年收入50萬元小企業主理財規劃

陳玉罡

處于成熟期的家庭，家庭成員的工作能力、經濟狀況達到高峰狀態，理財的重點是為退休做準備。

宋先生，42歲，是一家小型企業的企業主，年收入接近50萬元，但存在一定的不穩定性，月均收入在4.1萬元左右；宋太太，41歲，是一名全職太太；孩子12歲。宋先生、宋太太及孩子每月的支出分別為5000元、4000元和2500元。宋先生家庭擁有家用車一輛，價值30萬元，每月用車支出3000元；自用房產一套，市值210萬元，尚余51.4萬元房貸未還清，每月還款3700元。此外，宋先生用房產進行抵押，獲得了23萬元貸款用于企業發展，貸款償還從企業收入中支出。目前，宋先生有社保，而宋太太沒有社保，且夫婦二人均未購買商業保險。家庭每年用于教育、旅游、贍養老人及其他開支約為3萬元。

家庭財務狀況診斷

根據目前的情況，一方面，宋先生想在孩子18歲時為其準備100萬元教育資金；另一方面，宋先生想全方位規劃家庭的資產配置。

宋先生家庭存在一個嚴重問題：個人資產和企業資產未實現隔離，這也是企業主所面臨的典型問題。宋先生用家庭的房產和汽車貸款用于企業的經營，為家庭財務帶來風險。宋先生家庭的資產負債及收入支出情況如表1、表2所示。

從表1來看，宋先生家庭負債占資產的比重為23.25%，家庭財務較安全，風險評級為中等風險。宋先生家庭處于成熟期，家庭成員的工作能力、經濟狀況達到高峰狀態，理財的重點是為退休做準備。宋先生家庭錯過了積累教育儲備金的最佳階段，需要綜合利用各項財務資源來達成教育金的目標。

從表2來看，宋先生是家庭唯一的經濟支柱。目前，家庭月總支出為1.82萬元，其中，日常生活支出為1.15萬元，占比63.19%；月房貸還款支出為3700元，占比20.33%。家庭日常支出占月收入比重為28.05%，低于50%，表明家庭控制開支能力較強，具有一定的儲蓄能力。家庭月房貸還款占月收入的比重為9.02%，低于40%，家庭財務風險較低，處于較為安全的水平。從年結余來看，宋先生的家庭每年可結余24.36萬元，留存比例為49.51%，家庭儲蓄能力較好，為家庭未來的財富增長奠定基礎。

從以上情況來看，宋先生雖然用家庭資產進行抵押貸款用于企業經營，但貸款額度不高，在可承受范圍內，即使企業經營出現問題，可用活期存款和定期存款償還這筆貸款，對家庭的財務影響較小。

家庭理財規劃

宋先生家庭的綜合規劃應包含應急準備、長期保障、子女教育、退休養老這4項基本規劃。

應急規劃

家庭每月的生活支出為1.15萬元，每月需償還房貸3700元。如果希望準備6個月的應急資金，則需9.12萬元。目前，家庭中有活期存款20萬元，太多的活期存款不利于家庭財富的增長?？梢运蜗壬槐Ａ?萬元應急資金，將其中的1/6以活期存款方式保留，另外5/6可購買貨幣基金。

長期保障

宋先生在企業有社保，而宋太太作為家庭主婦沒有社保，夫妻二人也沒有通過購買商業保險做好長期保障，家庭財務面臨較大風險。由于宋先生是家庭唯一的經濟支柱，因此需要重點考慮宋先生的保障問題。如果希望覆蓋宋先生未來5年的收入，保險額度可設置為250萬元左右。如果考慮房貸風險，可將保額設置為300萬元。根據保費支出不超過年收入10%～15%的原則，宋先生的保費可控制在4.92萬～7.38萬元。

宋太太沒有社保，也沒有商業保險，缺乏長期保障。雖然宋太太沒有任何收入，但一旦出現意外，也會給家庭財務帶來一定壓力，建議購買一定額度的保險作為基本保障。

子女教育

宋先生夫婦的孩子12歲，希望在孩子18歲時為其儲備100萬元教育金，按照3%的通脹率和7%的年均投資收益率測算，每月需定投13392元。

養老規劃

目前，宋先生夫婦每月的生活支出為9000元，按照3%的通脹率計算，至宋太太55歲退休時，夫婦二人每月的生活支出將上漲至13613元，未來的養老費用合計為408萬元。假設宋先生的社保能夠滿足50%的養老需求，則每月需定投7189元。

基本規劃完成的收入支出情況

完成上述基本規劃后，宋先生家庭的月結余為4395元，但年結余為-51058元。說明宋先生家庭目前的財務資源可滿足規劃中的月生活支出和月投資支出，但無法實現年投資、保險及其他支出。

對家庭財務資源的調整

主要從以下3方面進行調整。

教育資金儲備 宋先生家庭有定期存款60萬元，可將其中的50萬元作為教育資金儲備，因此僅需再儲備50萬元即可實現目標。

宋太太的保障設置 宋先生可從收入中分出一部分讓宋太太在企業掛職，開支基本工資3500元（可包含社保），自己的收入降至3.75萬元。這樣不僅讓宋太太擁有了一份收入來源，且具有了一定社會保障。此外，這部分收入可考慮用于購買商業保險。

活期存款和定期存款的配置 目前，宋先生家庭房貸利率大于家庭沉淀資金的收益率。一般來說，如果無法獲得高于貸款利率的收益率，則應考慮提前還款，但鑒于目前的貸款利率較低，沒有必要提前還款。因此，宋先生應將家庭資產轉向收益率高的產品。如果風險偏好較強，可配置股票基金組合；如果風險偏好中等，可配置債券基金組合；如果風險偏好較低，則建議用目前的資金提前償還部分貸款。完成上述調整后，宋先生家庭的月結余為0.89萬元，年結余為0.32萬元，可實現理財目標。