企業技術引進過程中的風險管理研究①——以煙草機械為例

上海理工大學管理學院 上海煙草機械有限責任公司技術開發部 蘇琦

企業技術引進過程中的風險管理研究①——以煙草機械為例

上海理工大學管理學院 上海煙草機械有限責任公司技術開發部 蘇琦

國內企業在技術引進過程中，普遍缺乏用科學的手段對風險進行有效的評估和驗證，導致部分技術引進項目存在拖期，市場時機錯失。本文采用AHP層次分析法，通過對煙草機械設備技術引進項目中的風險進行識別和評估，建立科學的評價體系，有效提高了項目風險的管控能力，確保了項目按計劃進度完成。

技術引進 風險識別 評估

企業在技術引進的決策過程中，往往過于主觀判斷，缺乏科學的決策手段。林毅夫等指出技術引進的成本相比研發的優勢，實現欠發達國家的后發優勢［1］。但是，這都是建立在企業在技術引進過程中具備相當的吸收能力和對項目風險的有效管控，這樣才能實現有效地積累和吸收，從而創造出新技術［2］。因此，在引進技術過程中，我們必須建立科學合理的評價指標體系。本文以煙草機械設備技術引進為例，進行了風險的識別和評價指標體系的建立，找出最大風險點，以便對風險進行有針對性的管控。

1　技術引進項目的風險識別

1.1政治風險

1.1.1國家層面的風險

2012年中共中央辦公廳印發的《中共中央國務院關于深化科技體制改革加快國家創新體系建設的意見》和2013年國務院辦公廳制定和頒布的《國務院辦公廳關于強化企業技術創新主體地位全面提升企業創新能力的意見》都明確指出，我國企業創新能力依然薄弱，許多領域缺乏具有自主知識產權的核心技術，企業尚未真正成為創新決策、研發投入、科研組織和成果應用的主體，制約企業創新的體制機制障礙仍然存在。要求到2020年，企業主導產業技術研發創新的體制機制更加完善，企業創新能力大幅度提升，形成一批創新型領軍企業，帶動經濟發展方式轉變實現重大進展。

1.1.2國家煙草專賣局層面的風險

我國煙機工業施行的是煙草專賣制度體制下的煙草專用機械專賣制度，享受很大的政策紅利，但同時又與國際上的先進煙草專賣設備制造商存在市場競爭關系。作為全面推進“卷煙上水平”的重要支撐，2010年煙草行業《“卷煙上水平”規劃》將促進國產煙機工業發展作為11項配套保障措施之一。同年11月，又下發了《國家局關于促進國產煙機工業發展指導意見》。2011年3月，國家局又專門組織召開“推進國產煙機工業發展工作會議”。同一時期，又制定了《煙草加工業“十二五”技術裝備政策》，明確了“立足國產裝備”的導向。

1.2市場風險

1.2.1市場需求風險

當前，我國卷煙工業企業大規模技改已經接近尾聲，設備生產能力已經趨于飽和甚至過量，對超高速包裝設備的需求更多的是建立在產業結構調整、提高產品質量、提升勞動生產率、追蹤先進技術等基礎上。因此，需求量并不會像21世紀初卷煙工業企業大規模技改導致對中速機市場放量式爆發增長的現象。

1.2.2競爭產品風險

在技術引進過程中，必須充分考慮市場競爭對手現有的產品和技術以及市場占有情況。根據企業自身短板來選擇適合自己的技術引進項目，以最大化地取長補短，保持自身產品的市場競爭力。

1.3經濟風險

1.3.1生產成本風險

引進的設備對零件的加工精度、熱處理、原始材料的特性、機組的裝配和調試等諸多因素有較高的要求，因此，對企業的生產制造成本、人力資源成本、時間進度成本產生風險考驗，一旦成本不能控制在合理范圍內，引進技術的產品價格將與同類型國外產品相比失去競爭優勢。

1.3.2現金流斷裂風險

技術在引進過程中，企業需要進行大規模的技改投入，如廠房的新建、大量先進的加工與檢測設備的購置以及大量專業技術人員的培訓。同時，在前期生產過程中，也面臨零件試制大量報廢和大量進口關鍵零件和外購件的采購。因此，對企業的現金流量有著非常高的要求，一旦資金鏈出現斷裂，企業的正常生產經營將面臨極大的風險與考驗。

1.4管理風險

1.4.1協調風險

項目的引進與轉化吸收存在公司與公司之間、公司各部門之間、部門各班組之間等多個層次和多個環節的協調問題。如果信息協調溝通不暢，將對技術引進項目造成拖期和成本提高的風險。

1.4.2安全質量風險

項目在機加工制造、熱處理、油漆過程中都極有可能發生意外，產生安全事故。同時由于前期裝配調試人員對新設備的掌握存在一定差距，在裝配調試過程中，都極有可能發生設備損壞和人身安全生產事故。

1.4.3進度風險

項目在推進過程中，受技術出讓方配合程度、資料完整度、圖紙轉化速度、工藝設計速度、外購及進口件供貨速度、加工設備能力、機加工進度、裝配調試進度等諸多因素影響。其中，任何一個因素的影響都有可能對整個進度造成拖期現象。

1.4.4合同風險

項目在轉化和試制過程中，一般來說，技術出讓方都會嚴格按照合同制定內容開展逐一事項的移交和相關人員的培訓工作。但對合同遺漏事項一概不予執行。因此，在合同簽訂過程中必須經歷長期的艱苦談判和非常細致的審定工作。一旦有所遺漏，后期的談判和交涉將會非常艱難，也可能對項目進度的執行造成一定影響。

1.5技術風險

1.5.1設計轉化風險

項目在設計轉化過程中，由于德國的技術標準和中國的國家標準并不統一，因此就存在著標準轉化過程中導致的設計風險。由于超高速包裝設備中有一些零件的工藝要求特別高，因此在試制過程中存在著工藝設計風險，工藝設計一旦出現問題，將造成零件的報廢。

1.5.2制造及裝配調試風險

在項目的制造和裝配過程中，也存在零件大量報廢甚至無法加工出合格零件的風險，以及裝配調試過程中存在的各類技術風險，一旦沒有按照正確合理的規程進行裝配調試，很有可能造成設備始終無法調試成功。

2　技術引進項目的風險評價

本文將采用AHP層次分析法來構建項目的風險模型［3］，它能夠在多指標、多方案情況下進行最優目標的選擇，通過構建兩兩判斷矩陣，可以計算出相對重要程度，進而確立最終目標［4］。通過前面對風險的識別，我們把技術引進風險作為項目的目標層，把政治風險、市場風險、經濟風險、管理風險和技術風險列為準則層，準則層下面又根據各類目劃分為子準則層，分別為目標層的一級風險因子和二級風險因子。

2.1一級風險因子計算

我們首先構建準則層B相對于目標層A的兩兩判斷矩陣（見表1），同時根據專家意見法來定量分析兩者之間的重要程度。

表1　一級風險因子判斷矩陣

按方根法求得風險因子的權重，得到：B1為0.035，B2為0.195，B3為0.138，B4為0.289，B5為0.343。由于在構建判斷矩陣的過程中，難免涉及到個別專家的主觀判斷，且經過了多輪意見收集才逐漸達到統一。為了保證評價分析的有效性，需要進行一致性檢驗。

由

可知結果滿足隨機一致性檢驗。

2.2二級風險因子計算

按照一級風險的二個突出比重，我們計算了管理風險B4下的二級指標協調風險C7、安全質量風險C8、進度風險C9、合同風險C10和技術風險B5下的二級指標設計轉化風險C11、制造及裝配調試風險C12。得出相關權重見表2，可知其滿足隨機一致性檢驗。

表2　二級風險因子特征值和特征向量

3　技術引進項目的風險管控

通過對技術引進項目的風險評價，我們可以看到一級評價指標中的技術風險B5和管理風險B4的風險程度較高，而相應二級指標中的安全質量風險C8和制造及裝配調試風險C12的風險程度較高。針對以上指標，我們要建立嚴格的轉化設計及制造標準，從嚴把關質量檢驗，確保零部件制造水準與國外先進技術看齊。同時，在技術轉讓合同中尤其要注明對裝配調試人員的技術培訓和帶教工作，保證裝配調試資料的齊全和準時交接，確保引進技術樣機的順利出廠。超高速包裝機組技術引進項目就是零件生產時高標準、員工培訓時的嚴要求，才確保了國家級重大專項在不到兩年的時間里順利完成。

由此我們可以看出，通過對技術引進項目建立科學的風險評價指標體系，針對每個引進項目所處的環境和背景進行科學有效的評估，能夠針對風險較大的指標進行有針對性的部署，提高技術引進項目的成功率。

［1］林毅夫，張鵬飛.后發優勢、技術引進和落后國家的經濟增長［J］.經濟學季刊，2005（4）.

［2］Rod Falvey，Neff Foster，David Greenaway.Relative backwardness，absorptive capacity and knowledge spillovers［J］.Economics Letters，2007（97）.

［3］丁香乾，石碩.層次分析法在項目風險管理中的應用［J］.中國海洋大學學報，2004（1）.

［4］鄧雪，李家銘，曾浩健，等.層次分析法權重計算方法分析及其應用研究［J］.數學的實踐與認識，2012（7）.

F272

A

2096-0298（2016）10（a）-055-02

①國家煙草專賣局重大專項《超高速卷接包機組技術引進項目》（110200910101127）。

蘇琦（1984-），男，漢族，江西南昌人，碩士研究生，工程師，上海煙草機械有限責任公司，主要從事機械制造工程管理、煙草包裝機技術開發與管理方面的研究。