黑龍江省農(nóng)民專業(yè)合作社融資能力影響因素研究

陶媛+王積田+溫薇

摘 要：作為農(nóng)業(yè)大省的黑龍江，近幾年來隨著農(nóng)民專業(yè)合作社數(shù)量的日益壯大，在其經(jīng)營運(yùn)作的過程中融資問題也逐漸的成為合作社發(fā)展的“瓶頸”。通過對(duì)黑龍江省農(nóng)民專業(yè)合作社現(xiàn)狀進(jìn)行調(diào)研，利用因子分析法確定影響黑龍江省農(nóng)民專業(yè)合作社融資能力最顯著因素，根據(jù)實(shí)證分析結(jié)果得出“管理因子”和“盈利能力”對(duì)合作社融資能力影響最顯著。最后針對(duì)我省農(nóng)民專業(yè)合作社現(xiàn)狀提出能夠切實(shí)改善其融資能力的有效建議。

關(guān)鍵詞：農(nóng)民專業(yè)合作社；融資能力；因子分析

一、引言

農(nóng)民專業(yè)合作社作為一個(gè)直接服務(wù)于農(nóng)業(yè)、農(nóng)民和農(nóng)村的合作型經(jīng)濟(jì)組織，是近幾年來

國家大力發(fā)展農(nóng)村開展的方式與手段。“財(cái)務(wù)”作為農(nóng)民專業(yè)作社的血管，只有保持正常流通，才能促進(jìn)合作社實(shí)現(xiàn)可持續(xù)、健康發(fā)展。而合作社想要實(shí)現(xiàn)自身可持續(xù)、順利地發(fā)展下去，融資是必不可少的手段。與此領(lǐng)域相關(guān)的專家、學(xué)者對(duì)農(nóng)民專業(yè)合作社在融資模式、存在的問題、融資能力影響因素、融資能力實(shí)證研究等方面進(jìn)行了不同層次的研究，從合作社的內(nèi)外部因素方面分析利潤率、固定資產(chǎn)、社長因素、與銀行之間的關(guān)系等幾個(gè)方面對(duì)合作社的融資能力發(fā)展都有一定的影響（史寶成，趙凱，2013）。以及通過對(duì)浙江省現(xiàn)有發(fā)展相對(duì)成熟的農(nóng)民專業(yè)合作社融資現(xiàn)狀進(jìn)行實(shí)地調(diào)研，采集有關(guān)于合作社的資產(chǎn)規(guī)模、盈利能力、抵押條件、還貸情況、理事長相關(guān)能力等指標(biāo)，研究分析得出自身資產(chǎn)規(guī)模、經(jīng)營特點(diǎn)和合作社信用情況對(duì)融資影響最大，合作社負(fù)責(zé)人個(gè)人信息對(duì)融資影響位于其次的結(jié)論（楊大蓉，2013）。本文結(jié)合國家現(xiàn)有農(nóng)民專業(yè)合作社發(fā)展相關(guān)政策，以推進(jìn)農(nóng)民專業(yè)合作社發(fā)展政策為支撐，以原有的相關(guān)研究為基礎(chǔ)，以因子分析作為研究方法，以提高我省合作社融資能力為目的展開論述。

二、數(shù)據(jù)來源

本文所選取的數(shù)據(jù)是在2015年1月份在黑龍江省各個(gè)地區(qū)實(shí)地調(diào)研獲取的，主要集中在齊齊哈爾、綏化、佳木斯、雙鴨山4個(gè)地區(qū)，考慮到調(diào)研對(duì)象的代表性特點(diǎn)，本文的調(diào)研對(duì)象主要是針對(duì)農(nóng)機(jī)、種植業(yè)、畜牧業(yè)三大類農(nóng)民專業(yè)合作社。根據(jù)統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)本次調(diào)研共發(fā)放150份，共收回調(diào)查問卷120份，考慮到其中有15份調(diào)查問卷的農(nóng)民專業(yè)合作社在融資能力方面的數(shù)據(jù)是缺失的，將缺乏代表性的問卷剔除，最終統(tǒng)計(jì)得到有效問卷一共105份。其中哈爾濱市占27.6%，齊齊哈爾占26.7%，綏化市占25.7%，佳木斯占20%。其中有5家合作社是省級(jí)示范，8家合作社為市級(jí)示范。

三、研究方法與實(shí)證分析

1.研究方法

通過以合作社理事長基本情況、合作社本身的基本情況、合作社經(jīng)營情況和影響合作社發(fā)展的外部環(huán)境因素為研究對(duì)象，然后利用SPSS24.0對(duì)黑龍江省農(nóng)民專業(yè)合作社融資能力影響因素中四大類包含的10個(gè)因素進(jìn)行KMO測(cè)度和Bartlett球形檢驗(yàn)。

根據(jù)上述對(duì)10個(gè)因子兩兩之間的相關(guān)性分析報(bào)告中的相關(guān)系數(shù)矩陣中可知，KMO為0.811。一般學(xué)者認(rèn)為，當(dāng)KMO>0.9時(shí)，非常適合因子分析；當(dāng)KMO∈（0.8，0.9）時(shí)，適合因子分析；當(dāng)KMO∈（0.7，0.8）時(shí)，一般適合因子分析；而在上述的檢驗(yàn)出的KMO（=0.811）∈（0.8，0.9），表明選取的數(shù)據(jù)充足，時(shí)效性強(qiáng)，可以使用因子分析進(jìn)行實(shí)證分析。而且在Bartlett的球形檢驗(yàn)中結(jié)果顯示Sig.=0.000<0.01，表明我們選取的10個(gè)變量之間具有較強(qiáng)的相關(guān)性。綜上所述，在本研究中可以使用因子分析進(jìn)行實(shí)證檢驗(yàn)。

2.實(shí)證分析

依據(jù)實(shí)地調(diào)查獲取的數(shù)據(jù)，對(duì)黑龍江省農(nóng)民專業(yè)合作社理事長的年齡、受教育程度、合作社信用等級(jí)、總利潤、固定資產(chǎn)規(guī)模、與銀行合作年數(shù)、貸款來源、財(cái)務(wù)完善情況、受否受到過政策支持以及是否有技術(shù)培訓(xùn)這10個(gè)變量進(jìn)行因子分析。根據(jù)表1中的10個(gè)變量特征值有2個(gè)因子是大于1的，分別為3.870、3.645；其累計(jì)的貢獻(xiàn)率為75.153%，說明了這2個(gè)因子能夠解釋問題的能力達(dá)到75.153%，因此，本篇論文中最終選取因子1和因子2這兩個(gè)因子作為主成分。

為了更明確的了解我省農(nóng)民專業(yè)合作社貸款能力影響因素，利用SPSS24.0軟件對(duì)因子載荷進(jìn)行方差最大化旋轉(zhuǎn)，得到表3結(jié)果。因子1主要是由X1、X2、X3、X5、X7、X8這6種影響變量構(gòu)成；這6項(xiàng)因素主要是反映合作社內(nèi)部管理與發(fā)展對(duì)我省農(nóng)民專業(yè)合作社融資能力的影響，而且根據(jù)表2結(jié)果所示該類因子旋轉(zhuǎn)后的方差貢獻(xiàn)率為38.704%，那么將此類因素命名為“管理因子”。因子2主要是由X4、X6、X9、X10這4種影響變量構(gòu)成。這4項(xiàng)因素主要是反映合作社盈利能力對(duì)我省農(nóng)民專業(yè)合作社融資能力的影響，通過表2結(jié)果所示該類因子旋轉(zhuǎn)后的方差貢獻(xiàn)率為36.449%，那么將此類因素命名為“盈利能力因子”。

通過對(duì)我省農(nóng)民專業(yè)合作社的實(shí)地情況查訪，并在調(diào)查的數(shù)據(jù)中選取了10個(gè)有效因素進(jìn)行了因子分析，實(shí)證結(jié)果表明“管理因子”與“盈利能力因子”兩類對(duì)我省農(nóng)民專業(yè)合作社影響最大。

四、結(jié)論與建議

1.提高合作社管理者的專業(yè)知識(shí)素質(zhì)

管理者作為合作社的決策者、作為合作社的門面，關(guān)系到合作社的未來發(fā)展，關(guān)乎到外界對(duì)合作社的形象認(rèn)識(shí)，因此管理者要積極、有意識(shí)的進(jìn)行自我深造和進(jìn)修，逐漸提高自身素質(zhì)和知識(shí)儲(chǔ)蓄，用果斷、精準(zhǔn)的頭腦去規(guī)劃合作社的發(fā)展，與此同時(shí)，也可以通過吸引本土大學(xué)生回家共同為家鄉(xiāng)做出貢獻(xiàn)，提高合作社整體形象，從而改善我省農(nóng)民專業(yè)合作社融資困境。

2.增強(qiáng)合作社自身的盈利能力

合作社發(fā)展的是否成功的關(guān)鍵因素之一就是合作社的盈利能力，合作社的盈利能力越強(qiáng)，其融資能力和償債能力越強(qiáng)，抗風(fēng)險(xiǎn)能力就越強(qiáng)，銀行也就更加有意愿的給合作社提供貸款，合作社的發(fā)展就會(huì)越來越順利，從而實(shí)現(xiàn)合作社發(fā)展的“良性循環(huán)”，增強(qiáng)合作社的盈利能力，也就是提高合作社自身的“造血功能”，時(shí)刻關(guān)注市場的變化，適時(shí)地推出適合市場的產(chǎn)品和服務(wù)，同時(shí)應(yīng)該有創(chuàng)新能力，拓展合作社的業(yè)務(wù)范圍，占據(jù)更大的消費(fèi)市場，從而增加合作社的盈利。在合作社與銀行之間的合作上，為合作社成功獲得融資提供有力的保障，爭取盡快的實(shí)現(xiàn)為合作社融資擴(kuò)大抵押范圍。還可以通過定期的進(jìn)行專業(yè)技術(shù)培訓(xùn)和與專家交流，將獲得的經(jīng)驗(yàn)應(yīng)用于實(shí)踐，提高生產(chǎn)效率，實(shí)現(xiàn)在增收的情況下降低成本的“雙贏”局面。

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作者簡介：陶媛（1991- ），女，黑龍江訥河人，碩士研究生，研究方向：農(nóng)村財(cái)務(wù)管理；通訊作者：王積田（1969- ），男，黑龍江望奎人，副教授，博士，研究方向：農(nóng)業(yè)經(jīng)濟(jì)與管理、農(nóng)村金融、居民投資與理財(cái)；溫薇（1980- ），女，黑龍江哈爾濱人，講師，博士，研究方向：農(nóng)村會(huì)計(jì)與財(cái)務(wù)管理