商業銀行不良貸款的催收與管理

金春琳

摘要：商業銀行不良貸款問題一直是近年來政府及商業銀行著力解決的老大難問題，商業銀行尤其是國有商業銀行不良貸款量的持續存在和上漲，不僅嚴重影響了銀行資產質量，也直接影響了我國的金融改革進程，因此分析商業銀行不良貸款產生的主要原因并在此基礎上提出具體對策，就成為當前我國商業銀行有效應對不良貸款問題的現實問題。

關鍵詞：商業銀行 不良貸款 催收 管理

商業銀行尤其是國有商業銀行不良貸款的存在是影響商業銀行資產風險的重要因素，盡管近年來我國政府及商業銀行自身在處理不良貸款方面可謂不遺余力，采用撥備核銷及其他方式處理了大量不良貸款，但是由于經濟轉型過程中的傳統行業產能過剩進一步激發等因素的影響，近兩年我國商業銀行的不良貸款量仍非常巨大，且增長勢頭依然有增無減，因此加快商業銀行不良貸款的催收與管理，維護商業銀行良性運行，這是轉型時期我國商業銀行所必須盡量解決好的現實問題之一。

一、商業銀行不良貸款的成因

所謂不良貸款，即借款人由于各種主客觀因素的影響而無法按照既定合同規定對商業銀行償還本金及利息，銀行由此蒙受損失的貸款。銀行信貸活動是導致不良貸款的根源，目前來看，商業銀行不良貸款的產生主要基于以下幾個方面的原因：

（一）宏觀因素的影響

宏觀因素影響商業銀行不良貸款的產生是指由除商業銀行和借款人以外的第三方客觀因素如宏觀經濟形勢、政府政策因素成為導致商業銀行不良貸款產生的主要因素。當前，我國商業銀行的不良貸款量依然較大，聚銀監會消息，截止2015年底，商業銀行全行業不良貸款全額已經達到12744億元，同比增長51.2%，不良貸款率1.67%，同比增長0.42個百分點，2015年商業銀行不良貸款已經連續17個季度上升，這其中固然有銀行以及借款人方面的原因，但也和當前我國宏觀經濟形勢不無關系，尤其在當前我國經濟轉型發展過程中一些傳統行業如鋼鐵、水泥等行業產能過剩的矛盾進一步顯現，“僵尸企業”加速退出，部分企業債務風險暴露進一步增加，這是近兩年尤其是2015年全年我國商業銀行不良貸款“全面爆發”的重要外因。

（二）商業銀行自身因素的影響

商業銀行不良貸款規模的進一步擴大，除了和當前我國宏觀經濟形勢有關以外，銀行自身方面的原因也是加劇不良貸款額持續增長的重要影響因素，當前，我國商業銀行尤其是國有大型商業銀行自身的風險防控意識并不很強，內部管理機制的缺失以及風險防控能力不足都是不良貸款額持續上升的重要原因。

（三）借款人方面的影響

商業銀行的借款人主體一般為各大企業，也是導致商業銀行不良貸款的主要來源。當前，各大中小企業尤其是國有企業普遍存在著高負債經營現象，而國有企業又往往是商業銀行尤其是國有商業銀行的主要借款人，一旦發生經營風險，則往往會導致商業銀行的不良貸款額；另一方面，部分企業尤其是國有企業負債創收能力不足也是導致銀行不良貸款的重要因素，近年來不少國有企業長期低效運轉，往往無力按期償還自身貸款，這些都加劇了商業銀行的不良資產額。

二、商業銀行不良貸款的催收與管理

加強商業銀行不良貸款的催收與管理，本質上還是要通過政府、銀行及企業等各方采取有力措施，對我國商業銀行的不良貸款進行科學有效管理，有效降低商業銀行不良貸款額，實現商業銀行良性發展。

（一）政府政策的積極影響

宏觀經濟因素對于商業銀行不良貸款額的增減具有直接影響。因此，政府積極利用政策抓手為商業銀行有效降低不良貸款提供適宜的外部環境，如繼續實施有效的積極財政政策，適度擴大財政赤字，結合其他措施來有效擴大內需，完善信貸市場；大力進行金融制度改革，健全商業銀行信貸配套制度，不斷增強商業銀行有效防范和化解金融風險的能力；完善信用制度建設，優化商業銀行信貸環境，最重要的就是應積極借鑒西方嚴格的信用懲戒機制，提高借款人失信和違約行為成本，確保商業銀行信貸活動順利進行。

（二）商業銀行自身行動

商業銀行作為整個信貸活動的主體，應在防控不良貸款過程中發揮主體作用，應切實強化對不良貸款的認識，提高防控自身不良貸款的意識，積極通過諸如加強商業銀行產權制度改革、構建和完善科學系統的銀行內部信貸管理體系，加強信貸管控，主動調整信貸結構、壓縮過剩產能行業貸款額、嚴格控制高風險行業的新增貸款等等措施，積極應對商業銀行逐漸增大的不良貸款壓力，對于目前已經存在的不良貸款，則在傳統化解方式的基礎上積極探索新的不良貸款化解方式，有效降低不良貸款給企業帶來的信貸風險。

（三）企業方面積極配合

企業作為商業銀行的主要借款人，也應積極通過各種措施來配合商業銀行有效降低不良貸款額，更好地解決不良貸款給商業銀行正常運轉造成的不利影響，企業應不斷加強自身改革，建立現代企業法人制度，提高自身經濟效益，從而提高信貸資產質量，有效配合商業銀行降低信貸風險。

三、結束語

總之，商業銀行尤其是在國有商業銀行在我國經濟運行中扮演者舉足輕重的作用，而商業銀行不良貸款也一直是政府及商業銀行自身著力解決的現實問題之一，面對近年來商業銀行不良貸款額居高不下甚至一定時期內持續上漲的現實，政府部門、商業銀行及企業應積極從自身做起，共同采取有效措施形成合力，共同為降低商業銀行不良貸款而努力。

參考文獻：

[1]王村.商業銀行不良貸款的催收與管理[J].經濟研究導刊，2015，05：205-206

[2]何爽.我國商業銀行不良貸款成因及管理策略探索[D].西南財經大學，2014

[3]高煒.金融資產管理公司助推商業銀行不良貸款處置方式探析[J].西南金融，2016，03：8-12