自然、市場、社會(huì)等各個(gè)方面，而且這些風(fēng)險(xiǎn)既有可能是單一風(fēng)險(xiǎn)，又有可能是綜合風(fēng)險(xiǎn)，甚至是巨災(zāi)風(fēng)險(xiǎn)。

第二，農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)的逆向選擇和道德風(fēng)險(xiǎn)都很嚴(yán)重。無論是道德風(fēng)險(xiǎn)還是逆向選擇，都將影響保險(xiǎn)運(yùn)行的機(jī)制，削弱保險(xiǎn)的運(yùn)行能力。因此，在保險(xiǎn)的制度供給、機(jī)制建設(shè)和模式選擇方面，都十分注意信息不對稱的問題。由于生產(chǎn)過程的復(fù)雜性和較長的生產(chǎn)周期，農(nóng)業(yè)信息不對稱的矛盾更加突出。農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)之所以會(huì)產(chǎn)生逆向選擇和道德風(fēng)險(xiǎn)，究其原因，還是由于農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)經(jīng)濟(jì)活動(dòng)中大量存在的“信息不對稱”和人們的“行為傾向的機(jī)會(huì)主義”，這些現(xiàn)象的時(shí)常發(fā)生，才進(jìn)一步導(dǎo)致了逆向選擇和道德風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生。

3.農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)的作用

第一，農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)可以平衡政府財(cái)政支出。

農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)對于農(nóng)業(yè)具有資金的補(bǔ)償功能，具體說分為兩個(gè)層次，一是農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)在緩解國家在財(cái)政方面的壓力有很大的功效，可以利用社會(huì)資源減少政府救災(zāi)支出：二是農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)可以減損止損，使被保險(xiǎn)人在遭受自然災(zāi)害時(shí)迅速得到損失補(bǔ)償，由于受災(zāi)后盡快恢復(fù)生產(chǎn)，其生產(chǎn)消費(fèi)過程中的稅收增長也使國家財(cái)政收入增加，兩個(gè)方面可以形成良性循環(huán)。

第二，農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)有利于在市場條件下的農(nóng)業(yè)效益倍增。

根據(jù)工商企業(yè)的對于成本計(jì)算的管理規(guī)定，保險(xiǎn)費(fèi)在會(huì)計(jì)處理上按成本入賬，因此，工商企業(yè)用于開支保險(xiǎn)費(fèi)的支出，實(shí)際上是由國家的稅收優(yōu)惠和稅后的價(jià)格轉(zhuǎn)移來承擔(dān)的，真正由企業(yè)承擔(dān)的只是很少一部分。而農(nóng)業(yè)生產(chǎn)由于多以農(nóng)戶形式分散經(jīng)營，加上一直以來，工業(yè)和農(nóng)業(yè)產(chǎn)品在價(jià)格上存在一定的差距，使得農(nóng)戶用于保險(xiǎn)方面的支出很難通過價(jià)格向社會(huì)進(jìn)行轉(zhuǎn)移，由此抑制了農(nóng)戶收入的提高，進(jìn)一步抵制了農(nóng)業(yè)效益的提高。開展農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)，有助于改變這種局面。

第三，農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)有利于減少農(nóng)業(yè)災(zāi)害損失。

通過開展農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)，利用農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)中的核保、驗(yàn)險(xiǎn)，防災(zāi)防損過程，可以提高人們的防災(zāi)減災(zāi)意識(shí)和能力，并且可以進(jìn)一步完善相關(guān)的防災(zāi)措施，逐步提高農(nóng)民的抵抗災(zāi)害的能力，進(jìn)而減少損失，降低損失。

第四，農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)有利于促進(jìn)農(nóng)村產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)優(yōu)化升級，進(jìn)而促進(jìn)國民經(jīng)濟(jì)平穩(wěn)發(fā)展。

農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)可以促使和引導(dǎo)農(nóng)民調(diào)整農(nóng)產(chǎn)品的種類和規(guī)模，調(diào)整農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)，促進(jìn)產(chǎn)業(yè)機(jī)構(gòu)升級，達(dá)到調(diào)整農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)的目的。

三、我國的農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)經(jīng)營模式分析

我國的農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)開始于20世紀(jì)30年代，歷史比較短暫。在1930年代，我國曾經(jīng)出現(xiàn)了官僚資本和、民族資本和保險(xiǎn)合作互助組等組織形式開辦的農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)，但由于各種原因，最后均沒能堅(jiān)持下來，以失敗結(jié)束。以后，經(jīng)過一段時(shí)間的摸索，形成了以下四種經(jīng)營模式：

1.商業(yè)性保險(xiǎn)公司獨(dú)立經(jīng)營的農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)

商業(yè)性保險(xiǎn)企業(yè)獨(dú)立經(jīng)營農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)保險(xiǎn)的模式是1982年我國恢復(fù)農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)之后探索的第一種農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)經(jīng)營模式。其基本做法是由人保公司直接向農(nóng)民出售農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)單，人保公司實(shí)行“低保額、低保費(fèi)”的自負(fù)盈虧模式。從1982年到1990年，該模式成為了最主要的經(jīng)營模式。

由于農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)的長期虧損和內(nèi)部保險(xiǎn)資金的限制，限制了農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)的進(jìn)一步發(fā)展，隨著市場化程度的加深，經(jīng)過集團(tuán)化改革的人保公司，其自身的市場主體性與農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)的政策性之間出現(xiàn)了矛盾，形成了“不敢不辦，也不敢大辦”的局面。

2.地方政府和商業(yè)性保險(xiǎn)公司共同經(jīng)營農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)

為了尋求在現(xiàn)行制度下的發(fā)展方式，打破了收不負(fù)賠的局面，人民保險(xiǎn)公司1986年后開始在農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)業(yè)務(wù)中納入政府，開展與政府的合作，經(jīng)營中體現(xiàn)“風(fēng)險(xiǎn)共擔(dān)，利益均沾”原則的新模式。如廣東采用“風(fēng)險(xiǎn)共擔(dān)，盈余留地方”的模式。這種模式發(fā)揮了地方政府的積極性，并通過行政力量來推動(dòng)農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)，解決了難以收取保費(fèi)的等問題。

3.農(nóng)村保險(xiǎn)相互會(huì)社

農(nóng)村保險(xiǎn)相互會(huì)社的具體運(yùn)作機(jī)制為：由農(nóng)民選舉產(chǎn)生縣級農(nóng)村保險(xiǎn)互助會(huì)領(lǐng)導(dǎo)機(jī)構(gòu)，保險(xiǎn)基金由農(nóng)民、政府和企業(yè)共同籌措，互助會(huì)在會(huì)計(jì)上是獨(dú)立核算的組織，并且免交稅費(fèi)，如果有結(jié)余則存留在當(dāng)?shù)兀糜诮⒌胤睫r(nóng)業(yè)保險(xiǎn)基金，人保公司分支機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)互助會(huì)的業(yè)務(wù)辦理，保費(fèi)三七分賬。

4.政府部門直接或間接經(jīng)營農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)

在我國，直接經(jīng)營農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)的政府部門是民政部。民政部最早于1986年開始在各試點(diǎn)地區(qū)試辦農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)。當(dāng)時(shí)采用的辦法是：以縣為單位成立救災(zāi)保險(xiǎn)互濟(jì)會(huì)，互濟(jì)會(huì)的啟動(dòng)資金從民政專項(xiàng)救災(zāi)資金中撥付，按照每個(gè)試點(diǎn)縣100萬的標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行分配，條件不一樣的地區(qū)在分配時(shí)會(huì)有所浮動(dòng)。同時(shí)，一個(gè)試點(diǎn)縣以自有財(cái)政資金給予農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)的開展提供一定的補(bǔ)貼，試點(diǎn)地區(qū)的保險(xiǎn)分配上，按照15：75的比例分配上繳保費(fèi)和自留保費(fèi)。上繳保費(fèi)主要用于構(gòu)成統(tǒng)一的農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)基金以及再保險(xiǎn)體系。這種形式的保障水平不高，基本上上只能保障災(zāi)民的簡單生活。民政部的相關(guān)試點(diǎn)經(jīng)營最終由于種種原因，沒有能夠長期保持下來。

四、我國農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)發(fā)展的思路和建議

1.發(fā)揮政府的主導(dǎo)作用

在市場經(jīng)濟(jì)的條件下，按照轉(zhuǎn)變政府職能的要求，政府在農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化與農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)互動(dòng)機(jī)制的建立過程中，應(yīng)該將作用定位在彌補(bǔ)市場機(jī)制的不足，為市場提供公共物品，進(jìn)行宏觀調(diào)控，調(diào)節(jié)秩序，維持收入分配公平等方面。

2.構(gòu)建多元化的農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)體系

基于各地區(qū)在產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)、農(nóng)產(chǎn)品品種、產(chǎn)業(yè)化程度、微觀組織方式、農(nóng)戶保險(xiǎn)意識(shí)、農(nóng)民收入水平、政府財(cái)力等方面的差異，在構(gòu)建農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)體系時(shí)，不可能以單一的模式支撐農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)體系，必須考慮地區(qū)的差異，在不同地區(qū)不斷探索符合當(dāng)?shù)貤l件，多層次和多元化的農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)發(fā)展模式，逐步確立以政策性支持和市場化導(dǎo)向的多層次和多元化結(jié)合的互動(dòng)機(jī)制，建立以政府農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)為主導(dǎo)的、商業(yè)保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)為補(bǔ)充的多元化形式的農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)體系。

3.商業(yè)性保險(xiǎn)公司與政策性保險(xiǎn)公司加強(qiáng)合作

在實(shí)際經(jīng)營中，政策性農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)公司不應(yīng)替代商業(yè)型保險(xiǎn)公司的農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)業(yè)務(wù)，二者應(yīng)該形成加強(qiáng)合作、相互補(bǔ)充的關(guān)系，這種分工互補(bǔ)關(guān)系體現(xiàn)在根據(jù)保險(xiǎn)標(biāo)的的經(jīng)濟(jì)屬性和重要性不同，采取政策性保險(xiǎn)和商業(yè)性保險(xiǎn)相結(jié)合等方式。

4.完善市場服務(wù)體系

加強(qiáng)各級政府在建立現(xiàn)代農(nóng)業(yè)所需市場服務(wù)體系中的作用，完善包括農(nóng)業(yè)科研、病蟲害控制、農(nóng)技培訓(xùn)、推廣和咨詢、檢驗(yàn)檢疫、市場服務(wù)和基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)等內(nèi)容的市場服務(wù)體系。

5.完善農(nóng)村保險(xiǎn)服務(wù)體系

為農(nóng)業(yè)提供充足的保險(xiǎn)和金融支持，可以有效支持農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化和農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)的發(fā)展。具體而言，應(yīng)大力發(fā)展小額保險(xiǎn)，建立健全農(nóng)村保險(xiǎn)服務(wù)體系。

參考文獻(xiàn)：

[1]李殿君.保險(xiǎn)業(yè)九大課題[M].北京：中國金融出版社，2004.

[2]劉布春.農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)的理論與實(shí)踐[M].科學(xué)出版社，2010.

[3]謝家智.中國農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)發(fā)展研究[M].科學(xué)出版社，2009.