我國(guó)村鎮(zhèn)銀行的風(fēng)險(xiǎn)與防范

高曉光

摘要：近年來(lái)，隨著國(guó)家惠農(nóng)政策的出臺(tái)，快速地發(fā)展了農(nóng)村金融市場(chǎng)得到，改善了農(nóng)村金融服務(wù)。但是同時(shí)村鎮(zhèn)銀行也出現(xiàn)了信用風(fēng)險(xiǎn)、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)及操作風(fēng)險(xiǎn)等諸多風(fēng)險(xiǎn)，本文分析了村鎮(zhèn)銀行面臨的主要風(fēng)險(xiǎn)，并提出了防范風(fēng)險(xiǎn)的具體措施，以期促進(jìn)村鎮(zhèn)銀行穩(wěn)定發(fā)展。

關(guān)鍵詞：風(fēng)險(xiǎn)防控;村鎮(zhèn)銀行

中圖分類號(hào)：F832.35 文獻(xiàn)識(shí)別碼：A 文章編號(hào)：1001-828X（2016）027-000-01

村鎮(zhèn)銀行指由中國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)根據(jù)有關(guān)法律、法規(guī)批準(zhǔn)，由境內(nèi)外金融機(jī)構(gòu)、境內(nèi)非金融機(jī)構(gòu)企業(yè)法人、境內(nèi)自然人出資，在農(nóng)村地區(qū)設(shè)立的主要為當(dāng)?shù)剞r(nóng)民、農(nóng)業(yè)和農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展提供金融服務(wù)的銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)。村鎮(zhèn)銀行的設(shè)立，不僅提高了農(nóng)村地區(qū)金融支持的力度，而且彌補(bǔ)了農(nóng)村地區(qū)的金融服務(wù)的空白。但在運(yùn)營(yíng)過(guò)程中會(huì)遇到許多風(fēng)險(xiǎn)，而且近年來(lái)隨著村鎮(zhèn)銀行的不斷的發(fā)展壯大，風(fēng)險(xiǎn)防范也成為重要的課題。

一、村鎮(zhèn)銀行面對(duì)的風(fēng)險(xiǎn)

村鎮(zhèn)銀行的出現(xiàn)使農(nóng)村金融事業(yè)得到了豐富，快速發(fā)展了農(nóng)村經(jīng)濟(jì)，但同時(shí)也出現(xiàn)了諸多風(fēng)險(xiǎn)，。

（一）信用風(fēng)險(xiǎn)

信用風(fēng)險(xiǎn)是指?jìng)鶆?wù)人因各種原因而不能償還或者暫時(shí)不能償還本金和利息，因此引起村鎮(zhèn)銀行凈收益下降，財(cái)務(wù)遭受損失。信用風(fēng)險(xiǎn)對(duì)村鎮(zhèn)銀行來(lái)說(shuō)是一種始終存在而且最主要的金融風(fēng)險(xiǎn)，表現(xiàn)如下：

1.信用風(fēng)險(xiǎn)集中

村鎮(zhèn)銀行大多設(shè)立在縣市，而且呈集中分布態(tài)勢(shì)，這種集中分布在發(fā)生信用風(fēng)險(xiǎn)時(shí)，特別容易產(chǎn)生嚴(yán)重的連鎖反應(yīng)。另外，村鎮(zhèn)銀行的服務(wù)對(duì)象單一。主要集中農(nóng)林牧漁業(yè)。個(gè)人貸款和服務(wù)業(yè)在貸款投向所占比例相對(duì)較小，近年來(lái)批發(fā)和零售業(yè)較個(gè)人貸款和服務(wù)業(yè)的比例有所上升。據(jù)統(tǒng)計(jì)，我國(guó)涉農(nóng)不良貸款率高于銀行不良貸款率平均值。農(nóng)業(yè)貸款的不良率高，原因有二：一是農(nóng)業(yè)是風(fēng)險(xiǎn)較高的產(chǎn)業(yè)，主要靠天吃飯，因此在生產(chǎn)中，經(jīng)常遭到自然災(zāi)害，二是農(nóng)業(yè)貸款缺乏抵押和擔(dān)保，一旦出現(xiàn)信貸風(fēng)險(xiǎn)，無(wú)法抵補(bǔ)，因此信貸風(fēng)險(xiǎn)居高不下。

2.搜集信用信息艱難

信用信息是信用情況的有效憑證，當(dāng)前，由于村鎮(zhèn)銀行設(shè)立時(shí)間較短，缺少客戶完整、完善的信息記錄。再加上農(nóng)業(yè)銀行主營(yíng)業(yè)務(wù)從農(nóng)村地區(qū)逐步撤離，沒(méi)有保存或保存不完整原有的記錄和相關(guān)借貸信息。村鎮(zhèn)銀行一方面存在著關(guān)系借貸，另一方面又對(duì)農(nóng)戶的信息記錄不準(zhǔn)確，最后導(dǎo)致村鎮(zhèn)銀行的信貸風(fēng)險(xiǎn)。

3.信用風(fēng)險(xiǎn)傳染性強(qiáng)

當(dāng)村鎮(zhèn)銀行發(fā)生風(fēng)險(xiǎn)時(shí)，其信譽(yù)將會(huì)受到影響。如果不能及時(shí)有效地控制信用風(fēng)險(xiǎn)，必將加快信貸危機(jī)擴(kuò)張的風(fēng)險(xiǎn)，將對(duì)農(nóng)民、農(nóng)業(yè)、農(nóng)村影響深遠(yuǎn)，而且造成嚴(yán)重后果。

（二）流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)

流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)是指金融機(jī)構(gòu)無(wú)法及時(shí)獲得充足資金或無(wú)法以合理成本及時(shí)獲得充足資金以應(yīng)對(duì)資產(chǎn)增長(zhǎng)或支付到期債務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)。金融機(jī)構(gòu)一旦發(fā)生流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)，將有可能導(dǎo)致其破產(chǎn)。所以，流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)被看作是金融機(jī)構(gòu)的最致命風(fēng)險(xiǎn)。

1.對(duì)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)的監(jiān)控不足

銀行的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)是在不斷的變化的，靜態(tài)指標(biāo)即使很完善，也無(wú)法很好地監(jiān)控流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)，所以只有不斷的完善動(dòng)態(tài)指標(biāo)的檢測(cè)，動(dòng)靜相結(jié)合才能更加及時(shí)把控流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)。

2.利率市場(chǎng)化加大村鎮(zhèn)銀行的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)

利率市場(chǎng)化的發(fā)展對(duì)農(nóng)村資金市場(chǎng)也產(chǎn)生了巨大的影響。利率在不斷的變動(dòng)，銀行的儲(chǔ)蓄存款也受到了一定的影響。隨著中央銀行不斷的下調(diào)存貸款利率，居民的存款減少，貸款增加，這種存貸比例的不平衡將加大銀行資金流動(dòng)性的風(fēng)險(xiǎn)。如果利率波動(dòng)的頻率頻繁，則村鎮(zhèn)銀行將很難把握流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)的管理。

（三）操作風(fēng)險(xiǎn)

最主要的操作風(fēng)險(xiǎn)是內(nèi)控中斷或者銀行管理失控。這些中斷可能使銀行因錯(cuò)誤、欺詐或者未及時(shí)完成任務(wù)而遭受損失，或者因其他原因使銀行遭受損失，例如，交易員、貸款主管或其他職員超出授權(quán)進(jìn)行交易或者以不道德或冒險(xiǎn)的方式業(yè)務(wù)。其他操作風(fēng)險(xiǎn)包括信息技術(shù)系統(tǒng)的失敗、火災(zāi)及其他災(zāi)難性事件。由于操作風(fēng)險(xiǎn)牽涉人為操作，因此只要涉及人為操作的情況就必定存在操作風(fēng)險(xiǎn)。

二、防范村鎮(zhèn)銀行風(fēng)險(xiǎn)的措施

（一）強(qiáng)化風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)，完善自身建設(shè)

規(guī)范村鎮(zhèn)銀行的經(jīng)營(yíng)管理，增強(qiáng)村鎮(zhèn)銀行抵抗風(fēng)險(xiǎn)的能力，有效防范與化解風(fēng)險(xiǎn)的關(guān)鍵是完善村鎮(zhèn)銀行自身建設(shè)，也是衡量村鎮(zhèn)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理水平的主要標(biāo)志之一。

1.建立健全內(nèi)部治理結(jié)構(gòu)

村鎮(zhèn)銀行存在內(nèi)部結(jié)構(gòu)性缺陷，應(yīng)建立健全內(nèi)部治理結(jié)構(gòu)，建立現(xiàn)代企業(yè)制度，引進(jìn)戰(zhàn)略投資者，建立多元化產(chǎn)權(quán)主體。資本不足是村鎮(zhèn)銀行內(nèi)部治理薄弱的原因之一，因此應(yīng)補(bǔ)充村鎮(zhèn)銀行的資本，降低民營(yíng)資本進(jìn)入的門檻。

2.建立防范風(fēng)險(xiǎn)的有效機(jī)制

風(fēng)險(xiǎn)到處存在，即使無(wú)法完全規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)，但是可以最大程度的防范風(fēng)險(xiǎn)，使風(fēng)險(xiǎn)最小化。村鎮(zhèn)銀行在風(fēng)險(xiǎn)控制機(jī)制建立方面，應(yīng)遵循以下原則：一要從公司治理、內(nèi)部控制和外部監(jiān)管等多角度防范風(fēng)險(xiǎn)。二是要建立符合村鎮(zhèn)銀行特點(diǎn)的風(fēng)險(xiǎn)防控制度，可以聘請(qǐng)資深的外部機(jī)構(gòu)，也可以建立舉報(bào)制度。

信用風(fēng)險(xiǎn)集中、信用信息搜集困難、信用風(fēng)險(xiǎn)具有傳染性、對(duì)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)的動(dòng)態(tài)監(jiān)控不足，預(yù)警機(jī)制有待完善、利率市場(chǎng)化更加大了流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)動(dòng)態(tài)管控難度、村鎮(zhèn)銀行的從業(yè)人員整體水平較低、銀行流程管理不到位。

（二）優(yōu)化村鎮(zhèn)銀行外部環(huán)境

村鎮(zhèn)銀行外部環(huán)境的優(yōu)化需要政府部門、銀行業(yè)監(jiān)管機(jī)構(gòu)的引導(dǎo)、扶持和監(jiān)管，促使我國(guó)村鎮(zhèn)銀行可持續(xù)發(fā)展。

近年來(lái)，村鎮(zhèn)銀行雖然發(fā)展比較迅速，但是在抵抗風(fēng)險(xiǎn)方面還是比較薄弱，仍然需要國(guó)家和政府的大力扶持。在稅收上對(duì)村鎮(zhèn)銀行實(shí)施一些優(yōu)惠政策，而且可以通過(guò)實(shí)施農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)，來(lái)轉(zhuǎn)移和分散風(fēng)險(xiǎn)，保障農(nóng)民生活的穩(wěn)定。

在監(jiān)管方面，中國(guó)銀監(jiān)會(huì)出臺(tái)了相關(guān)的法律法規(guī)，但是監(jiān)管力度仍要加強(qiáng)。通過(guò)合理配置監(jiān)管資源，來(lái)提高監(jiān)管能力，要特別重視村鎮(zhèn)銀行貸款資產(chǎn)的風(fēng)險(xiǎn)狀況，防范重大風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生。（作者單位：長(zhǎng)春大學(xué)旅游學(xué)院副教授）

參考文獻(xiàn)：

[1]王修華.村鎮(zhèn)銀行運(yùn)行格局、發(fā)展偏差及應(yīng)對(duì)策路[J].湖南大學(xué)學(xué)報(bào)，2010（1）.

[2]丁忠民.村鎮(zhèn)銀行發(fā)展與緩解農(nóng)村金融困境研究——以城鄉(xiāng)統(tǒng)籌試驗(yàn)區(qū)重慶為例[J].農(nóng)業(yè)經(jīng)濟(jì)問(wèn)題，2009（7）.