建設項目的完工風險及規避

鄧前前 張金純 賈辰星

(東北林業大學土木工程學院，黑龍江 哈爾濱 150040)

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建設項目的完工風險及規避

鄧前前 張金純 賈辰星

(東北林業大學土木工程學院，黑龍江 哈爾濱 150040)

論述了建設項目完工風險的定義與類型，針對建設項目完工風險的危害性，探討了建設項目參與者有效回避與轉移完工風險的方法，并從工期控制、資金管控、分段施工、選用高素質人員四方面，提出了一些防范與化解完工風險的建議。

建設項目，完工風險，進度計劃，質量驗收

改革開放以來，我國的經濟迅猛發展，為了跟上經濟進步的步伐，大大小小的建設項目拔地而起。建設項目的周期長，成本高，因此，在建設項目過程中會出現許多不可預見的因素，這些不可預見的因素，如果不能很好地控制，將會發展成各種風險，制約著建設項目的完工，給各方帶來巨大的損失，最終造成不可挽回的后果。

1 建設項目完工風險的概述

1.1 建設項目完工風險的定義

如果項目無法完工、延期完工或是完工后無法達到預期的運行標準，便造成了完工風險[1]。換句話說，建設項目的完工風險會出現無非是因為工程建設項目建設質量、進度、控制三大目標不能夠協調好，致使建設項目在保證質量的時候，沒有按期完成；在保證按期完成的時候，驗收質量不達標；或者是質量達標了，按期完成了，但是在建設項目上所花費的資金卻遠遠超過工程的總預算。還有可能出現三大目標只能滿足一項，更有甚者三項不能找到一個令人滿意的平衡點致使項目出現完工風險。

1.2 建設項目完工風險的分類

建設工程項目并不是只有一個目標的系統，它是一個多目標的集合，這個集合中的目標相互制約、相互影響。項目管理中對于建設工程的管理就是盡可能減少目標之間的沖突，綜合多個目標達到最優的效果。所以根據三大目標的綜合情況，可以把建設項目的完工風險分為三類：費用風險、質量風險、進度風險。

1.2.1 費用風險

如果建設工程項目對于質量的要求很高，建設工期緊促，為了實現這兩大目標，就必須要求更好的人工、材料、機械。這時項目管理人員如果不能調度好資金，或者不能很好的應對突發情況就很容易會出現建設項目費用超支，發生費用風險。

1.2.2 質量風險

我國的建筑行業發展迅速，雖然高等院校為國家培養了很多建設人才，但不怎么親自動手去干。真正動手干活的很大一部分是不怎么具備專業知識儲備的人，雖然工地上有項目經理統籌大局，還有專業管理人員配合檢查，但也不能保證面面俱到。所以很容易使建設項目出現不符合驗收標準的情況，也就是所謂的豆腐渣工程。這就是建設項目完工風險的質量風險。

1.2.3 進度風險

建設工程項目由于建設周期長，在建設期間，不可預見因素產生的可能性越大。一旦發生不可預見因素，就會發生項目管理者不能控制的局面。這就影響建筑工程的進度，形成建設工程項目完工風險的進度風險。

2 建設項目完工風險的后果

建設工程項目的三大目標，從一定意義上來說是相互沖突的。在三個相互沖突的目標找到一個制衡點也不容易，所以完工風險發生的可能性就大大增加。況且建設項目投資額巨大，一旦出現完工風險，都可能造成投資者血本無歸的狀況。

2.1 費用超支

投資者在建設一個項目之前，會對這個項目進行可行性研究，制定一個花費與收入的現金流。并根據可行性研究報告去銀行申請相應的貸款，并且會利用項目建成以后的收入去償還這部分貸款并獲得相應的盈利。一旦發生建設項目費用超支的情況，會使之前所想要獲得的利潤減少，超支嚴重情況下，在項目建成投產之后，項目所獲得的收益不能夠償還貸款，虧損嚴重。

2.2 質量驗收不合格

項目在完成施工后，根據我國法律的規定，建設單位與施工單位要組織竣工驗收，在施工過程中由于種種不規范操作會出現質量不合格的現象。如果是需要修繕才能合格驗收，就要額外花一筆修繕費，后期在經營過程中還可能將這一筆修繕費收回來；但當修繕也無法合格時，就連投資也收不回來。這個時候容易出現拖欠工資、投資人攜款逃跑等社會問題，附帶著還產生了大量的建筑垃圾。

2.3 進度失控

為了使工程有序的進行下去，投資者會制定進度計劃。在漫長的建設工程項目實施過程中，會出現實際進度與計劃進度有差別的局面。致使工程項目不能夠按計劃實施。一般情況下，實際與計劃出現偏差的時候越早，出現偏差的地方越多，會使項目越來越不可控。最終需要投入更多的人力和時間去彌補之前已經失控了的進度，或者為了符合計劃的進度，粗制濫造。所以一旦進度失控，就容易附帶著產生費用超支及質量不合格的現象，這是極嚴重的。

3 完工風險的回避與轉移的方法

建筑行業發展到今天，已經出現各式各樣的例子，為現在的投資者、承包商、還有建設項目的參與者提供了很好的借鑒，為了及時回避掉這些風險，建設項目的各方參與者也采取了一些必要的措施。最常見的有利用合同進行轉移、利用擔保的方法進行轉移。

3.1 投資者轉移風險的方法

毋庸置疑，投資者永遠擺脫不了建設項目的完工風險，一旦出現完工風險，不論責任方是投資者還是建設者，都會打亂投資者預期的現金流量，或多或少的造成一定的影響，所以投資者只能盡可能的轉移風險。投資者轉移風險比較徹底的方法是一口價將建筑工程全都給承包商，在漫長的工程建設過程中，出現的任何問題都由承包商來承擔，這是一個合同承包的極端，將風險全都轉移給承包商。還有就是投資者稍微承擔一點風險，但絕大部分的風險都由承包商來承擔的方法，這些承擔風險的比例都在合同中提前表明。

3.2 承包商轉移風險的方法

國內的承包商，為了擺脫施工過程中的風險，也可以采用一種極端的方式，那就是工程中實際花費了多少錢，就到投資者那里領多少錢，也就是實報實銷。最后工程竣工驗收合格后，投資者再支付一筆酬金。這樣在施工過程中能夠出現的問題幾乎都是承包商能夠自己控制的。這種方式只要保證在施工過程中沒有不規范操作，承包商的風險就能降到最低。還有就是承包商稍微承擔一點風險，但對大部分的風險都由投資者來承擔的方法，這些承擔風險的比例也都在合同中提前表明。

3.3 建設項目參與者轉移風險的方法

銀行等金融機構，作為建設項目的參與者，也承擔著巨大的風險，他們根據項目的可行性，為投資者提供貸款，這個貸款的數額在項目的總造價中占據著極大的比例，所以一旦項目出現問題，金融機構貸出去的錢就收不回來。為了減少這種情況的發生，在投資者申請貸款的時候，金融機構就要求投資者或者承包商出具相應的完工保證，但是這個完工保證不是普通意義上的完成施工，還要包括質量、進度、費用的保證。當然，金融機構可根據客戶的信用度來決定到底要不要提供擔保。

4 完工風險轉移的意見與建議

在工程建設過程中，各方參與者的利益息息相關，所以參與的各方都不希望建設項目出現完工風險。在項目建設過程中，處理已經出現的風險固然重要，但是預知風險將風險防患于未然更重要。所以，以后的建設項目要盡可能的將風險扼殺在萌芽之中。

4.1 合理控制工期

對于編制完成的進度計劃進行多方論證，嚴格按照計劃執行，合理縮短檢查項目的時間段，一旦發現實際工期落后于計劃工期，馬上調整，在短時間內落下的施工任務不會太多，所以在保證質量合格與費用不超支的情況下能及時的追趕進度。

4.2 合理管控資金計劃

在項目建設過程中，如果資金鏈斷裂，項目就根本不可能再進行下去。為了合理的規劃資金，項目建設初期要嚴格審視國內的緊急狀況，并要考慮政府政策對經濟的影響，選擇實力超群的隊伍編制資金計劃。并嚴格按照資金計劃進行執行，審查每一筆支出。對于沒有預料到的政策性對資金的影響，要及時調整。

4.3 分段施工

對于小型項目，承擔給一個承包商，承包商還可以在自己的精力范圍內很好的控制費用、質量、進度。但當遇到一個大型甚至特大型的項目時，一個承包商的精力可能難以應對，為了減少這種情況，我們可以根據工程項目施工的難易程度，根據不同承包商的特點將項目分段承包給不同的承包商，每一個承包商專注的建設自己的承包任務，就可以保證工程能夠按照預期的計劃進行下去。

4.4 選用具有高專業素質的人

從建設項目的可行性研究到建設項目的竣工驗收，建設項目的各個環節都少不了人的作用，不同的人在不同的環節遇到相同的風險作出的決定是不一樣的，最終導致的結果也是不一樣的。而遇到相同風險所作出的反應與人的專業知識的精通度有關，所以不論是設計單位、建設單位、施工單位、監理單位在人員配備上要提高門檻，國家應該嚴格規范各方的資格考試，定期進行培訓并進行考核，適時取消專業素質不夠人員的職務，從制度上規范從業人員。

5 結語

國內建筑行業存在的完工風險帶來的危害得到了越來越多人的關注。本文通過對完工風險的歸納總結，針對完工風險產生的原因以及帶來的后果等方面進行了深入的研究，得出規避完工風險的方法。旨在在實際中合理規避完工風險。對實際工程施工有一定的借鑒意義。

[1] 陳惠民.工程項目管理[M].南京：東南大學出版社，2003:203-206.

Construction project completion risk and avoiding

Deng Qianqian Zhang Jinchun Jia Chenxing

(CollegeofCivilEngineering,NortheastUniversityofForestry,Harbin150040,China)

The paper discuses the definitions and types of construction project completion risk. In light of construction project completion risk hazards, it explores methods of effectively avoiding and transforming completion risks for construction participants, and finally puts forward some suggestions of preventing and solving completion risks from four aspects of construction schedule control, funds control, partial construction and selecting high-quality staff.

construction project, completion risk, schedule plan, quality acceptance examination

1009-6825(2017)09-0249-03

2017-01-14

鄧前前(1995- )，女，在讀本科生； 張金純(1996- )，女，在讀本科生； 賈辰星(1995- )，女，在讀本科生

TU712

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