推進(jìn)政府投資項目管理風(fēng)險防控信息化進(jìn)程

陳雪珍 邱自若

推進(jìn)政府投資項目管理風(fēng)險防控信息化進(jìn)程

陳雪珍 邱自若

投資項目管理是腐敗現(xiàn)象易發(fā)多發(fā)的重要領(lǐng)域，傳統(tǒng)的投資項目管理模式，存在著頭緒多、透明度低、自由裁量權(quán)大等弊端，存在權(quán)力“尋租”的機(jī)會和條件。浙江省積極推進(jìn)投資體制改革和政府投資項目管理體制改革，不斷實踐、加強(qiáng)、改進(jìn)政府投資項目監(jiān)督管理工作，促進(jìn)項目法人制、招標(biāo)投標(biāo)制、工程監(jiān)理制、合同管理制、代建制、重大項目稽察制的措施落實，省政府印發(fā)了《浙江省深化行政審批制度改革實施方案和浙江省政府投資項目省級聯(lián)合審批實施辦法（試行）的通知》《浙江省行政審批電子監(jiān)察系統(tǒng)應(yīng)用管理辦法（試行）》，省紀(jì)委、省監(jiān)察廳、省糾風(fēng)辦印發(fā)了《關(guān)于進(jìn)一步深化“陽光工程”建設(shè)的意見》等。同時政府積極推進(jìn)政務(wù)全公開、服務(wù)全覆蓋，全力打造陽光政務(wù)平臺，建立了集行政審批、便民服務(wù)、政務(wù)公開等功能于一體，省市縣三級聯(lián)動的浙江省政務(wù)服務(wù)網(wǎng)。當(dāng)前政府投資項目管理風(fēng)險防控需要利用網(wǎng)絡(luò)信息技術(shù)將現(xiàn)代科學(xué)的管理理念和反腐倡廉工作實際融合，減少或避免廉政風(fēng)險的發(fā)生。

關(guān)鍵階段、環(huán)節(jié)和監(jiān)控點(diǎn)分析

政府投資項目全過程的關(guān)鍵階段包括項目決策階段、項目實施階段和項目竣工階段3個階段。項目決策階段管理的重點(diǎn)是對項目投資建設(shè)的可行性和必要性進(jìn)行分析論證，并做出決策；項目實施階段管理的重點(diǎn)是強(qiáng)化日常監(jiān)管與專項檢查；項目竣工階段管理的重點(diǎn)是對項目進(jìn)行竣工驗收，并對項目全過程進(jìn)行總結(jié)性評價。政府投資項目在不同階段的關(guān)鍵環(huán)節(jié)有不同的風(fēng)險點(diǎn)：

——項目決策階段，主要有投資項目申報和并聯(lián)審批、核準(zhǔn)、備案兩個環(huán)節(jié)。投資項目申報環(huán)節(jié)：主要有申報單位的風(fēng)險點(diǎn)和申報附件材料提供單位的風(fēng)險點(diǎn)。申報單位的風(fēng)險點(diǎn)在于，項目申報的相關(guān)資料不真實或不準(zhǔn)確；采用虛假手段誤導(dǎo)決策部門決策。項目轉(zhuǎn)報單位的風(fēng)險點(diǎn)在于，逐級向上轉(zhuǎn)報時，對項目的真實性、可行性以及相關(guān)資料的真實性、準(zhǔn)確性把關(guān)不嚴(yán)；出于地方利益考慮,明知項目和資料存在問題仍然向上轉(zhuǎn)報等。申報附件材料提供單位的風(fēng)險點(diǎn)在于，在項目和資金申報過程中，按規(guī)定需要提供相關(guān)附件材料(如相關(guān)的資金證明、規(guī)劃、土地、環(huán)保等部門意見)，若相關(guān)部門受申報單位的影響提供虛假意見，就會給項目實施帶來困難，嚴(yán)重的會使項目無法正常實施。

并聯(lián)審批、核準(zhǔn)、備案環(huán)節(jié)：決策部門的風(fēng)險點(diǎn)。從政府投資的管理體制來看，地方投資決策審批權(quán)一般都集中在地方政府。決策的風(fēng)險可以說是政府投資中最大的風(fēng)險。一是投資政策失誤形成的風(fēng)險，如投資方向不恰當(dāng)，有限的資金沒有用在最需要的地方；投資規(guī)模和投資比例不合適，政府投資沒有發(fā)揮最大效益；投資管理制度不完善，形成管理漏洞等。二是具體項目投資決策失誤，如決策過程不科學(xué)不民主，未嚴(yán)格按項目審批程序及規(guī)定進(jìn)行審批，需要專家評審論證的不組織專家評審論證；對項目申報材料審查不嚴(yán)，使不符合條件的項目獲得審批或者得到投資等。三是借審批、核準(zhǔn)、備案之機(jī)，領(lǐng)導(dǎo)干部違反規(guī)定插手干預(yù)工程建設(shè)項目決策，謀取非法利益等。

——項目實施階段，主要有招標(biāo)投標(biāo)、資金管理使用、工程建設(shè)實施三大環(huán)節(jié)。招標(biāo)投標(biāo)環(huán)節(jié)：主要是招投標(biāo)的風(fēng)險點(diǎn)。對依法必須招標(biāo)的項目，以會議紀(jì)要或集體討論決定等形式替代招標(biāo)事項核準(zhǔn)文件或規(guī)避招標(biāo)；需公開招投標(biāo)的項目，采用其他形式進(jìn)行招標(biāo)；利用職權(quán)或職務(wù)上的影響，非法干涉工程建設(shè)項目投標(biāo)人資格的確定或評標(biāo)、中標(biāo)結(jié)果。

資金管理使用環(huán)節(jié)：主要是資金管理使用的風(fēng)險點(diǎn)。資金管理使用不嚴(yán)格,未設(shè)專戶專賬,沒有專款專用,甚至用新增投資還舊賬；未對建設(shè)項目進(jìn)行決算審查或未對建設(shè)資金進(jìn)行審計的情況下，違規(guī)辦理工程決算，掩蓋資金管理中存在的問題；滯留、擠占、截留、挪用項目資金等。

工程建設(shè)實施環(huán)節(jié)：主要是建設(shè)單位的風(fēng)險點(diǎn)，施工、設(shè)計的風(fēng)險點(diǎn)。建設(shè)單位的風(fēng)險點(diǎn)主要包括不及時開展項目動工前期工作以及竣工驗收等相關(guān)工作，未經(jīng)投資審批部門同意擅自改變建設(shè)地點(diǎn)、建設(shè)內(nèi)容、建設(shè)規(guī)模、建設(shè)標(biāo)準(zhǔn)、技術(shù)方案，不按核準(zhǔn)的招投標(biāo)方案開展招投標(biāo)等。施工、設(shè)計的風(fēng)險點(diǎn)主要包括，施工過程中易出現(xiàn)的風(fēng)險，如施工單位采用非法手段承攬工程,層層轉(zhuǎn)包,實際施工單位不具備相應(yīng)資質(zhì)及能力；設(shè)計過程中易出現(xiàn)的風(fēng)險，如不按審批的建設(shè)方案進(jìn)行設(shè)計,完全按業(yè)主單方面要求改變建設(shè)內(nèi)容、建設(shè)規(guī)模、建設(shè)標(biāo)準(zhǔn)等。

工程質(zhì)量監(jiān)督管理環(huán)節(jié)：主要是工程監(jiān)理的風(fēng)險點(diǎn)。一是監(jiān)理不到位、監(jiān)理資料失真,一些監(jiān)理單位甚至幫助施工方掩蓋質(zhì)量問題,收取施工單位好處,與施工方串通造假；二是項目業(yè)主的行政機(jī)關(guān),直接或間接安排與自己有隸屬關(guān)系的設(shè)計、監(jiān)理和施工單位承攬項目,導(dǎo)致工程監(jiān)理形同虛設(shè)等。

——項目竣工階段，主要是竣工驗收和結(jié)算的風(fēng)險點(diǎn)。一是不按規(guī)定程序及時組織工程建設(shè)項目的竣工驗收；不按照國家關(guān)于工程質(zhì)量法律、法規(guī)和工程建設(shè)強(qiáng)制性標(biāo)準(zhǔn)、設(shè)計文件及合同要求進(jìn)行驗收；將未辦理竣工驗收手續(xù)的工程投入使用。二是施工監(jiān)理人員與施工單位串通,以次充好。財務(wù)部門及人員設(shè)法拖延結(jié)算時間,以權(quán)謀私等。

風(fēng)險防控的信息化手段

政府投資項目管理風(fēng)險防控，需要依托現(xiàn)有投資項目管理信息系統(tǒng)和相關(guān)業(yè)務(wù)應(yīng)用系統(tǒng)，構(gòu)建政府投資項目風(fēng)險防控信息化平臺，以部門、崗位、人員為對象，以各環(huán)節(jié)各監(jiān)控點(diǎn)的人員行為為切入點(diǎn)，監(jiān)控、預(yù)警、分析、識別、處置、考核等環(huán)節(jié)緊緊相扣，管理鏈條閉合，風(fēng)險信息共享，實現(xiàn)投資項目管理風(fēng)險防控工作的常態(tài)化、流程化、智能化。

政府投資項目管理風(fēng)險防控信息化平臺由紀(jì)檢監(jiān)察部門牽頭，利用先進(jìn)的數(shù)據(jù)交換和數(shù)據(jù)分析技術(shù)，匯集各級發(fā)改部門投資項目管理人員在項目管理過程中審批、審查、稽察等行為記錄，結(jié)合浙江省政府投資項目進(jìn)展信息及風(fēng)險設(shè)置，實時動態(tài)監(jiān)測分析和預(yù)警提醒，挖掘、預(yù)測投資項目管理的潛在風(fēng)險，并對投資項目管理風(fēng)險崗位的項目管理人員實施考核評估。

系統(tǒng)功能涵蓋數(shù)據(jù)采集、信息查詢、電子監(jiān)察、風(fēng)險監(jiān)控、預(yù)警分析、風(fēng)險識別、監(jiān)督管理、考核評估、信息發(fā)布等功能模塊。

數(shù)據(jù)采集：通過數(shù)據(jù)交換平臺從投資項目管理信息系統(tǒng)和其它相關(guān)業(yè)務(wù)應(yīng)用系統(tǒng)中實時采集各風(fēng)險點(diǎn)監(jiān)控監(jiān)督信息，為預(yù)警處置提供全方位的第一手?jǐn)?shù)據(jù)信息，并作為考核評估的依據(jù)之一。

信息查詢：提供關(guān)鍵字查詢、按日期查詢、自定義查詢等方式查詢各類信息，并主動推送熱門查詢關(guān)鍵字，實現(xiàn)快速查詢。

電子監(jiān)察：展現(xiàn)投資項目前期審批、核準(zhǔn)、備案的辦件進(jìn)度、辦理時限、預(yù)警提醒等數(shù)據(jù)，并實現(xiàn)與省政府電子監(jiān)察系統(tǒng)對接。

風(fēng)險識別：采用定性分析法，識別相關(guān)崗位的風(fēng)險，按照流程逐級進(jìn)行，識別后的風(fēng)險點(diǎn)審核通過后在平臺上進(jìn)行公示。

風(fēng)險監(jiān)控：通過數(shù)據(jù)交換平臺以及風(fēng)險點(diǎn)信息實時采集數(shù)據(jù)，依據(jù)發(fā)展改革部門相關(guān)制度及工作流程，對異常工作程序、資金異常管理等風(fēng)險點(diǎn)開展有效監(jiān)控。

預(yù)警分析：根據(jù)風(fēng)險監(jiān)控的結(jié)果，通過系統(tǒng)智能判定，發(fā)出紅、黃、藍(lán)三色預(yù)警。系統(tǒng)按照預(yù)警事項和預(yù)警等級進(jìn)行智能和手動的預(yù)警與處置信息，相關(guān)內(nèi)設(shè)機(jī)構(gòu)或崗位收到預(yù)警信息后按照要求及時通過系統(tǒng)反饋相關(guān)情況說明或整改措施到相關(guān)主管部門。

考核評估：建立考核指標(biāo)體系，并固化考核評價程序，讓考核評價結(jié)果與發(fā)展改革部門日常動態(tài)工作無縫對接，形成廉政風(fēng)險關(guān)聯(lián)考核機(jī)制。系統(tǒng)對考核結(jié)果進(jìn)行分部門分崗位的綜合分析，為改進(jìn)和完善廉政風(fēng)險防控工作提供科學(xué)的決策依據(jù)。同時，在風(fēng)險識別的基礎(chǔ)上，按照客觀統(tǒng)一的標(biāo)準(zhǔn)和科學(xué)有效的方法，對所查找出來的風(fēng)險發(fā)生概率、風(fēng)險范圍、風(fēng)險嚴(yán)重程度、變化幅度、分布情況、持續(xù)時間和頻度進(jìn)行自動評價，從而確定主要風(fēng)險源、關(guān)鍵風(fēng)險因素、風(fēng)險區(qū)域、風(fēng)險排序和可接受的風(fēng)險基準(zhǔn)。綜合運(yùn)用定性與定量評估方法，對所查找出來的風(fēng)險進(jìn)行評估，并以此為基礎(chǔ)建立風(fēng)險指數(shù)。

信息發(fā)布：系統(tǒng)將崗位風(fēng)險點(diǎn)、崗位風(fēng)險等級、風(fēng)險防范措施等數(shù)據(jù)信息在平臺中進(jìn)行公示，并為紀(jì)檢監(jiān)察部門工作人員提供誡勉談話、責(zé)令糾錯等信息管理服務(wù)。

作者單位：浙江省經(jīng)濟(jì)信息中心