經常項目外匯收支便利依舊

經常項目外匯收支便利依舊

國家外匯管理局經常項目管理司司長 孫天琦

市場主體可以放心，辦理經常項目外匯收支業務，只要交易是真實合法的，便利依舊。促進貿易便利化始終是經常項目外匯管理的重點，改革不會倒退。

孫天琦：2017年，經常項目外匯管理將認真貫徹黨中央、國務院各項工作部署，堅持穩中求進的工作總基調，按照年初全國外匯管理工作會議確定的工作思路和要點，開展各項工作。具體來說，經常項目管理將密切關注國內外經濟金融形勢和外匯收支形勢變化，跟蹤監測易引起外匯資金異常流動風險的重點業務，防范跨境資本流動風險；繼續促進貿易便利化，服務實體經濟；進一步優化完善系統建設，推進部門間監管合作，提升事中、事后管理成效；指導和督促銀行加強真實性、合規性審核，嚴厲打擊違規違法活動，維護外匯市場的健康、穩定、有序運行。

孫天琦：我國于1996年宣布實現經常項目可兌換，即對經常項目國際收支和轉移不予限制。在資本項目尚處可兌換進程的現階段，經常項目主要承擔提供貿易便利、防范異常資金借道流動的責任。因此，一直以來，經常項目管理始終堅持便利化和均衡監管原則，將保障交易真實合規、促進貿易便利化和維護國際收支平衡作為工作重點。這一原則不會因為形勢變化而改變。

促進貿易便利化始終是經常項目外匯管理的重點，改革不會倒退。2016年，為滿足銀行和企業辦理外匯業務電子化需求，外匯局允許銀行在辦理貨物貿易外匯收支時，審核電子單證；進一步優化了電子口岸企業入網資格審查流程，提高了入網審查效率；出臺了個人貿易收結匯便利措施，簡化辦理單證等。2017年，外匯局還會進一步完善這些便利化措施，并繼續配合相關主管部門積極支持外貿新業態的構筑。

孫天琦：在這里我要重申一下，2017年，個人外匯管理政策沒有變化，個人結售匯年度便利化額度也沒有調整，只是強化了個人購匯信息的真實完整申報，強調了銀行真實性、合規性審核責任。便利化額度內的結售匯憑有效身份證件就可辦理；超過便利化額度的，提供有交易額的真實性證明材料辦理，不存在任何障礙。此次改進個人外匯信息申報管理，旨在使個人外匯信息申報更加詳細完整：一是能夠進一步滿足國際組織關于提高國際收支統計質量、增強金融交易透明度的要求；二是可以為更加精準的事后監測核查奠定基礎，加強對違規違法行為的管理和處置，維護廣大遵規守矩居民的利益；三是有利于建立健全企業和居民大數據信用平臺，推進全社會信用體系建設，加快實現誠信社會。

市場主體可以放心，辦理經常項目外匯收支業務，只要交易是真實合法的，便利依舊。

但是需要強調的是，此次改進個人購匯事項申報統計后，外匯局將對個人申報進行事中、事后抽查，并加大對違規違法行為的懲處力度。存在虛假申報、騙匯、欺詐、違規使用和非法轉移外匯資金等違規違法行為的個人，將被列入“關注名單”，在未來一定時期內限制或者禁止購匯，并納入其個人信用記錄，同時，針對其違法違規情節，分別依法給予行政處罰、反洗錢調查、移送司法機關等處理。根據《中華人民共和國外匯管理條例》（國務院令2008年第532號），違反規定將境內外匯轉移境外，或者以欺騙手段將境內資本轉移境外等逃匯行為，將被責令限期調回外匯，并處逃匯金額30%以下的罰款；情節嚴重的，處逃匯金額30%至100%的罰款。此外，未按規定進行國際收支申報的個人，處以5萬元以下的罰款。

孫天琦：加強事中事后能力建設是經常項目管理保障交易真實合規的關鍵。一是要進一步完善系統建設。不斷優化現有貨物貿易、服務貿易和個人外匯業務監測系統的數據采集完整性和監測分析功能；建立完善境內機構外幣現鈔數據采集系統，實現外幣現鈔全口徑統計和分析；挖掘數據利用潛力，降低事后監測核查的滯后性，提高系統預警的及時性。二是指導和督促銀行落實展業原則。目前經常項目外匯業務絕大部分可在銀行直接辦理，銀行盡職審核相關單證對保證交易真實、合規尤為重要。新的一年，我們將繼續通過培訓、案例通報、窗口指導和風險提示等多種形式，指導和督促銀行落實《銀行外匯業務展業原則》的要求，同時支持銀行業協會不斷提高展業自律原則的可操作性。三是強化上下游聯動，加強跨部門聯合監管。在與海關、稅務聯合簽署監管合作備忘錄的基礎上，深入推進與商務、海關、稅務等部門的數據共享、監管互認、執法互助。進一步密切與人民銀行跨境辦、反洗錢及征信部門的溝通配合，加大對違規違法主體的聯合懲戒力度。四是重視調查研究。加強前瞻性、趨勢性和全局性問題的研究，借鑒國際經驗和研究成果，做好政策儲備。深入基層、企業、個人和銀行等進行調研，掌握第一手情況，及時拿出可落地且切實可行的解決問題的方案。

孫天琦：2017年，經常項目管理將加大對易引發異常資金流動風險業務的監測核查力度，并對查實的違規違法行為，依據有關法律法規予以嚴懲。一是相機開展有針對性的專項核查。2016年外匯局針對貨物貿易項下的高風險業務、服務貿易項下重點地區和重點交易項目，及支付機構業務開展了多次專項核查。其中貨物貿易專項核查共將1017家企業降級，367家企業注銷名錄，將3676家/次異常企業通報相關部門；同時，還通報和處罰了一批違規銀行。專項核查在規范銀行合規開展業務、懲戒違規違法企業方面取得了良好效果。2017年，將繼續發揮專項核查的積極作用，支持檢查部門的檢查、處罰。二是加強交易真實性、合規性審核。要求銀行切實執行現有政策要求，完善內部管理制度，提高風控意識；推動全國外匯市場自律機制運行，重點做好政策落地執行，解決好政策落實的“最后一公里”問題。三是嚴查重罰違規違法行為。對于企業諸如虛假貿易、個人利用便利化額度分拆實現資金流出等行為，加強事后監測核查，加大查處力度；同時，進一步深化與稅務、海關、商務、公安等部門的合作，通過信息互換、執法互認，提高市場主體的違法成本，保持對違規違法行為的高壓打擊態勢。個人方面，前面已經談到；企業方面，對于諸如存在資金流與貨物流嚴重不匹配情況、從事虛假貿易等違規違法行為，進行分類降級處理，在貿易外匯收支單證審核、業務類型、結算方式等方面實施嚴格監管：B類企業貿易外匯收支由銀行實施電子數據核查，C類企業貿易外匯收支，須經外匯局逐筆登記后辦理。對于查實有違規違法行為的企業，外匯局還將視情況予以行政處罰，或進行反洗錢調查，或移送司法機關處理等。