國外工傷保險與雇主責任保險發展經驗及其借鑒

劉培

[提要] 工傷保險和雇主責任保險起源于西方國家。本文以德國、英國、美國為例，考察二者的發展過程與現狀，并在此基礎上結合我國實際情況提出保險形式要與本國國情與經濟發展狀況相適應，增強二者的預防效用，強化二者的結合。

關鍵詞：工傷保險；雇主責任保險；借鑒意義

中圖分類號：F84 文獻標識碼：A

原標題：淺析國外工傷保險與雇主責任保險發展對我國的借鑒意義

收錄日期：2017年2月6日

國外工傷保險和雇主責任保險的發展與其工業化進程緊密聯系，由于大機器生產與農業生產及手工業生產相比會帶來更多的職業傷害與職業病，遭受傷害的工人處于弱勢地位，因工傷引起的社會矛盾與勞資對立日趨嚴重。為改善社會現狀，增強企業或雇主的賠償能力，基于“社會安撫”的員工賠償體系在19世紀末這一段時期內逐步建立起來，并在二次大戰以后與20世紀70年代以后經歷了兩次比較明顯的變化。在二次大戰后，員工賠償體系向綜合性社會保障體系轉型，如強制保險、高賠償與低政府管制等；20世紀70年代以后，員工賠償體系則因成本控制等問題將成本從公共領域轉移到私人領域以縮小賠償范圍，減少賠償與給付。國外工傷保險和雇主責任保險的發展演變，為我國工傷保險和雇主責任保險的研究提供了參鑒模式，為我們在立足國情的基礎上完善及發展工傷保險和雇主責任保險提供了借鑒。

一、國外工傷保險和雇主責任保險發展過程與現狀

（一）德國工傷保險和雇主責任保險發展過程與現狀。德國作為第一次工業革命中的后發國家，大量新的未經檢驗技術的應用導致雇工面臨巨大的生命與健康危險，企業由于無力甚至不愿承擔勞動安全保障導致工傷事故日益頻繁。德國于1853年建立勞動監察制度規范企業勞動條件；于1854年由普魯士針對工人自發組織的礦山企業工傷保障基金進行強制保險；并于1869年通過設立了《北德意志聯盟工傷制度法》（第107條）要求雇主對工傷事故進行預防。1871年德意志帝國建立，于同年頒布了《帝國責任義務法》以解決因工傷事故導致的嚴重社會問題與法律問題，并在1884年7月正式頒布了《工人災害賠償法》，成為世界首部工傷保險法，其德國模式的工傷保險制度也成為其他國家紛紛仿照的對象。該法明確了預防、康復與補償的工傷保險三大原則，在保險費用上雇員不承擔任何費用而由雇主單方繳納；其管理機構不隸屬于任何政府機構，卻具有公共管理部門的性質，是一種半官方的機構。該法的出臺創立了無過錯責任賠償制度，并對社會保險基金實行差別費率管理，將保險費率與事故率掛鉤以減少事故發生，促使德國于1942年實現了企業工傷保險制度全覆蓋。盡管該法經歷了1911年《帝國保險法》、1996年《社會法典》第七編及多次修改，但其原則基本適應了社會發展的變遷。德國現行工傷立法是在1963年頒布的《工傷保險法》，再次明確由半私營性保險公司經營強制保險的全覆蓋制度。

（二）英國工傷保險和雇主責任保險發展過程與現狀。英國作為最早的工業化國家，于1850年出臺了《英國雇主責任法》，但其采用雇主過錯賠償制度，未給雇員帶來較多利益。英國于1880年頒布了雇主責任法，并在當年成立了最早的專門雇主責任保險公司。該法規定雇主在經營業務中因過錯致使雇員受到傷害時要負法律賠償責任，若無過失則無需承擔責任。英國的雇主責任保險也成為西方最早出現的責任保險。1897年英國頒布了《不列顛雇工賠償法》，明確了雇主無過失責任賠償原則，代表著雇主責任制的開始，其有自保與商業保險兩種投保方式。英國1972年開始實施《雇主責任強制保險法》，該法規定除了少數機構（如政府機構、國有企業、國家醫療機構等）外，絕大多數雇主必須為其雇員購買雇主責任險，雇員范圍包括正式員工、臨時員工和學徒。隨后英國在1974年與1975年分別出臺了《雇主責任（強制保險）法修正條例》、《雇主責任條例》，通過法律規定雇主責任險由商業保險公司經營強制雇主投保。1998年英國勞工部修訂《雇主責任強制保險條例》，勞工部負責對雇主責任強制保險制度的執行情況進行監督，對于違反規定的企業進行處罰。

（三）美國工傷保險和雇主責任保險發展過程與現狀。隨著美國在19世紀末20世紀初步入世界工業強國，其也遇到了德國與英國在工業化中帶來的工傷事故日益增加的問題。盡管美國早在1906年就成立了勞工立法協會，成為倡導工傷賠償立法的主要團體之一，但沒有形成對工傷者的賠償制度。在1908～1910年間，由大企業家和保守工會領導人組成的全國市民聯盟開始了工傷賠償法提案的起草工作，美國勞聯也在1909年通過支持工傷賠償立法的決定，直至1911年工傷賠償法才在各州普及開來。美國聯邦政府在1935年頒布了《聯邦社會保障法》，與各州勞工補償法一起成為雇主責任保險的法律依據。此后美國國會多次修訂《聯邦社會保障法》時，對工傷保險制度也做了修訂。但與德國、英國不同的是，美國工傷保險制度是以州為單位進行管理，每個州都有自己的保險與法律機構，在管理方法上也不相同，實行社會保險工傷補償制度的只有3個州，實行社會保險工傷補償制度與商業保險工傷補償制度相結合的只有4個州，實行雇主無過失責任商業保險工傷補償制度的有43個州。盡管美國沒有統一的工傷賠償體系，但其社會保險與商業保險實現了不同機構擔負不同賠償職能，構成了美國職業傷害賠償體系的框架。

二、我國工傷保險和雇主責任保險發展過程與現狀

我國自建國以來非常重視勞動群眾的工傷待遇問題，于1950年針對國家機關、事業單位頒發了《革命工作人員傷亡褒恤暫行規定》。中央人民政府政務院于1951年2月25日頒布了《中華人民共和國勞動保險條例》，標志著新中國社會保險的開始。1957年由衛生部制定的《職業病范圍和職業病患者處理辦法的規定》，首次將職業病傷害納入工傷保險的保障范圍。1958年頒布的《國務院關于工人、職員退休處理暫行辦法》對工人工傷保險待遇做了調整和提高。在改革開放以后，為便于實踐操作，我國于1992年通過發布《工傷與職業病致殘程度鑒定標準》對工傷與職業病致殘程度各項標準進行了全國統一。1994年《中華人民共和國勞動法》的公布與施行將我國勞動法律制度建設提到新的高度。1996年勞動部根據《勞動法》頒發了《企業職工工傷保險試行辦法》，并于同年在全國試行以推進工傷保險制度改革。為適應工傷保險制度改革，1996年勞動部與衛生部共同提出了《職工工傷與職業病致殘程度鑒定》。進入新世紀以來，國務院在對我國工傷保險制度改革經驗總結的基礎上，于2003年頒布了《工傷保險條例》用于取代1996年勞動部頒發的《企業職工工傷保險試行辦法》，而2010年12月8日國務院第136次常務會議通過《國務院關于修改〈工傷保險條例〉的決定》（中華人民共和國國務院令第586號）取代原《工傷保險條例》，并于2011年1月1日起施行。

20世紀80年代我國恢復保險業務后，為滿足在華外資企業的需要，原中國人民保險公司開辦了涉外雇主責任險。1989年陜西渭南地區的保險公司首先創辦了國內雇主責任保險。原中國人民保險公司于1990年在全國開辦個體工商戶雇主責任保險。進入新世紀后，保監會于2004年選取了9個省市作為煤礦雇主責任保險的試點，并在隨后的2006年與安全生產監督管理局聯合下發了《關于大力推進安全生產領域責任保險，健全安全生產保險體系的意見》，要求在某些高危行業強制推行雇主責任保險、商業補充工傷責任保險的試點，為以后在高危行業進行推廣積累經驗。

三、國外工傷保險與雇主責任保險發展經驗對我國的借鑒意義

（一）保險形式要與本國國情與經濟發展狀況相適應。德、英、美三國的工人傷害賠償體系發展過程及現狀表明，盡管三國都是主要發達國家且工人傷害補償體系在互相借鑒基礎上先后建立，但在如何協調社會化的工傷保險與商業化的雇主責任保險關系及管理模式上各具特點，根源在于其在建立工人傷害賠償體系過程中充分考慮到本國經濟發展狀況、社會關系與運行秩序、文化與傳統習慣等因素。我國目前正處在以經濟體制改革為重點的全面深化改革階段，建立的工人傷害賠償體系應根據我國目前經濟、社會、文化的運行情況加以完善。我國目前的社會保障體系還不完善，推行雇主責任保險會提升雇員的福利解除雇員的后顧之憂，也會造成雇主經營成本的增加，企業不存在為推動社會福利上升而自愿損失自身經濟利益的動力。一方面需要國家對雇主責任險有利于企業與民眾的一面大力宣傳，不斷提高雇主責任險在全社會中的認知度；另一方面國家在推行雇主責任保險的時候要考慮到風險不等企業在繳費等級與費率上的差別，讓企業在選擇工傷保險與雇主責任保險的搭配上有較大的自主選擇權，提升其參保意愿，切忌只看到他國賠償體系的優點而忽略分析其存在的理論與現實基礎。

（二）增強工傷與雇主責任保險的預防效用。工傷事故的發生在某種程度上是可以避免與減輕的，工傷預防的到位會大大降低事故的發生概率，減輕工傷賠償的壓力。西方通過保險實踐證明了工傷預防理念可通過實踐操作有效降低事故發生率。反觀我國盡管在法律的制定上體現了預防的重要性，但建立的工傷賠償體系卻局限于工傷事故發生后的賠償，其總體上仍是一種被動的制度。要發揮“預防”的效用，不僅要將相關法律有效落實，還要在明確各政府部門職責基礎上加大配合與聯系，實現職能、條塊、管理分割下的預防與保險互動。甚至可將橫跨多個部門的不同部分整合到一個部門或成立政府監管下的專業化企業或同業協會進行運營，強化政府引導作用，提升事前預防的效用。就目前而言，可建立一部全國性的社會保障基本法，在此基礎上將工傷保險條例由非法律規范性文件升格為具有權威性的法律條文，突出法的權威及違法后的懲處，體現工傷保險的建立意圖，達到其出臺效果。在具體操作上，對現行的工傷保險繳費機制進行調整，發揮工傷保險繳費對工傷預防的調節作用，提高風險大的高危行業繳費比率，降低風險小的行業基準繳費費率。對現有檔次進行浮動劃分，結合周期性浮動調整提高工傷保險費率的靈活性，加大其對安全責任事故的經濟調節作用。同時，建立工傷預防基金，借鑒國外先進經驗從中劃分特定比例用于事故預防與職業病預防及研究工作，確保工傷事故預防資金的充足，建立適應安全生產發展形勢變化的動態費率調整機制。

（三）強化工傷保險與雇主責任保險的結合。由國外工傷保險與雇主責任保險發展的歷程可以看出，其二者的發展并不是彼此孤立的，而是在不斷交叉、互補中共同發展，二者結合的基礎在于其都具有職業傷害補償的作用。由于職業傷害是客觀存在不以人的主觀意志為轉移，加強職業傷害的事前預防與事后賠償與康復十分重要與必要。目前，我國生產安全形勢嚴峻，發生重大責任事故的時候，雇主所面對的傷殘雇員往往不是少數人，尤其是高危行業中，傷殘雇員數量更是眾多。在這種情況下，雇主賠償費用相當龐大，盡管部分支出屬于工傷保險的賠償范圍，但僅僅依靠工傷保險并不能將雇主的法律責任與賠償金額完全轉嫁，而雇主責任險恰恰可以彌補這一點。由雇主對其雇員投保雇主責任保險，當發生保險事故時可要求保險人來承擔賠償責任，這樣一方面減輕了雇主在面臨重大事故時的巨大賠償責任，不致因此影響到企業的正常生產經營，有利于經濟的健康發展；另一方面也使受傷雇員不至于因雇主的推脫或無力承擔賠償責任等原因而造成其利益受損。因此，從雇主賠付的角度來看，購買雇主責任險可作為工傷保險的有效補充，既可以轉嫁雇主此部分風險，同時又保障了受傷的雇員可獲得的較充分補償，恢復其原有生活水平。

在工傷保險與雇主責任保險的發展中，雇主責任賠償立法是強制性工傷保障制度建立的依據，其又與強制性的工傷保障制度緊密結合在一起。我國可根據實際情況加強雇主責任保險立法建設，與已有的工傷保險條例形成以工傷保險為主、雇主責任保險為輔的傷害賠償體系，加強兩者的保險責任相互補充與融合的作用。

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