我國國有大型企業(yè)的廉政風(fēng)險防控制度構(gòu)建

徐亞男

中國人民財產(chǎn)保險股份有限公司，北京 100022

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我國國有大型企業(yè)的廉政風(fēng)險防控制度構(gòu)建

徐亞男

中國人民財產(chǎn)保險股份有限公司，北京 100022

我國國有企業(yè)廉政風(fēng)險防控是新時期廉政建設(shè)和反腐工作面臨的一項艱巨任務(wù)，尤其是國有大型企業(yè)的廉政風(fēng)險防控，有利于完善現(xiàn)代企業(yè)制度，提升國有企業(yè)的競爭力。這就需要建立兼具預(yù)防和處置功能的廉政風(fēng)險防控制度，筆者將從我國國有企業(yè)的現(xiàn)實情況出發(fā)，探討建立利用新技術(shù)手段，兼具預(yù)防、監(jiān)控、處置功能的廉政風(fēng)險防控制度。

廉政風(fēng)險；防控

廉政風(fēng)險防控，是為了防空廉政風(fēng)險轉(zhuǎn)化為腐敗實行行為而建立起來的制度體系，其實質(zhì)是將管理學(xué)的理論，尤其是全面質(zhì)量監(jiān)管方面，進而將風(fēng)險控制的方法運用于反腐倡廉工作。中國的國有企業(yè)，必須嚴格按照黨的紀律和法律開展各項業(yè)務(wù)，并由其紀律和監(jiān)察機構(gòu)進行廉政風(fēng)險防控和處理，但面對巨大的企業(yè)規(guī)模和有限的監(jiān)察人員，保障黨的紀律和國家法律的貫徹執(zhí)行日益困難，必須在依靠紀律法律的基礎(chǔ)上，建立有效的廉政風(fēng)險防控制度。

一、建立基于紀律的三道防線

(一)前期預(yù)防——第一道防線

廉政風(fēng)險防控管理的三道防線中，作為第一道防線的前期預(yù)防，主要體現(xiàn)廉政風(fēng)險管理過程中的“防”，具有主動性，采取各種前期預(yù)防措施，最大限度地降低腐敗行為發(fā)生的可能性。前期預(yù)防措施可以分為兩部分：一是共性要求，通過采取各種行之有效的前期預(yù)防措施，防范廉政風(fēng)險的發(fā)生。通過組織黨員干部們學(xué)習(xí)廉政建設(shè)理論知識和法規(guī)制度知識，同時開展黨性、黨風(fēng)、黨紀、廉潔從業(yè)教育，將職業(yè)道德教育融入廉潔文化建設(shè)中，加強思想教育和崗位培訓(xùn)，提高廉政從業(yè)意識，防范思想道德風(fēng)險；完善制度建設(shè)，完善廉政從業(yè)的工作程序，防范制度機制和業(yè)務(wù)流程風(fēng)險；加強以“干事、干凈”為核心理念的廉潔文化建設(shè)，樹立正確觀念，營造良好風(fēng)氣，防范外部環(huán)境風(fēng)險。二是個性要求，即針對不同的風(fēng)險點進而采取相應(yīng)的防控手段。

(二)中期監(jiān)控——第二道防線

中期監(jiān)控，主要體現(xiàn)廉政風(fēng)險管理過程中的“控”，建立健全廉政風(fēng)險考核考評機制，開展風(fēng)險預(yù)警和工作檢查的動態(tài)性措施，在第一道防線的基礎(chǔ)上，通過每日、月、季的動態(tài)管理和信息監(jiān)測、定期自查等手段，對工作人員作業(yè)行為、制度機制運作、權(quán)力施行等過程進行動態(tài)監(jiān)控，及時發(fā)現(xiàn)苗頭性問題，并采取必要措施加以控制，從未避免廉政風(fēng)險事故的發(fā)生。同時協(xié)調(diào)各種監(jiān)督，發(fā)揮好各種監(jiān)督渠道的作用從而形成對廉政風(fēng)險的有效監(jiān)控，確保各項預(yù)防措施落實到實位。

(三)后期處置——第三道防線

廉政風(fēng)險防控應(yīng)與懲處體系相結(jié)合，與生產(chǎn)經(jīng)營等業(yè)務(wù)工作緊密結(jié)合，一起落實，一起檢查，一起考核，努力構(gòu)建“三化三有”特色懲治和預(yù)防體系，服務(wù)和保障“一強三化”現(xiàn)代公司建設(shè)。作為第三道防線的后期處置，主要是針對中期監(jiān)控過程中發(fā)現(xiàn)的廉政風(fēng)險防控中的問題，同時根據(jù)存在問題的嚴重程度，根據(jù)分級管理的原則，采取對應(yīng)的措施消除隱患，防止苗頭性問題演化成腐敗行為，最大可能地降低廉政風(fēng)險的社會危害性。實行黨風(fēng)廉政建設(shè)責(zé)任制，堅持黨委統(tǒng)一領(lǐng)導(dǎo)、黨政齊抓齊管、紀委組織協(xié)調(diào)、部門名負其責(zé)、依靠群眾的支持和參與的反腐倡廉領(lǐng)導(dǎo)體制和工作機制，堅持集體領(lǐng)導(dǎo)與個人分工負責(zé)相結(jié)合，誰主管、誰負責(zé)，一級抓一級，層層抓落實。對不按照規(guī)定落實風(fēng)險防范，對于存在隱患的部門和個人，通過詢問函、信訪約談、組織談話等方式進行相應(yīng)的提醒，情況嚴重的，進行通報批評，追究主管領(lǐng)導(dǎo)責(zé)任。對沒有貫徹落實制度機制建設(shè)等違反黨風(fēng)廉政建設(shè)但不構(gòu)成違法違紀問題的領(lǐng)導(dǎo)班子和黨員干部，情節(jié)較輕，給予批評教育、誡勉糾錯處罰，并責(zé)令改正；情節(jié)較重。給予通報批評；對于那些違反國家法律法規(guī)，違反黨、國家政策，違反黨章黨紀和其他黨內(nèi)法規(guī)等危害黨、國家和人民利益的行為，按照相應(yīng)規(guī)定進行嚴格處理。涉嫌犯罪的，移送司法機關(guān)依法處理，并給予相應(yīng)的黨紀政紀處分。

二、引入新型有效地防腐風(fēng)控機制

我們研究發(fā)現(xiàn)腐敗現(xiàn)象的發(fā)生有如下幾點原因：第一、缺失集體決策機制；第二、管理層法律風(fēng)險意識薄弱；第三、管理層內(nèi)控管理系統(tǒng)相對薄弱。

那么有什么良方可以有效地解決上述問題呢？這就要引入一個新興概念——“風(fēng)控管理信息化”。

國有大型企業(yè)利用內(nèi)部風(fēng)險控制系統(tǒng)進行腐敗懲防體系建設(shè)，要做到首先根據(jù)中央“三個更加注重”要求，按照“所有權(quán)力在系統(tǒng)中體現(xiàn)，所有交易在系統(tǒng)中運行，所有資源在系統(tǒng)中受控”的思路，注重運用科學(xué)技術(shù)手段，突出規(guī)范與權(quán)力的運行，把企業(yè)的現(xiàn)代科學(xué)技術(shù)優(yōu)勢轉(zhuǎn)化為反腐倡廉施行的工作優(yōu)勢，逐步形成“制度約束人，使人不敢腐??；流程規(guī)范人，使人不能腐?。画h(huán)境凈化人，使人不想貪腐”的反腐倡廉工作格局，這樣才能保障企業(yè)的持續(xù)健康發(fā)展。

(一)將懲防體系制度融入經(jīng)營管理流程。建立全覆蓋的管理信息系統(tǒng)對于國有大中型企業(yè)是十分必要的，而這個全覆蓋包括了生產(chǎn)制造、資金運作、采購銷售和職能管理等各個環(huán)節(jié)、各個領(lǐng)域，是360度無死角涵蓋。在該類企業(yè)中，各項業(yè)務(wù)流程以及工作程序都需要通過信息化管理系統(tǒng)來完成，這儼然成為了一種企業(yè)管理文化。

此外，現(xiàn)如今，統(tǒng)一報支平臺系統(tǒng)的建立在國有大中型企業(yè)中也是一股熱潮，為了有效規(guī)范職務(wù)消費行為，管理層往往將所有費用報支將納入平臺系統(tǒng)管理。另外，為了有效地防止串圍標和假招標現(xiàn)象，國有大中型企業(yè)研發(fā)部門也可以自主研發(fā)線上招投標系統(tǒng)，該系統(tǒng)采取匿名評審，數(shù)據(jù)一經(jīng)錄入即可自動讀取、分析進而匯總結(jié)果。除此之外，為了達到系統(tǒng)確認后的費用才能報銷的目的，管理層也可以建立起統(tǒng)一差旅平臺系統(tǒng)，嚴格按照提供規(guī)定進行報銷操作。使得內(nèi)部操作流程化，違規(guī)操作無處藏匿。

(二)將業(yè)務(wù)處置行為納入系統(tǒng)流程管控，國有大型企業(yè)的通常的業(yè)務(wù)處置行為分為決策、經(jīng)營、施行三層，將這三個層面納入系統(tǒng)流程管控，進行在線運作、實時監(jiān)控、動態(tài)監(jiān)管。分解權(quán)利，防止越權(quán)行為的發(fā)生，規(guī)范領(lǐng)導(dǎo)、業(yè)務(wù)人員行為。

(三)將監(jiān)督制約機制引入經(jīng)營管理運行。國有大型企業(yè)需建立全覆蓋的有協(xié)同效應(yīng)的辦公系統(tǒng)，把制度規(guī)定納入重大決策、采購銷售、資金運作、工程建設(shè)和禁止從事事項等重要環(huán)節(jié)中去，生產(chǎn)關(guān)鍵環(huán)節(jié)由電腦來掌控，一旦發(fā)生異常情況，自動報警，并暫停各項業(yè)務(wù)運行。企業(yè)內(nèi)部可以充分運用研發(fā)部門成果，例如管理層操作系統(tǒng)以及內(nèi)網(wǎng)操作平臺，將企業(yè)的大致戰(zhàn)略轉(zhuǎn)換為詳細任務(wù)、將詳細任務(wù)轉(zhuǎn)換為具體項目，同時能夠及時由公司領(lǐng)導(dǎo)通過內(nèi)網(wǎng)操作平臺對重點工作項目跟蹤點評，進一步強化執(zhí)行力。

另外應(yīng)做到在現(xiàn)金支付環(huán)節(jié)中，系統(tǒng)將設(shè)立不同等級的風(fēng)險控制點，這樣，當(dāng)申請金額超過授信額度時，只有通過上一級審批，才能實現(xiàn)最終的款項支付。

(四)將紀檢監(jiān)察工作融入經(jīng)營管理過程。為深化源頭治理，促進懲防體系建設(shè)提供保障。國有大型企業(yè)的監(jiān)察工作思路為“圍繞中心、進入管理、融入流程、發(fā)揮作用”，將紀檢監(jiān)察工作融入經(jīng)營管理過程，引入科學(xué)管理體系，加強對權(quán)力運行的規(guī)范行為，陽光經(jīng)營、透明管理，堅持“制度規(guī)定流程，流程規(guī)范行為，行為優(yōu)化管理，管理完善制度”的管理閉環(huán)原則，將制度與科技有機融合。計算機系統(tǒng)的不可任意更改性，使得腐敗行為真正“不能為”，將腐敗暴露于信息透明與共享的環(huán)境中，這是將制度與科技融合的最大益處，同時也充分發(fā)揮了陽光是最好的“防腐劑”作用。

通過運用現(xiàn)代科學(xué)技術(shù)手段，構(gòu)建“干凈、開放、雙贏”的經(jīng)營環(huán)境，彰顯國有大型企業(yè)追求企業(yè)廉潔、維護企業(yè)聲譽的決心。加大科技防腐的工作力度，最大程度地減少違紀亂紀行為，確保國有資產(chǎn)的運行安全，促進國有資產(chǎn)增值保值。

三、從技術(shù)上引入系統(tǒng)和大數(shù)據(jù)

這一點，我們可以從技術(shù)層面引入系統(tǒng)和大數(shù)據(jù)，將現(xiàn)代科技完美的融入傳統(tǒng)的制度中去，給以傳統(tǒng)制度以新生，進一步增強反腐倡廉制度體系的有效性和執(zhí)行力。

我們都知道治理腐敗的根本途徑是預(yù)防，因此目前通行的反腐倡廉制度體系是從源頭開始防腐，這樣可以使得管理層對于腐敗能夠從制度、科技和個人行為動機層面靈活管控。實際上，我們知道腐敗有其動機，簡單說來就是：腐敗動機和腐敗機會。進一步講：腐敗動機是腐敗行為的深層原因，而腐敗機會是腐敗行為的直接原因。相應(yīng)的，我們也有兩種對應(yīng)的防腐約束性和獎勵性，展開來說：一是不斷完善制度層面，消除腐敗機會；二是弱化腐敗動機，獎勵廉潔動機。

“技術(shù)—制度協(xié)同演化”理論深刻揭示了技術(shù)與制度創(chuàng)新的雙向因果鏈條，把技術(shù)創(chuàng)新和制度創(chuàng)新視為兩個不可分割的范疇。實際上，源頭防腐體系是我國現(xiàn)階段通行的廉政體系，該模式站在“技術(shù)—制度協(xié)同演化”的角度分析研究體系的內(nèi)部內(nèi)在依存度、相關(guān)性、以及整體有效性等問題，強調(diào)將更多的工作精力放在做好制度與科技融合與發(fā)展。

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徐亞男(1979-)，女，山東濟南人，中國人民財產(chǎn)保險股份有限公司責(zé)任保險事業(yè)部，副處長，研究方向：保險法、風(fēng)險管理。