中國發(fā)展長期護(hù)理保險的政策建議——基于道德風(fēng)險的視角

許　閑　復(fù)旦大學(xué)中國保險與社會安全研究中心

中國發(fā)展長期護(hù)理保險的政策建議——基于道德風(fēng)險的視角

許閑復(fù)旦大學(xué)中國保險與社會安全研究中心

本文感謝兩岸關(guān)系和平發(fā)展協(xié)同創(chuàng)新中心、復(fù)旦大學(xué)臺灣研究中心的相關(guān)支持。

許閑，復(fù)旦大學(xué)中國保險與社會安全研究中心主任、復(fù)旦-加州大學(xué)當(dāng)代中國研究中心（Fudan-UC Center）中方主任、復(fù)旦大學(xué)臺灣研究中心副主任；中國保險學(xué)會常務(wù)理事、中國會計學(xué)會高級會員、財政部全國會計領(lǐng)軍學(xué)術(shù)（后備）人才、上海市保險學(xué)會中青年學(xué)術(shù)委員會主任；兼任德國歐洲經(jīng)濟(jì)研究中心（ZEW）研究員、韓國成均館大學(xué)（SKKU）訪問教授、留德華人經(jīng)濟(jì)學(xué)會海外顧問、美國圣地亞哥加州大學(xué)訪問學(xué)者等。

一、我國長期護(hù)理保險的發(fā)展

長期護(hù)理保險是指為疾病或傷殘、老齡化等原因造成的需要被長期照顧的被保險人提供護(hù)理費(fèi)用的一種健康保險。國際上長期護(hù)理保險通常包括兩大范式，一類是以美國為代表的商業(yè)保險模式，由保險公司負(fù)責(zé)運(yùn)營；另一類是以德國為代表的社會保險模式，納入該國的社會保障體系。我國目前的《社會保險法》并未將長期護(hù)理保險納入到我國社會保險體系中，但是近年來將長期護(hù)理保險納入到社會保險框架的呼聲愈來愈高。

無論是采用保險公司為主導(dǎo)的商業(yè)長期護(hù)理保險模式，還是采用社會保險框架內(nèi)的長期護(hù)理保險制度，中國發(fā)展長期護(hù)理保險的腳步一直沒有停止過。以近期若干重大新聞事件為例：2016年6月，人力資源社會保障部頒發(fā)《關(guān)于開展長期護(hù)理保險制度試點(diǎn)的指導(dǎo)意見》，選取我國15地區(qū)首先進(jìn)行長期護(hù)理社會保險試點(diǎn)；2016年10月，我國泛海集團(tuán)收購美國最大長期護(hù)理保險公司Genworth金融。本文從道德風(fēng)險的視角重點(diǎn)分析中國未來長期護(hù)理保險發(fā)展面臨的挑戰(zhàn)。本文所采用的問卷調(diào)查和數(shù)據(jù)分析來源為許閑與Peter Zweifel發(fā)表于《Geneva Papers on Risk and Insurance–Issues and Practice》2014年第4期的《Bilateral Intergenerational Moral Hazard: Empirical Evidence from China》。

二、長期護(hù)理保險與“雙邊代際道德風(fēng)險”

雙邊代際道德風(fēng)險一直以來都被學(xué)界認(rèn)為是阻礙長期護(hù)理保險的重要因素。其具體含義為父母為了實(shí)現(xiàn)家庭養(yǎng)老而存在不購買或少購買長期護(hù)理保險的道德風(fēng)險，而子女在父母擁有保險的情況下也存在減少對父母照顧的道德風(fēng)險。經(jīng)濟(jì)發(fā)展與社會進(jìn)步、養(yǎng)老觀念的歷史傳承與更新、養(yǎng)老制度的完善等因素使得中國養(yǎng)老關(guān)系經(jīng)受各種因素的影響，同樣可能存在“雙邊代際道德風(fēng)險”。

父母和子女作為養(yǎng)老關(guān)系的主體共同決定了家庭（父母獨(dú)住或者與子女共住）或者養(yǎng)老院養(yǎng)老的形式，而為了實(shí)現(xiàn)不同的養(yǎng)老形式，養(yǎng)老關(guān)系中又涉及到子女自己照顧護(hù)理、護(hù)工家庭看護(hù)或者養(yǎng)老院專業(yè)看護(hù)等不同手段。子女親自照顧父母意味著子女放棄了用于其他方面的時間，盡管這種護(hù)理手段能夠給父母帶來更高的效用，但是卻犧牲了子女自己潛在的收入（機(jī)會成本）；護(hù)工家庭看護(hù)或者養(yǎng)老院專業(yè)看護(hù)對家庭而言涉及到額外的開支，而這種開支又可以通過養(yǎng)老保險或者長期護(hù)理保險等形式進(jìn)行風(fēng)險轉(zhuǎn)移，也可能由父母或者子女的現(xiàn)有財富進(jìn)行承擔(dān)。

子女與父母作為成年的個體，他們在養(yǎng)老關(guān)系實(shí)際上是一種非合作博弈，各方主體受老齡父母的健康情況、財富水平、子女照顧父母的機(jī)會成本、對遺產(chǎn)預(yù)期等因素的影響進(jìn)行自主的決策，從而產(chǎn)生了養(yǎng)老關(guān)系中的雙邊代際道德風(fēng)險。舉例而言，當(dāng)子女減少時間照顧父母時，父母可能通過增加購買長期護(hù)理保險來彌補(bǔ)子女無法照顧自己的情況。然后由于子女親自照顧父母會給父母帶來更高的效用，父母也可能通過降低購買長期護(hù)理保險，迫使子女不得不投入更多的時間來照顧自己。

三、我國的雙邊代際道德風(fēng)險困境

許閑與Peter Zweifel（2014）的研究表明，中國在推進(jìn)長期護(hù)理保險過程中，同樣存在著雙邊代際道德風(fēng)險。不論是父母還是孩子在問卷調(diào)查中均表現(xiàn)出基本的道德風(fēng)險效應(yīng)，受訪者站在父母的角度時，如果子女能夠提供更多的非正式護(hù)理，受訪者會減少對于長期護(hù)理保險的需求；而站在兒女的角度時，如果父母購買長期護(hù)理保險的范圍變大，他們會相應(yīng)地減少對父母的護(hù)理行為。

根據(jù)理論預(yù)測，父母未來所擁有的更多的財富以及更豐厚的遺產(chǎn)可能都會讓子女對父母提供更多的非正式個人護(hù)理，從而降低對長期護(hù)理保險的購買。一方面隨著中國經(jīng)濟(jì)近幾年仍會以每年約7%的增長率增長，父母會擁有更多的財富；另一方面盡管中國的計劃生育制度近期有所放寬，但是家庭規(guī)模不會有很大的增長，父母所積累的財富在未來的某一時間里將作為遺產(chǎn)轉(zhuǎn)移到下一代。不論是父母的財產(chǎn)還是給孩子留下的遺產(chǎn)在未來幾十年里呈一定的增長趨勢。面對增長的父母財富和遺產(chǎn)期望，子女將更加傾向于直接提供對父母的照料，從而減少購買長期護(hù)理保險的需求。簡而言之，在中國，子女通常會受“照顧越多，保險越少”這一想法的影響而改變自己的行為。

由于女性勞動力價格、生活成本、藥品價格等因素在未來的推升，人們在未來的護(hù)理開銷也將增大。上述調(diào)研發(fā)現(xiàn)，當(dāng)父母有長期護(hù)理保險覆蓋時，子女們會減少對父母提供非正式護(hù)理。在存在長期護(hù)理保險的情況下，“兒女不會給父母提供的非正式護(hù)理”這一現(xiàn)象在中國將會變得更加普遍。這一發(fā)現(xiàn)對保險公司而言又是一個發(fā)展長期護(hù)理保險不利的因素，因為由正規(guī)的長期護(hù)理服務(wù)來代替非正式護(hù)理的費(fèi)用都要由保險公司承擔(dān)，保險公司的成本將上升，利潤空間將下降或者甚至無利可圖。

父母身體狀況不佳被認(rèn)為可以促進(jìn)父母對于長期護(hù)理覆蓋范圍的需求，相反地，父母健康狀況的改善則會減少他們未來對于長期護(hù)理保險范圍的需求。和其他亞太經(jīng)合組織國家的道路相同，未來的中國老年人的身體健康狀況會比現(xiàn)今要好。這種長壽風(fēng)險將進(jìn)一步增大長期護(hù)理保險的費(fèi)用，給保險公司經(jīng)營管理帶來更多的不確定性。

四、發(fā)展我國長期護(hù)理保險的若干建議

長期護(hù)理保險在我國有著巨大的市場前景。根據(jù)調(diào)查，不少于87%的受訪者認(rèn)為正規(guī)的長期護(hù)理保險對于老年人或其子女而言都是一筆龐大的隱性開支。由于中國的社會保險目前沒有覆蓋長期護(hù)理的開支，個人長期護(hù)理保險具有巨大的發(fā)展?jié)摿Α?/p>

不過，雙邊代際道德風(fēng)險將是中國商業(yè)長期護(hù)理保險發(fā)展的阻礙之一。保險公司必須在險種設(shè)計中引入管理道德風(fēng)險的相關(guān)要素，通過免賠額或者共同分擔(dān)的設(shè)置，降低投保人的道德風(fēng)險。另一種通常方法是引入經(jīng)驗費(fèi)率，對沒有索賠（或者在某限定額下）的被保險人提供保費(fèi)補(bǔ)償。

將長期護(hù)理保險納入到未來我國的社會保險體系，也是中國政府的選擇之一。前述調(diào)研顯示，高達(dá)61%的受訪者認(rèn)為長期護(hù)理的負(fù)擔(dān)應(yīng)該由社保來承擔(dān)。而這種解決方式的缺點(diǎn)在于社保強(qiáng)調(diào)人人平等原則，相同的保費(fèi)下無法使用上文所述的控制道德風(fēng)險的措施。

作為替代，中國政府的第三選擇是推動和鼓勵個人長期護(hù)理保險。這一做法又存在至少兩種選擇。一種是在長期護(hù)理保險范圍內(nèi)對保單銷售提供稅收優(yōu)惠，在累進(jìn)所得稅制下，這為小康家庭提供了十分強(qiáng)大的推動力。因此，稅收優(yōu)惠對于長期護(hù)理保險的建立會有非常積極的作用。而另一種可能的選擇是提供一筆補(bǔ)助金，幫助特定收入人群購買長期護(hù)理保險。