對某縣小微企業信貸支持弱化的調查與分析

劉彥軍

摘 要：小微企業融資難作為一個世界難題，如何破解是基層央行工作者應思考的問題。我們認為其原因主要是：小微企業規模小，抗風險能力差，經營業績不穩定、有效擔保不足、企業信用環境差等。本文針對某縣金融支持小微企業發展的情況進行剖析，并提出相關對策建議。

關鍵詞：小微企業；信貸；調查；建議

據全國工商聯調查顯示，95%的微小企業沒有與金融機構發生任何借貸關系。通過針對某縣金融支持小微企業發展等情況的調查與剖析，歸結其原因主要是：小微企業因受經營規模小、經營業績不穩定、有效擔保不足、部分企業信用差等制約，企業融資存在一定的困難，難以得到金融業的長期穩定支持，制約著小微企業的生存與發展。

一、基本情況

1.某縣小微企業發展情況

2015年12月末，某縣有小微企業279家，其中：煤炭深加工企業28家，粘土加工企業7家，高嶺土加工企業2家，農副產品加工企業7家，種養殖業197家，建材加工13家，煤炭發運4家，餐欽業4家，其它商貿服務類11家，其它制造業6家。某縣中小企業盡管發展較快，但總體規模偏小，無論從中小企業實現的銷售收入或產值的絕對額來看，還是從其占全縣工業企業的比重來看還處于較低水平。一是資源型企業比重大，深加工型和科技創新型企業缺乏；二是產品結構單一，市場空間小，生產粗放，工藝簡單，技術含量和附加值低；三是現有企業轉型升級的路子不多。

2.金融支持小微企業情況

2015年12月末，某縣存貸款增長出現放緩的態勢，各項存款余額87.77億元，比年初增加4.08億元，增長4.9%，各項貸款余額19.67億元，比年初減少1.56億元，負增長7.35%。12月末，大中型企業貸款余額12.62億元，比年初減少1.5324億元，負增長10.8%；；小微企業貸款余額2.19億元，比年初減少0.18億元，下降7.7%。從企業貸款余額占比情況來看，大中型企業85.2%，小微企業占14.8%，小微企業貸款余額占比較低。從需求方面來看，某縣前期發展中依賴煤炭行業生存的煤站、洗煤場、活性碳等小微企業生存艱難，普遍面臨訂單減少、開工不足等困難，大部分兼并重組后的煤炭企業已陷入停產或半停產狀態。小微企業違約率大幅增加，銀企信任危機加劇。

作為支農支小主力軍的某縣農信聯社，近年來，以增強信貸工作的針對性和適應性為重心，大力創新業務品種，提高金融服務能力，積極開展“發羊財”及“養生源”等信貸金融產品，全面支持某縣養殖業及小雜糧加工產業。重點支持了某某養羊專業合作社貸款、某某食用菌種植專業合作社、某農牧有限公司、某農業科技有限公司等11戶企業貸款1.8億元，但至12月末已有6戶不能按時還款形成逾期達0.8億元。影響其放貸積極性，12月末其各項貸款較年初下降0.97億元。

二、存在的問題

1.金融機構對小微企業的貸款投放積極性不高

當前，全國面臨的外部環境錯綜復雜，經濟下行壓力較大，多數產能過剩行業呈現結構性過剩特征。某縣也遇到同樣的困境，許多小微企業盈利水平差、償債能力弱、經營困難，導致金融機構小微企業貸款投放動力不足。特別是在不良貸款率指標的考核和盡職免責機制不完善的情況下，銀行向小微企業放貸的主觀意愿不強。同時，金融部門過多地注重風險控制，導致銀行對中小企業的放貸規模與中小企業發展對資金的需求有較大的差距。同時，對貸款企業財務管理規范、抵押擔保等的要求較高，也限制了部分企業的貸款投放。據調查，2015年12月未，各金融機構對中小微企業提出貸款的要求，滿足率不足20%。

2.小微企業自身原因

（1）某縣的小微企業目前主要以資源加工型為主，多數企業都是利用資源優勢，從事煤炭、粘土等深加工，且大多屬于資源型初級加工，技術工藝落后，能耗高、附加值低、產業鏈短、產品趨同，抵御市場風險能力差，資金來源主要是自我積累、民間借貸、內部集資等方式，且對資金的需求具有急、少、頻的特點。

（2）部分小微企業誠實守信觀念有待提升，現擠占挪用信貸資金，不能主動留足還貸資金等現象。部分企業主信用記錄較差，逃廢債現象時有發生，為規避銀行監管，頻繁采取變更股東、法人代表等方式，致銀行惜貸。

（3）多數中小企業不遵守財務會計制度，制作多套賬表，為了融資故意夸大資產和盈利，為了少繳稅款，又人為少報銷售收入、盈利數據，賬表不實、賬實不符，使外界難以了解其真實的生產經營、產品銷售、資金周轉及財務狀況。

（4）多數企業有效抵押品不足，且企業用地大都屬于集體性質或租賃用地，不能作為銀行抵押資產。

3.社會中介服務質量不高

中介服務手續多、有效期短、收費較高。評估機構由于缺乏充分競爭，收費價格相對壟斷。如企業辦理一筆財產抵押，需辦理財產評估、登記、保險、公證等手續，需提供多種關資料，擔保作用發揮不充分。

4.政策性擔保與風險補償機制不完善

銀行機構對擔保公司準入門檻設定較高，擔保公司與銀行之間的合作處于被動的狀態。擔保公司為了規避風險，對需要擔保的企業也采取審慎的態度，造成銀行對擔保公司的授信與實際貸款差距大。某縣一家政策性中小企業擔保公司，目前僅辦理過3筆業務共460億元，其中已代償二筆260億元、一筆也已逾期，擔保公司積極性受到打擊，作用難以發揮。某縣早在2008年就設立了小企業貸款風險補償基金，縣財政安排1000余億元，但補償比例相對較低，銀行出現1000億的貸款風險也只能得到10億元補償。

三、對策建議

1.提高社會誠信意識，構建小微企業信用體系。在全社會中開展全面的社會誠信教育，形成“守信激勵、失信懲戒”的激勵約束機制。各級政府部門、各種公共組織做出表率有諾必踐。建立失信者出局和守信者激勵的機制，建立環保、工商、質監、稅務、水電等部門信息互通共享平臺，對失信企業的行為進行全國范圍通報。

2.優化小微企業融資環境。政府部門積極引進域外金融機構，營造競爭充分、合作共贏的小微企業服務格局。完善小企業貸款風險補償基金，提高風險補償比例，加大對金融機構支持小微企業考核力度，兌現獎補政策。充分發揮融資擔保公司增信作用。強化金融司法保障，優化社會服務體系，支持銀行清收不良貸款、保全信貸資產和處置抵貸資產，維護好銀行合法權益。規范抵押評估機構收費行為。

3.提升小微企業服務水平。各金融機構建立小微企業不良貸款問責和免責制度，給予適當的不良貸款容忍度。在鄉鎮和工業園區增設服務網點，向園區、城鎮、農村等金融服務薄弱區域延伸。積極開展無形資產、應收賬款、訂單和存貨等新型抵押貸款業務，支持中小企業順利融資。

4.小微企業要不斷提高經營管理水平，增強自身實力。一是做好技術、制度創新，推動小企業轉型發展。按綠色低碳要求，引進高級人才、先進技術、一流裝備。積極進行企業產權制度改革，進行規范的股份制改造，建立現代企業制度。增強企業發展后勁和市場競爭能力，用經濟實力取信于銀行。二是切實履行借款合同，保持良好信用，建立良好的銀企關系。三是建立正規的會計財務制度。小企業要聘任有會計執業資格和業務能力的專職會計人員，建立健全會計財務制度，并確保嚴格執行，使其財會信息真實可靠。

5.打造中小企業發展平臺。制定適應新形勢的優惠政策，充分激活民間資金，調動縣內完成資本積累的原煤礦經營者的積極性，利用先前的資本積累，高起點進入農副產品加工、新材料、環保、節能和文化旅游等新興領域，完成轉型發展。加大政府財政資金的扶持力度，盡快啟動中小企業發展基金。建立政府公益性中小企業服務平臺，強化對中小企業的協調指導。

6.加大對行業龍頭企業的扶持力度。選擇一批成長性較好，有行業代表性的企業，作為財政、金融、產業政策優先扶持服務的重點，提高這些企業產品的技術含量，創造優質品牌，增強市場競爭力，使其在發展速度、經濟效益等方面起到帶頭作用。

7.優化擔保方式，化解小企業融資難。充實財政擔保資金，充分發揮某縣中小企業信用擔保公司的作用，并使其真正運作起來，發揮擔保資金撬動信貸資金的杠桿作用，有效解決中小企業貸款難。建立中小企業信用協會，促進中小企業之間資金的互助合作和聯保聯貸。