中小企業融資難的困境問題與對策

錢倩如

摘要：隨著我國社會經濟的發展，中小企業發展越來越迅速，到目前為止已經成為我國經濟增長的主要支柱之一，但是由于目前我國經濟還處于發展中階段，融資難是影響中小企業發展的主要問題之一。融資租賃的出現很大程度上解決了中小企業融資困難的問題，本文通過在融資租賃公司的工作經驗和相關文獻參考，主要闡述了中小企業融資難的主要問題，并結合相關的案例分析了提出了相關解決對策，希望對我國中小企業在融資方面有一定幫助。

關鍵詞：中小企業 融資難 存在問題 整改對策

隨著我國經濟不斷增長，為中小企業的發展營造了良好的氛圍，根據調查我國中小企業相關資料顯示，發現截止到2016年6月之前，我國一共有中小企業365246家，占據我國全部企業的97%以上，獲得利潤總額占據全部企業的61%，每年向國家繳納的稅金占據全部企業的50%以上。中小企業的發展程度也是衡量一個國家發展程度的重要指標，中小企業為緩解我國就業壓力、增加經濟、增加稅收方面做出了重要貢獻。隨著我國經濟發展的速度不斷加快，中小企業在融資過程中遇到很多問題，嚴重影響中小企業的發展和運行，甚至有的中小企業因為融資困難造成運行資金短缺，最終只能走向倒閉的道路。近年來，雖然國家政府出臺了很多相關政策來解決融資困難的問題，但是并沒有起到實質性的作用。在這樣的情況下，融資租賃的出現很好的緩解中小企業融資困難的問題，因為融資租賃具有門檻低、安全性高、手續簡單等優點，深受中小企業的在融資過程中的青睞。

一、造成中小企業融資難的主要因素

（一）金融機構方面的影響因素

金融機構是造成中小企業融資困難主要因素之一，主要體現在以下幾個方面：首先，金融機構向中小企業借款的成本比較高，金融機構是一個專門負責為各大企業提供貸款獲取利潤的企業，金融機構把資金借給中小企業要比借給大型企業具有更高的成本，因為中小企業每筆貸款的規模都要遠遠低于大型企業，但是每筆貸款的經營成本又非常高，而且中小型企業發展和運行相比于大型企業存在很大的風險，金融機構就算貸款給中小企業也不能給中小企業帶來實質性的變化，而且還會給成金融機構造成巨大損失，這就使得金融機構不愿意把資金貸款給中小企業。其次，金融機構“親大遠小”傾向比較突出，金融機構也需要獲得盈利來維持企業的正常的運行和發展，于是就制定了一系列的政策來降低壞賬的發生，比如：授信規模，就是造成中小企業融資困難的主要原因，因為大型企業的信用指標是中小企業不能相比的，這就在給金融機構心中形成了一定的信用標準歧視，再加上金融機構向中小企業的貸款的收益比較低，但是承擔的風險比較高，就出現了“親大遠小”的現象，大大增加了中小企業融資的難度。最后，金融結構的體系存在缺陷。很多金融機構都立根于一線城市中，沒有民間的融資機構，而且我國資本市場起步比較晚，和很多發達國家相比還存在很大差距，導致我國資本市場非常不規范，居民的的貨幣只能通過金融機構和存入銀行來獲得收益，這也是限制中小企業融資困難的主要原因。

（二）中心企業自身存在的問題

中小企業規模比較小，而且固定資產有限，在融資和管理過程中存在很多問題，主要體現在以下幾個方面：首先，中小企業對融資的認知存在偏差，使得中小企業在信用上存在很大問題，一些中小企業盲目的追求發展速度，不注重管理和企業文化的建設，使得中小企業經營不夠穩，很容易因為過度的追求發展而發生不必要的損失。其次，中小企業高比例停業或者倒閉使得金融機構放貸的風險大大增加，中小企業在發展過程中具有很強的不穩定性，很容易受到經濟危機的影響，這些原因都是金融企業不愿意貸款給中小企業的主要原因，通過調查我國中小企業的發展情況，發現大約有35%的中小企業，在創業兩年之內就退出了市場，大約有65%的中小企業在創業3～5年之內就消失，經常發生金融機構貸款給中小企業，而發生倒閉的現象，給金融機構造成了很大的經濟損失。最后，中小企業財務制度不完善，中小企業在財務管理上沒有科學合理的管理模式，造成財務信息發生失真。

二、改善中小企業融資困難的對策

（一）建立融資租賃的機制

在中小企業融資困難的情況下，融資租賃對解決中小企業的融資困難具有很大的優勢，但是我國融資租賃的起步比較晚，和很多發達國家相比還存在很大差距，在建立融資租賃的過程中要借鑒國外先進的融資租賃經驗，從國家政府、中小企業、融資租賃公司等三方面入手，全過程、全方位的推動我國中小企業的融資租賃的發展。

（二）建立健全融資租賃法制建設

我國的融資租賃是在上世紀80年代開始發展的，所以還沒有建立起一整套完善法律機制，雖然也出臺了一些規范融資租賃的法律法規，在一定程度上彌補了我國融資租賃法律的空白，但是還存在很大的漏洞，導致中小企業融資租賃市場比較混亂，要想建立健全融資租賃法制，一定要從國家的國情出發，制定出科學合理的法律規章制度，尤其要建立現代企業會計制度。

（三）轉變中小企業傳統的思想觀念

我國中小企業，大都十分重視資產的所有權，很多中小企業無法接受融資租賃這種所有權與使用權相分離的模式。在這種觀念的影響下，很多中小企業在缺少固定資產時，大都選擇貸款購買而非租賃。這樣不但大量消耗了企業發展的機動資金，而且這些設備還需要大量的維護費用，是嚴重的資源浪費。要充分認識到企業利潤的產生主要是通過資產的使用權而非所有權，正確全面地認識融資租賃這種籌資方式，充分認識到這種融資方式的優勢并且將其應用到企業發展中來。

三、結束語

綜上所述，在我國中小企業融資困難的基礎下，融資租賃的出現，是目前比較先進的融資方式之一，具有融資手續快、門檻低等優點，正逐步得到廣大中小企業的認可，本文通過在融資租賃公司的工作經驗和相關文獻的查找，首先分析了造成中小企業融資難的主要因素，其次闡述了改善中小企業融資困難的對策，希望對我國中小企業的發展有一定幫助。

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