天津市中低收入人群棄保原因的調查研究

姚惠穎

摘要：以天津市為例，通過問卷調查方式，對天津市中低收入人群偏好的養老方式、棄保的潛在可能性以及工作性質進行調查分析，從個人、企業、國家政策三個層面總結了中低收入者棄保的主要原因，并提出如下對策建議：實現養老金保值增值，創新養老金繳納及領取方法，優化養老金管理方式，加大政策宣傳力度。

關鍵詞：棄保；社會養老保險；中低收入人群

中圖分類號：F842 文獻標識碼：A文章編號：2095-3283（2016）04-0135-03

自2011年7月1日《社會保險法》正式施行以來，我國基本社會養老保險參保人數逐年增加。截至2014年底，城鎮職工基本養老保險參保人數達34124萬人，較2009年底增加10574萬人，年平均增長77%；城鎮職工養老保險基金總收入25310億元，較2009年增加13819億元，年均增長171%。但在參保人數和基金總收入穩步增長的同時，中斷繳納社會養老保險的棄保人員仍占相當大比例。棄保現象的出現正嚴重沖擊現有養老保險體制，如果繼續惡化，不僅會導致養老金籌資困難、養老金缺口擴大，而且會使人民群眾喪失對社保體制的信心，進而導致社會大眾的棄保傾向進一步加劇。本文以天津市為例，通過對天津市中低收入人群的參保情況進行調查分析，總結棄保的主要原因，并提出相關對策建議。

一、研究設計

（一）問卷設計

本文采取隨機調查的方式，題型以單選和多選為主，由三部分組成：第一部分為被調查者的基本信息，包括年齡、單位性質、戶口所在地、月收入水平等基本情況；第二部分涉及養老保險實施的基本情況，包括繳納養老金的方式、是否足額繳納養老金等；第三部分是棄保的影響因素，包括棄保潛在可能性、私營企業繳納養老金情況以及社會監管存在的問題等。

（二）調查對象

以天津市南開區蘇寧電器等私企中的中低收入人群為調查對象，共發放問卷600份，回收600份，其中有效問卷535份，回收率為8916%。調查對象中，18—30歲的占49%；30—40歲占24%；40—50歲占21%；50—60歲占6%。同時，國企和事業單位占40%；私營企業占367%；自由職業或無業者占107%；其他占126%。

（三）調查實施

調查于2014年4月開始，為保證調查的可信度，進行了預先調查，預先調查共發放問卷100份，回收96份。通過對預先調查問卷的分析，刪除了存在歧義和不合適的選項，經過測試后，確定了問卷題目，并發放了正式調查問卷。

二、中低收入人群參加養老保險的基本情況分析

（一）受訪者偏好的養老方式

通過調查得知，近70%的受訪者更加偏好參加社會養老保險，說明養老保險的普及程度較高； 21%的受訪者選擇靠自己存錢養老；6%的受訪者選擇購買商業保險；而作為最傳統的養老方式——子女養老，在此次調查中僅占3%。可以看出，雖然可以選擇的養老方式有很多種，但是養老保險仍然是大多數人的主流選擇（見圖1）。

（二）受訪者棄保的潛在可能性

調查中，高達14%的受訪者已經棄保或者沒有繳納過養老保險（其中從未繳納養老保險人數占12%，已經棄保人數占2%）。在剩余的86%受訪者中，60%的人表示不可能放棄養老保險， 26%的人表示有可能中途棄保。因此在中低收入人群中棄保想法已經產生（見圖2）。

（三）受訪者工作性質

三、中低收入人群棄保的主要原因

（一）個人原因

1收入水平低

天津市的中低收入者多包括下崗失業人員、流動性較大的進城務工人員以及城市最低生活保障人員。對于這樣的勞動者，收入僅能維持其基本生計，無法承擔養老保險費用。從調查數據可知，收入3000元以下的人群中，已經棄保和有可能棄保人數占503%，這也可以說明低收入者棄保的可能性非常高；同時，有的低收入者（以農民工和流動性人口居多）選擇放棄養老保險而折合成現金。

2對社保體系信心不足

近年來，養老金缺口問題日益突出，延遲退休的各種方案爭議不斷，這些都降低了參保人員對社保體系的信心。受訪者中，擔心國家養老金出現缺口的占27%，擔心退休年齡延遲而無法享受養老保險的占33%。對于絕大多數普通員工來說，缺乏足夠資金投資商業養老保險，也不敢完全依靠子女來養老，社會養老保險仍是其首要選擇。而許多中低收入者對社保體系自身存在的漏洞表示擔憂，這可能導致其中途放棄社會養老保險而選擇其他養老方式（見圖4）。

3養老需求無法得到滿足

受訪者中，只有3%的人認為養老金充足并且有結余；32%的人認為養老金能基本滿足養老需求；高達59%的人認為養老金無法滿足養老需求。由此可知，大多數人對未來養老金的保值效果并不看好（見圖5）。

（二）企業原因

《社會保險法》規定企業必須為職工繳納養老保險，但仍有企業為節約成本、追求不正當利益，不為員工正常繳納養老保險費。受訪的私營企業中，有6%的企業謊報養老保險繳費基數，以低于職工正常工資的繳費基數繳納保費；19%的企業只為職工報銷部分費用，由職工個人全部繳納養老保險費；14%的企業以“所屬公司不明確”推脫責任，使職工四處碰壁，無法維護個人正當權益；21%的企業直接以其他借口不繳納養老保險；而只有40%的企業正常為員工繳納養老保險（見圖6）。

（三）政策原因

1政策宣傳不到位

超過98%的受訪者表示，對社會養老保險政策完全不了解或只了解一部分。國家和地方政府對社會養老保險政策以及其相關知識宣傳不到位是造成這一現象的主要原因，因此相關部門應加大宣傳推介力度，加快養老保險知識的普及（見圖7）。

2立法及監督機制不健全

目前我國養老保險立法及監督機制尚不健全，44%的受訪者認為養老保險系統信息化建設滯后，監管效率不高；30%的受訪者認為缺乏相關的法律法規作為依據；17%的人認為 擠占、截留、挪用資金現象突出；9%的人認為地方分割和行政干預削弱了國家統一管理（見圖8）。

五、對策建議

（一）實現養老金保值增值

首先，應加大養老金公共財政收入，彌補養老金歷史欠賬和現實缺口，通過轉持國有資本和國企上繳紅利充實社保基金和養老金。其次，健全養老金的投資監管機制，推進基金市場化、多元化投資運營；打破養老金分散式管理格局，實行中央統一監管模式，明確責權劃分；在養老金管理中引入精算方式，提高養老金使用效率。第三，構建基本養老金、企業年金、個人儲蓄、商業養老保險在內的多層次、多支柱養老金體系，共同分擔養老金缺口壓力。為此，我國應進一步完善企業年金及商業養老保險的稅收優惠政策，搭建商業養老保險投資平臺，創造良好的商業養老保險市場投資環境。

（二）創新養老金繳納及領取方法

調查顯示，按月發放的單一養老金發放方式，已經無法滿足人們的需要，受訪者更希望能自己支配養老金，尤其在住院治療等特殊情況發生時，包括一次性領取保險金或根據需求領取保險金。因此政府可以采取靈活多樣的養老金發放方式。其一，在達到法定退休年齡后可以一次性領取個人賬戶部分，其余部分按月發放；其二，可以根據被保者的需求預支未來部分養老金，但是必須向有關部門提交申請并注明資金流向，事后提供相應的資金使用證明，支取金額和次數須低于預支養老金的最高上限和最多次數。

（三）優化養老金管理方式，加大政策宣傳力度

政府應優化養老金管理方式，強化服務意識，依法妥善處理勞資關系，加大對中低收入人群的扶持力度。進一步健全養老保障社會監管機制，維護勞動者的合法權益，充分發揮企業員工的主觀能動性。同時，加大對企業及員工關于養老保險政策和知識的宣傳普及力度， 通過上門服務的方式進行答疑解惑， 使企業了解為員工辦理養老保險是企業應盡的責任和義務。

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Abstract： Taking Tianjin City as an example， by means of questionnaire survey， low-income population preference endowment way， the potential chance of abandoning endowment insurance and the nature of the work were investigated and analyzed. From the three aspects of individual， enterprise， national policy， we summarizes the main reason that the low-income persons “abandonment of endowment insurance ”， and puts forward the following countermeasures： increasing the value of pensions， innovation of pension payment and collection method， optimization of the pension management， increasing policy advocacy efforts.

Key words： abandonment of endowment insurance； social endowment insurance； low and middle income people

（責任編輯：馬琳劉茜）