加快中小企業(yè)信用體系建設(shè)的對策

辛靈+王濤

【摘 要】推進(jìn)中小企業(yè)信用體系建設(shè)，是解決中小企業(yè)融資難的有效途徑。論文闡明了加快中小企業(yè)信用體系建設(shè)的必要性，分析了存在問題，提出了完善中小企業(yè)信用體系建設(shè)的策略。

【Abstract】To promote the construction of credit system in small and medium-sized enterprises is an effective way to solve the financing difficulties of small and medium-sized enterprises. This paper expounds the necessity of speeding up the construction of credit system in small and medium-sized enterprises， and analyzes the existing problems and puts forward the strategy of perfecting the construction of credit system in small and medium-sized enterprises.

【關(guān)鍵詞】信用體系；信用評價(jià)；對策

【Keywords】credit system； credit evaluation； countermeasures

【中圖分類號】F832 【文獻(xiàn)標(biāo)志碼】A 【文章編號】1673-1069（2017）04-0090-02

1 引言

目前我國中小企業(yè)數(shù)量大約占到企業(yè)總數(shù)的99.7%，就業(yè)人數(shù)占城鎮(zhèn)就業(yè)人數(shù)的80%以上。但現(xiàn)實(shí)中中小企業(yè)的發(fā)展受到諸多束縛，特別是融資難問題是中小企業(yè)面臨的最大難題。要解決這一難題，推進(jìn)中小企業(yè)信用體系建設(shè)，是促進(jìn)中小企業(yè)健康穩(wěn)定發(fā)展的重要途徑。

2 中小企業(yè)信用體系的特點(diǎn)[1]

一是雙重性。企業(yè)信用是從屬于商品貨幣關(guān)系的一個(gè)經(jīng)濟(jì)范疇，同時(shí)又涉及企業(yè)倫理、企業(yè)的社會責(zé)任等社會道德范疇。

二是多維度性。企業(yè)信用是在與其交易對象的交易過程中形成的，是利益相關(guān)者基于企業(yè)參與經(jīng)濟(jì)活動的歷史對企業(yè)在信守承諾的能力做出的一個(gè)綜合評價(jià)。因?yàn)椴煌睦嫦嚓P(guān)者又會對企業(yè)信用有不同的評價(jià)，所以企業(yè)信用具有多維度的特點(diǎn)。

三是無形資產(chǎn)性。企業(yè)信用能給企業(yè)帶來收益，具有資本的屬性。企業(yè)信用是一種稀缺的無形資本。

3 加快中小企業(yè)信用體系建設(shè)的必要性

3.1 有利于促進(jìn)競爭有序市場體系的形成

加快推進(jìn)中小企業(yè)誠信體系建設(shè)，有利于促進(jìn)開放、競爭、有序市場體系的形成。誠實(shí)守信是市場經(jīng)濟(jì)健康發(fā)展的道德基石，從成熟的市場經(jīng)濟(jì)發(fā)展進(jìn)程來看，越是完善的市場體系，競爭越充分，越要求市場主體在各方面講究誠信。市場經(jīng)濟(jì)就是信用經(jīng)濟(jì)，離開了信用，就不會有規(guī)范的市場經(jīng)濟(jì)秩序，更不會有市場經(jīng)濟(jì)健康有序的發(fā)展。

3.2 有利于促進(jìn)中小企業(yè)自身的發(fā)展壯大

道德誠信不僅是成熟企業(yè)的標(biāo)志，更是企業(yè)的無形資產(chǎn)。從國際慣例來看，企業(yè)要想進(jìn)入國際市場，都需要先由著名的國內(nèi)外著名的評估機(jī)構(gòu)進(jìn)行信用評價(jià)，并將評價(jià)結(jié)果公告社會，這個(gè)慣例特別符合國際市場公開透明的準(zhǔn)則。為此，企業(yè)只有具備清晰的產(chǎn)權(quán)制度、誠實(shí)守信的企業(yè)文化，并在企業(yè)內(nèi)部設(shè)有完善的信用管理部門，企業(yè)才能夠更好更快地發(fā)展壯大，積極參與國際市場的競爭。

3.3 有利于政府有效運(yùn)用宏觀調(diào)控手段

我國目前正處于社會轉(zhuǎn)型時(shí)期，市場經(jīng)濟(jì)體制尚在完善過程中，政府的宏觀調(diào)控政策對經(jīng)濟(jì)發(fā)展仍有較大的作用。完善中小企業(yè)信用體系建設(shè)，政府可以全面準(zhǔn)確了解企業(yè)整體的發(fā)展?fàn)顟B(tài)，據(jù)此做出統(tǒng)籌安排，從而有利于實(shí)現(xiàn)資源的合理配置。

3.4 有利于促進(jìn)社會信用環(huán)境的形成

市場經(jīng)濟(jì)是信用經(jīng)濟(jì)，也是法治經(jīng)濟(jì)。在一個(gè)信用完善的社會中，人們遵紀(jì)守法，理性地獲得經(jīng)濟(jì)利益，整個(gè)社會就形成良好的社會風(fēng)氣，社會秩序就會井然有序。相反，在信用缺失的環(huán)境中，一些人在交易中通過違背誠信而謀利，且又不受法律制裁及社會輿論的譴責(zé)，就會誘導(dǎo)人們仿效，這樣社會風(fēng)氣日趨惡化。因而，加強(qiáng)中小企業(yè)信用體系建設(shè)，是改善社會信用環(huán)境的有效途徑。

4 中小企業(yè)信用體系建設(shè)存在的問題

4.1 中小企業(yè)自身綜合素質(zhì)不高

由于中小企業(yè)規(guī)模小、人才匱乏、管理不盡規(guī)范、抗風(fēng)險(xiǎn)能力較弱，使得中小企業(yè)總體呈現(xiàn)綜合素質(zhì)和綜合實(shí)力不高的狀況。這種現(xiàn)狀使得中小企業(yè)不具備大企業(yè)的融資能力、償債能力。

4.2 金融機(jī)構(gòu)對中小企業(yè)融資過度謹(jǐn)慎

金融機(jī)構(gòu)的信貸行為總是有一定風(fēng)險(xiǎn)，這些風(fēng)險(xiǎn)體現(xiàn)在中小企業(yè)身上尤其鮮明。對金融系統(tǒng)來說，向小企業(yè)與向大企業(yè)發(fā)放同樣一筆貸款，付出的勞動和繁雜程度大體相同，但與小企業(yè)發(fā)生信貸關(guān)系的風(fēng)險(xiǎn)大、成本高、收益低。因此，大多數(shù)金融機(jī)構(gòu)對中小企業(yè)貸款要么過度謹(jǐn)慎，向大企業(yè)傾斜；要么提高中小企業(yè)貸款利率，增加其融資成本[2]。

4.3 社會服務(wù)體系不健全

一是社會擔(dān)保體系不完善。社會擔(dān)保機(jī)構(gòu)在為中小企業(yè)提供融資擔(dān)保時(shí)，大都將自身盈利放在第一位，將為中小企業(yè)服務(wù)放在第二位，為降低自身風(fēng)險(xiǎn)，提出的擔(dān)保條件甚至嚴(yán)于銀行的貸款條件，使中小企業(yè)難以獲得第三方擔(dān)保。

二是缺乏為中小企業(yè)提供權(quán)威評價(jià)的中介機(jī)構(gòu)。與大企業(yè)不同，中小企業(yè)自身難以對其信用水平作出準(zhǔn)確評價(jià)，而中小企業(yè)融資舉債恰又需要自身信用狀況的權(quán)威評估，目前社會服務(wù)保障體系還不能提供這一服務(wù)。

4.4 法律法規(guī)體系不完善

目前，我國與中小企業(yè)有關(guān)的法律法規(guī)少之又少，在激勵(lì)和約束方面的法律法規(guī)還是空白。同時(shí)，我國目前還沒做到像市場經(jīng)濟(jì)成熟國家那樣，對中小企業(yè)信用融資提供更多的政府補(bǔ)貼。

5 完善中小企業(yè)信用體系建設(shè)的策略

5.1 完善內(nèi)部管理，提高企業(yè)自身信用水平

企業(yè)信用體系建設(shè)是社會信用體系建設(shè)的基礎(chǔ)，中小企業(yè)應(yīng)加強(qiáng)自身信用管理。

一是樹立信用品牌形象意識。信用在交易過程中具有很大的市場價(jià)值，誠實(shí)守信會為企業(yè)帶來巨大的經(jīng)濟(jì)效益，中小企業(yè)要從長期發(fā)展考慮，樹立誠實(shí)守信的品牌形象。

二是培養(yǎng)企業(yè)專業(yè)管理人才，提高管理人員的信用意識和管理技能。

三是建立一套完善的風(fēng)險(xiǎn)控制管理體系。自覺增強(qiáng)信用意識，積極維護(hù)企業(yè)信譽(yù)。四是完善企業(yè)財(cái)務(wù)制度，規(guī)范企業(yè)財(cái)務(wù)信息披露制度。

5.2 健全中小企業(yè)信用擔(dān)保體系，完善信用擔(dān)保機(jī)制

一是拓寬資金來源渠道。加大對擔(dān)保公司的政策和資金支持力度，通過財(cái)政資金投入來解決信用擔(dān)保補(bǔ)償資金的需求。同時(shí)吸納金融機(jī)構(gòu)、企業(yè)、民間及資本市場資本，增加擔(dān)保公司資金來源渠道，明確擔(dān)保基金扶持重點(diǎn)；二是完善信用擔(dān)保機(jī)制，建立擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)分?jǐn)倷C(jī)制。政府應(yīng)通過相關(guān)政策的制定，明確政府、銀行和擔(dān)保機(jī)構(gòu)對中小企業(yè)融資風(fēng)險(xiǎn)承擔(dān)的責(zé)任。

5.3 規(guī)范發(fā)展信用評價(jià)機(jī)構(gòu)，提高信用評價(jià)整體水平

一是提高信用評價(jià)機(jī)構(gòu)的素質(zhì)。信用中介機(jī)構(gòu)是信用評價(jià)的媒體，評價(jià)機(jī)構(gòu)的資質(zhì)及從業(yè)人員的素質(zhì)直接決定信用評價(jià)的結(jié)果。要加強(qiáng)對信用評價(jià)從業(yè)人員品德和技能的培養(yǎng)。

二是發(fā)展各類信用服務(wù)業(yè)。大力開展和推進(jìn)包括集信用調(diào)查、征集、擔(dān)保和咨詢等于一體的各類社會信用服務(wù)業(yè)。

三是建立統(tǒng)一的信用中介機(jī)構(gòu)行業(yè)規(guī)范。制定各類社會信用服務(wù)機(jī)構(gòu)的市場準(zhǔn)入及退出制度的相關(guān)立法，以保證信用服務(wù)市場的有序及政府的監(jiān)管。

5.4 加強(qiáng)法制建設(shè)，構(gòu)建有利于企業(yè)信用評價(jià)的宏觀環(huán)境

一是完善中小企業(yè)信用評級方面的法律法規(guī)體系。強(qiáng)化信用信息披露的相關(guān)法規(guī)、信用信息的取得方式、企業(yè)信息數(shù)據(jù)披露范圍的界定，明確政府及相關(guān)機(jī)構(gòu)對信息公開的方式和內(nèi)容以及信息使用的權(quán)利與義務(wù)[3]。

二是加大執(zhí)法力度。對提供虛假企業(yè)信息的行為要嚴(yán)肅制裁，制定市場準(zhǔn)入規(guī)則和中介機(jī)構(gòu)管理辦法，加大對失信行為的懲罰力度。

三是強(qiáng)化中小企業(yè)自身信用法制建設(shè)。定期開展信用法制專題講座，積極普及法律知識，提高企業(yè)全體員工的遵紀(jì)守法意識。

【參考文獻(xiàn)】

【1】李媛媛.唐山市中小企業(yè)信用體系[J].河北聯(lián)合大學(xué)學(xué)報(bào)，2014（4）：38-40.

【2】張永姿.金融創(chuàng)新打造中小企業(yè)金融服務(wù)商[N].河北日報(bào)，2017-2-28.

【3】郭遠(yuǎn).加快中小企業(yè)信用體系建設(shè)的幾點(diǎn)建議[N].中國工商，2014-10-22.