關于金融學專業教學內容改革的思考

阮素梅

（安徽財經大學，安徽 蚌埠 233000）

關于金融學專業教學內容改革的思考

阮素梅

（安徽財經大學，安徽 蚌埠 233000）

互聯網與新興信息技術的發展正在深刻影響著傳統金融學領域，經濟社會的高速發展對傳統金融類專業的教學內容提出了更高的要求。互聯網與大數據時代不僅要求金融管理者更新傳統理念、轉變思維方式，而且還要求金融機構創新金融模式、改善金融體驗，這一切都依賴于金融知識體系的重構與新型金融人才的培養。本文認為應將民營銀行、互聯網金融和商融一體化等領域的新發展納入到金融類專業的教學內容中去，同時對原有金融類專業的教學內容進行重構，并給出金融類專業教學體系改革與重構的具體方案。

民營銀行；互聯網金融；商融一體化

互聯網與新興信息技術的發展正在深刻影響著傳統金融學領域，經濟社會的高速發展對傳統金融類專業教學提出了更高的要求，傳統金融類專業教學的教學內容正面臨著嚴峻挑戰。李琴英（2014）認為隨著我國金融業的快速發展和金融體系的巨大變革，傳統金融學本科教學的內在缺陷日益顯現[1]，重理論輕實踐的現象沒有得到徹底改變[2]，同時金融人才外流、科技融合趨勢等對我國地方高校的金融學專業教育和培養規格提出了新要求[3～5]。究其原因，金融學專業課程教學中存在知識陳舊、教材單一、學生實踐機會缺少等問題[6]。周虹、徐萍平（2014）認為結合應用型本科金融學專業教學實踐，應將工程技術中“Top-down”思維方式運用于金融學專業教學領域[7]。Top-down的思維方式要求在系統或產品設計過程中，首先進行頂層設計規劃，并將該規劃作為設計準則而逐級向下傳遞[8]。廖霄梅、甘平（2010）認為應建立一個多層次、立體化的實踐教學課程體系[9]，朱芳（2013）通過提供多樣化教育資源和自主選擇為手段，重視人的個性與個性化發展[10]。

隨著隨著物聯網、云計算、大數據、移動互聯網以及社會化計算等新興信息技術的發展與廣泛應用，社會生產與生活方式的許多方面都發生了重大變革，現有的人才培養模式已難以適應金融業市場化、全球化的發展[11]，改革舊的金融學科體系、建設和發展新的金融學科體系已成為金融類專業學科建設的主流呼聲[12]。因此，我國金融類專業教學體系急需進行頂層規劃。對于金融類專業教學，本文認為應將民營銀行、互聯網金融和商融一體化等領域的新發展納入金融類專業的教學內容并實現金融類專業教學體系的重構，顯得尤為迫切。

一、民營銀行

發展民營中小型銀行，對于服務小微實體企業、激活競爭性金融供給和需求市場、健全我國傳統銀行體系，以及完善我國銀行服務體系功能等，都具有重要的理論與現實意義。當前，經銀監會批準，民營銀行試點工作已經在天津、上海等地展開。此外，國內外關于民營銀行的理論研究成果已經比較豐富。因此，民營銀行在理論研究與社會實踐兩個方面，都有相應的知識儲備，應當將民營銀行的相關內容納入金融類專業教學。

（一）發展民營銀行的必要性

十八屆三中全會明確提出：“在加強監管的前提下，允許具備條件的民間資本依法發起設立中小型銀行等金融機構”，確立了民營中小型銀行的合法地位，這既符合經濟發展規律，也順民意得民心。民營中小型銀行，是指在一定的區域范圍內由民間資本自主發起設立、自擔風險、獨立運營，主要服務于小微實體企業的地方性商業銀行。

《小微企業融資發展報告：中國現狀及亞洲實踐（2013）》中的數據顯示：我國具有法人資格的中小微實體企業數量為1000多萬戶，占全國企業總數的99%，貢獻了中國60%的GDP、50%的稅收，創造了80%的城鎮就業機會。因此，中小微實體企業的發展壯大，對我國經濟發展和解決城鄉就業問題具有非常重要的意義。然而，中小微實體企業在經營過程中由于既缺乏抵押物，又不能提供合適的財務報表，很難得到國有和其它大型商業銀行的金融服務支持。

與此同時，我國存在大量游離于國家金融監管體系之外的民間借貸、地下錢莊等非正規金融組織。它們紛紛借機向這些中小微實體企業發放高利貸，形成龐大的民間借貸市場，交易雙方各取所需。這類借貸行為雖然在一定程度上緩解了中小微實體企業資金短缺的燃眉之急，但是從長期看卻加重了中小微實體企業的融資成本，給企業發展帶來了沉重的負擔，可能帶來嚴重的經濟與社會問題。

因此，必須建立和發展民營中小型銀行，將其納入國家統一監管體系。這一舉措，能夠為我國中小微實體企業的發展提供一個更為合適的融資平臺，是對我國現有金融體系的重要補充與完善。

（二）民營銀行試點工作已經展開

目前，由銀監會依法批準設立的5家試點民營商業銀行試點工作已全面展開 （其中深圳前海微眾銀行已于2014年12月13號正式開業），突出特色化業務、差異化經營，重點是服務小微企業，服務社區功能等，以完善多層次的銀行業金融服務體系。如：深圳前海微眾銀行將辦成以重點服務個人消費者和小微企業為特色的銀行；溫州民商銀行定位于主要為溫州區域的小微企業、個體工商戶和小區居民、縣域三農提供普惠金融服務；天津金城銀行將重點發展天津地區的對公業務；浙江網商銀行依托阿里電商平臺進行“小存小貸”，主要服務網商客戶；上海華瑞銀行主要發揮上海自貿區特色，形成面向自貿區的、涵蓋“結算、投資、融資、交易”的專屬金融產品和服務體系，主要為中小企業服務。

（三）關于民營銀行的研究成果已經比較豐富

有關民營銀行的相關研究成果，國內外學者大多圍繞關系型貸款、軟信息的獲取與挖掘、銀行客戶服務流程再造等方面展開。Berger等（2002）[13]學者將銀行貸款分為交易型貸款和關系型貸款兩種類型，交易型貸款主要是指銀行通過公開渠道獲得能夠被證實的與企業相關的各種易于編碼、量化和傳遞的“硬信息”，根據這些“硬信息”進行貸款決策并向貸款企業發放貸款；而關系型貸款是銀行通過與客戶長期的合作或多渠道的接觸而積累的難以量化和傳遞的“軟信息”，基于這些“軟信息”進行貸款決策并向貸款企業發放貸款；認為中小銀行的地域性和社區性特征，使得它們可以通過長期與中小企業的密切聯系獲得各種“軟信息”，從而保持較強的“軟信息”生產優勢。DeYoung等（2002）[14]指出雖然金融管制放松和貸款技術發展削弱了社區銀行的傳統優勢，但客戶“軟信息”的高效利用保證了社區銀行在面向中小微實體企業的信貸交易決策中保持更高的靈活性。Petersen等（2002）[15]學者認為，信息技術、金融技術的快速發展有利于小企業向區域外貸款機構傳遞自身信息，也有利于提升銀行的業務處理能力。Boot等（2000）[16]指出“軟信息”是指銀行貸款負責人在提供金融服務的過程中，通過與借款人多維度的接觸所獲得的定性信息。Berger等（2001）[17]認為中小銀行的地域性和社區性特征，使得它們可以通過長期與中小企業的密切聯系獲得各種 “軟信息”，從而保持較強的“軟信息”生產優勢。ivaraks 等認為，客戶關系管理是銀行提升營銷能力、降低市場份額損失風險的必要保證，并討論了客戶關系管理理論在商業銀行中應用的總體構想和重點工作。此外，國內外學者通過大量的實證研究指出，銀行客戶服務流程（信貸業務流程、零售業務流程、表外業務流程、咨詢業務流程、代理業務流程等）設計的合理性是影響銀行績效和聲譽的主要因素，有必要通過流程再造增強服務品質、提升客戶滿意度。Allen（1997）[18]將企業再造理論引入到銀行服務流程再造過程中，建模分析了銀行服務流程再造的動因、概念和方法。Morrall（1994）[19]指出基于市場營銷理論的銀行服務流程再造有利于對客戶群體的精準化市場細分，從而通過專有產品服務開發保持穩定的優質客戶群體增長。

二、互聯網金融

當前，互聯網與大數據等新興信息技術正在沖擊著傳統銀行的存貸利息、產品創新、金融服務和思維方式，阿里巴巴的余額寶、P2P借貸和第三方支付等互聯網金融模式正深刻影響著傳統銀行的負債業務、資產業務和中間業務，傳統銀行業的銀行網點、信用卡業務和銀聯系統也面臨嚴峻的挑戰。此外，關于互聯網金融的支付方式、信息處理和資源配置等相關研究也不斷涌現。因此，互聯網金融在理論研究與社會實踐兩個方面，都有相應的知識儲備，應該將互聯網金融納入金融學專業教學內容。

（一）互聯網金融有著強大的生命力

互聯網金融是指依托于移動互聯網、云計算和大數據等新興信息技術，實現資金融通、支付和信息中介等業務的一種新興金融形式。互聯網金融與傳統金融的區別不僅僅在于金融業務所采用的媒介不同，更重要的在于金融參與者掌握了互聯網“開放、平等、協作、分享”的精髓，通過互聯網、移動互聯網等工具，使得傳統金融業務具備透明度更強、參與度更高、協作性更好、中間成本更低、操作上更便捷等一系列特征。

對于銀行業來說，互聯網與大數據技術正在挑戰傳統銀行的存貸利息、產品創新、金融服務和思維方式，使傳統銀行業向著業務無網點化、支付移動化、服務便捷化和信用數據化的方向發展，必然引發銀行業的業務重組。

（二）互聯網金融的實踐如火如荼

傳統銀行具有龐大細密的網點服務、數以百億張的信用卡以及銀聯系統，構成為一張金融網絡，覆蓋了現代人的生活。然而，在互聯網金融的沖擊下，傳統銀行業的六大業務（包含三項基本業務：負債業務、資產業務和中間業務）均受到嚴峻挑戰。

對于負債業務（活期存款和定期存款），阿里巴巴推出的余額寶，在短短的8個月后成為中國最大的貨幣基金。余額寶挑戰銀行的不是產品和利息，而是一種新的服務和思維，它的服務便捷性、客戶獲取成本的低廉、對信用的理解以及互動的服務鏈，是銀行業所陌生的。對于資產業務（個人貸款和企業貸款），P2P網絡貸款平臺的方興未艾已經讓銀行業風聲鶴唳。目前，中國的P2P模式有純線上模式、線上線下結合模式和債權轉讓模式三種。隨著混業經營模式的成熟以及民營銀行牌照的開放，BAT、保險公司乃至電信運營商都可能以自己的方式切分這塊蛋糕。對于中間業務（代理支付和理財業務），出現了兩種新的支付模式：第一，以快錢、易寶支付、匯付天下、拉卡拉等為代表的獨立第三方支付模式；第二，以支付寶、財付通為首的依托于自有電子商務網站提供擔保功能的第三方支付模式。

此外，密布于全國城鄉的銀行網點，從來被視為銀行最重要的競爭資本，甚至被認為是中資銀行與外資銀行在中國加入WTO后展開競爭的“最后防線”。而如今，隨著互聯網金融的迅速發展，星羅密布的銀行網點很可能變成銀行轉型的最大包袱和“負資產”。

（三）互聯網金融的研究成果不斷涌現

一是關于互聯網金融的支付方式研究。支付是金融的基礎設施，會影響金融活動的形態。互聯網金融模式下的支付以移動支付為基礎，主要通過移動通信設備、無線通信技術來轉移貨幣價值，以清償債權債務關系。Goldman Sachs估計2011年的全球移動支付總金額為1059億美元，2016年將達到6169億美元。隨著Wifi、4G等技術的快速發展，互聯網和移動通信網絡的融合日趨明顯，移動互聯網和多網融合將進一步促進互聯網金融的發展。云計算為移動支付提供了重要的存儲和計算能力，移動通信終端將融合手機和傳統PC的功能，保障移動支付的效率。

二是關于互聯網金融信息處理的研究。信息是金融的核心，構成金融資源配置基礎。金融信息中，最核心的是資金供需雙方信息，特別是資金需求方的信息。互聯網金融模式下的信息處理是它與商業銀行間接融資和資本市場直接融資的最大區別，主要體現在三個方面：第一，社交網絡生成和傳播信息，特別是對個人和機構沒有義務披露的信息；第二，搜索引擎對信息的組織、排序和檢索，能緩解信息超載問題，有針對性的滿足信息需求；第三，云計算保障海量信息高速處理能力。

三是互聯網金融中的資源配置研究。互聯網金融模式中資源配置的特點是：資金供需信息直接在網上發布并匹配，供需雙方直接聯系和交易，不需要經過銀行、券商或交易所等中介。ROSCA是一種在世界范圍內廣泛存在的民間金融組織，ROSCA可視為先收款的參與者與后收款的參與者兩兩之間借貸關系的集合。人人貸和ROSCA本質都是兩個人之間的直接借貸，都屬于直接融資。在供需關系幾乎完全對稱、交易成本極低的條件下，互聯網金融模式形成了“充分交易可能性集合”，雙方或多方交易可以同時進行，信息充分透明，定價完全競爭，各種金融產品均可以如此交易，這種資源配置方式最有效率，社會福利最大化，也最公平，供需方均有透明、公平的機會，諸如中小企業融資、民間借貸、個人投資等問題就容易解決。

三、商融一體化

在互聯網、大數據和社會化計算等新興信息技術環境下，金融領域的交易、支付和結算等業務實現了數字化，而商務領域的店鋪、產品和服務也都被數字化，電子商務與互聯網金融密切相關、相互促進。新興信息技術高度發達背景下，金融和電商都不再是各自的專屬領域，二者正相互融合，一體化發展。因此，金融類專業的學生應該掌握電子商務的相關知識，而關于商融一體化發展的相關科學知識也應該納入金融學專業教學的內容。

（一）互聯網金融與電子商務密切相關

在傳統的商務中，店面、產品以及服務流程都是實體的。在電子商務時代，這些要素很多都被數字化了。在金融服務業，傳統的投資者主要通過支票和現金來完成支付和交易。而在互聯網金融環境下，每一筆金融業務，從產品的開發到市場銷售、客戶支持、交易、結算，都可以通過計算機和通訊網絡被數字化。互聯網金融與電子商務的關系是相互促進的，電子商務的發展對互聯網金融提出了更高的需求，構成了互聯網金融得以產生和發展的外部推動力量；互聯網金融的迅速發展，也為電子商務進一步發展提供了金融支持。

（二）電子商務與互聯網金融一體化發展趨勢明顯

互聯網與大數據技術使金融不再是傳統金融機構的專屬領域，不僅傳統金融業正在積極探索互聯網金融，而且互聯網企業正在全力向金融領域拓展。同樣，互聯網與大數據技術使電商也不再是電商企業的專屬領域，傳統的金融業在積極發展互聯網金融的同時，也在積極開拓電商平臺。

電子商務與互聯網金融一體化發展，簡稱：商融一體化。商融一體化趨勢已經越發明顯，典型代表有：京東金融、網易理財、善融商務等。京東金融是京東集團打造的“一站式”在線投融資平臺，以“成為國內最值得信賴的互聯網投融資平臺”為使命，依托京東集團強大的資源，發揮整合和協同效應優勢，將傳統金融業務與互聯網技術相結合，探索全新的互聯網金融發展模式，致力于為個人和企業用戶提供安全、高收益、定制化的金融服務。網易理財是網易官方與多個金融機構合作打造的在線理財平臺。面向廣大互聯網用戶提供由網易定制的基金、保險、債券等金融產品，通過網易官方精選、定制，簡化用戶選擇，方便購買。2013年12月18日，網易理財正式上線，為用戶提供流暢的在線理財服務。并已推出手機服務，在易信上可以查看賬戶每日收益，實現碎片時間便捷理財。善融商務是中國建設銀行推出的以專業化金融服務為依托的電子商務金融服務平臺，融資金流、信息流和物流為一體，為客戶提供信息發布、在線交易、支付結算、分期付款、融資貸款、資金托管、房地產交易等全方位的專業服務。“善融商務”以“亦商亦融，買賣輕松”為出發點，面向廣大企業和個人提供專業化的電子商務服務和金融支持服務。在電商服務方面，提供B2B和B2C客戶操作模式，涵蓋商品批發、商品零售、房屋交易等領域；在金融服務方面，將為客戶提供從支付結算、托管、擔保到融資服務的全方位金融服務。

（三）金融類專業學生應該學習相關的電子商務知識

在移動互聯網、大數據和云計算等新興信息技術的推動下，電子商務和互聯網金融快速發展，商融一體化趨勢日益顯著。因此，金融類專業教學應該特別注重教學內容的改革，金融類專業學生不僅應該掌握基本的金融學相關知識，還應該學習相關的電子商務知識，增強對商融一體化發展等新趨勢的認知和理解。

四、知識體系重構

由前面的分析可以看出，將民營銀行、互聯網金融和商融一體化等新金融既有理論研究成果，也有社會實踐積累，已有形成了大量的知識儲備。這些，為金融類專業教學改革提供了可能性。此外，為適應新金融快速發展的要求，未來市場需要大量本領域的專門人才，這為金融類專業教學改革提供了必要。為此，需要將民營銀行、互聯網金融和商融一體化等金融領域的新發展納入金融學專業教學內容，對金融學專業知識體系進行重構，主要包括：設立新課程、重構部分課程內容兩個方面。

（一）建議新設立的課程

毫無疑問，大數據時代新型金融專業人才具有復合型典型特征，需要同時具備與掌握金融領域知識、大數據處理與分析技能、計算機網絡操作基本工具等。為此，本文建議新設立以下四門課程，包括：2門專業基礎課與2門專業選修課，具體課程設置如下。

1.互聯網與大數據分析（專業基礎課）。互聯網與大數據分析課程主要講授推動互聯網金融發展的互聯網、大數據、移動互聯網和社會化計算等相關技術。例如，社交網絡的生成和傳播提高了個人誠信信息的透明度，降低了金融交易的成本，對金融交易具有基礎性作用。移動互聯網的廣泛應用大大提高了金融支付和交易的便捷性，基于互聯網和大數據的移動支付也是課程的重要內容之一。

2.電子商務概論（專業基礎課）。電子商務概論課程主要講授電子商務的發展背景和發展趨勢、功能和特征、運營和盈利模式、物流和倉儲以及安全和政策保障問題等。例如，在互聯網和大數據等新興信息技術環境下，電子商務呈現新的發展趨勢，如社會化電子商務和跨境電子商務，特別是電子商務與金融業融合一體化發展的趨勢。

3.網絡金融管理（專業選修課）。網絡金融課程主要講授互聯網金融的發展背景、基本特征、相關技術和安全問題等。例如，數據是互聯網金融的核心組成部分，基本的金融數據分析處理方法和安全保障措施是網絡金融管理課程的內容之一。此外，課程還應包括互聯網金融的主要形式、互聯網金融對傳統金融業的影響以及相關的監管措施等。

4.民營金融管理（專業選修課）。民營金融管理課程主要講授民營銀行的發展背景、交易模式、服務流程設計和監管體系等問題。例如，民營中小型銀行的交易模式和服務模式是最關鍵且相互緊密關聯的經營模式問題，課程應該包括民營銀行交易決策的方式方法和金融服務的方式方法等內容。此外，與小微實體企業融資服務需求特點相適應的民營中小型銀行的經營模式及其相關政策也是課程的重要內容之一。

（二）建議內容重構的課程

金融類專業的專業基礎課，如：《金融學》《投資學》和《保險學》等課程內容需要重構，主要包括：第一，重點補充現代互聯網金融發展，續寫金融業發展歷史、現狀與未來；第二，總結銀行、證券、保險等分業中的互聯網金融創新理論和實踐，補充新型金融業態；第三，解析基于互聯網金融的銀行、證券、保險等金融混業發展模式等相關內容。

金融類專業的專業課中，《風險管理與金融機構》、《金融監管》等課程需要補充互聯網金融風險特殊性及其對監管的新要求等相關內容，《金融工程》課程中應引入基于大數據分析為基礎的組合投資、資產定價、套利定價等理論和方法等。

金融類專業的專業選修課，如：《衍生品市場》《項目評估》《創業投融資》等課程中應體現互聯網金融的創新業務、創新產品；評估體系、評估方法；新型投融資渠道、投融資方式等。

五、結論

大數據時代的來臨，將引發金融學專業教學與人才培養的重大變革。金融學專業建設必須要珍惜這一歷史性機遇，更新觀念轉變思路，積極探索金融學專業未來發展趨勢，實施教學內容改革，培養更多具備與掌握金融領域知識、電子商務、大數據處理與分析技能、計算機網絡操作基本工具等專業人才，迎接大數據時代帶來的挑戰。

目前，在民營銀行、互聯網金融、商融一體化等領域，積累了豐富的實踐基礎和理論研究成果，為金融學專業教學內容改革提供了必要性與可能性。然而，大數據時代是一個快速發展的時代，隨著金融社會實踐的深入和金融理論研究的發展，可以預見還將有新的金融理論與實踐需要納入金融學專業教學內容改革，這是一個與時俱進的過程。

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阮素梅，女，安徽太和人，安徽財經大學教授，博士，碩士生導師，主要從事銀行管理、公司治理研究。