商業銀行中小企業信貸業務創新的風險控制問題研究

華俊民

摘要：改革開放以來，中小企業的發展成為國家扶持的重點之一，然而中小企業信貸風險問題一直難以解決，商業銀行對中小企業信貸的風險控制變的也越來越重要。本文首先探討商業銀行風險控制現狀及問題，然后分析問題原因，從而提出相應的風險控制對策。

關鍵詞：中小企業；信貸業務；風險控制

雖然近幾年國家已經提出了一系列扶持政策來解決中小企業信貸方面的問題，比如：放寬信貸準入門檻、加大自己扶持力度、完善相關風險控制法律等。然而商業銀行對中小企業信貸業務方面的風險控制依然存在很多難題，商業銀行沒有建立能夠有效控制市場信貸風險的風險評估、監控、規避、預防、分散和轉移機制等。因此，通過對中小企業信貸風險控制的研究，首先可以對中小企業發展面臨的現狀進行一個清晰的認識，梳理出影響銀行對中小企業信貸風險的各種要素和體系，對于信貸控制管理方法具有良好的指導意義。

一、商業銀行中小企業信貸業務風險控制存在的問題

（一）中小企業信貸風險自身因素

（1）企業規模風險。規模較小，生產工藝方式落后，商品知名度不足、依附性太強，適應主導市場能力落后，種種原因導致中小企業信貸業務上存在眾多風險。眾多中小企業技術含量低，生產工藝落后，相應的中小企業在市場接受方面變得過于被動，由于生產規模小，難以在固定成本和生產效益上產生規模效應，導致固定成本過高，資金難以正常運營；技術水平落后導致產品競爭力不足，在市場上難以保證強勢地位，在競爭日益加劇的當前環境下面臨破產以及信貸風險等問題。

（2）企業管理風險。由于資金規模不足，競爭力不強等一系列自身問題，在吸引人才方面本來就存在劣勢，再由于技術水平難以改進以及資金方面不足，從而導致管理水平低下；另外，由于大多數中小企業沒有建立現代化運營的企業管理制度，多數為家族式管理模式，控制權難以分散，在企業運營中決策過于集中與單一，種種風險問題凸顯。

（3）企業信用風險。中小企業大部分資金來源于自身積累，難以從市場上籌取到充足資金，由于資金鏈上存在著很多不穩定性，中小企業一旦欠款就面臨著難以按期償還債務。同時，中小企業信用意識和法律意識淡薄，偷稅漏稅現象常見，另外一些企業負債較重，經濟效益差，逃避債務嚴重，中小企業負債欠款數量遠遠多于大型企業，也就導致商業銀行不愿貸款給中小企業。

（二）商業銀行自身原因

（1）貸前調查不足。在實際操作中，部分信貸人員在調查中只注重講究形式，缺乏對企業實質進行調查，只是簡單的在企業中進行走訪，看看報表、聽聽匯報等形式，而不是對企業的股東構成，資金規模，財務狀況進行細致全面的了解，這樣也就導致銀行后續審批環節出現一系列問題，為以后的風險埋下了伏筆。

（2）貸中跟蹤監管存在問題。貸中監管是發放貸款的一個關鍵環節，實施合理的貸款監管可以有效的規避風險，所以必須客觀的去核查貸款人主體、擔保人主體合法性和抵押物的真實有效性，此項工作有利于貸款行業的穩健發展以及有效防范信貸風險。然而，由于貸款發放是有關領導直接授意，從而使得一些不該發放的貸款也必須經過授意研究，不僅影響貸款發放的工作效率，而且影響工作人員積極性。

（3）事后對企業相關指標監管不足。貸款發放后，資金運轉到企業門下，銀行就從主動地位變成了被動地位，一方面是企業相關指標的信息以及企業運行掌握不及時，一方面是地位的互換，信息不對稱和地位的轉變使的貸后監管比貸前監管難度更大。

（三）外部環境因素

（1）關于銀行債券的法律環境因素。健全的法律環境對于信貸業務的良好發展起著重要作用，然而在當前的社會中，我國的法律制度并不健全，一些借款人失信后，相關處罰機制不健全以及不能正常實施，使的企業法人誠信觀念淡薄，借款不還，長期賴帳，借貸市場風氣日益變差，助長了誠信缺失企業的不良風氣。對于債券人保護的一系列法律也存在不健全，導致一些銀行即使打贏了官司，借錢不還的企業依舊賴帳不還，令相關銀行無計可施，陷入尷尬局面。

（2）中介服務因素。相比于國外，我國關于商業銀行與企業的中介機構相對落后，缺乏良好的信用評價機構，很多資產評估機構、審計機構以及律師服務機構自我法律約束不足，關于企業財務、資金規模、人才構成等眾多評估存在眾多造假不真實情況，誠信度遭到質疑。

二、商業銀行中小企業信貸風險創新業務的風險控制對策

（一）中小企業從自身完善自己

（1）提升自身競爭能力。中小企業雖然面臨著生產規模小、技術水平低、市場開拓能力不足等問題，然而為了避免自身在發展經營中融資難以及信貸風險等問題，自身應該通過一系列問題提升自身能力。首先，應該形成一套完善的公司管理制度，盡量避免家族式的管理模式，積極探索形成一套民主有效的管理制度。其次，隨著現代經濟的發展，越來越多規避風險的經營模式出現，比如期貨這一經營模式，很多企業應該加強企業員工關于期貨方面的學習與培訓，通過對期貨行業的了解與掌握，實現對現貨風險的規避，保證自身盈利能力提高，在這種情況下，自身競爭力也會相應提高，從而降低信貸業務的風險。

（2）遵守法律制度、提升自身信用。中小企業應該把信用放在一個重要的位置，誠信不僅僅是在與別的企業進行合作中重要，同時對于商業貸款方面也起著積極作用，只有信用提高了，才能在商業銀行中留下良好形象，這樣商業銀行才會放心的批下貸款，才會愿意合作。因此，中小企業應該做到借帳必還，在合理的評估自身能力下去借帳，做到不盲目借帳，給中小企業留下良好印象。

（二）商業銀行健全事前、事中、事后監管

（1）貸前風險預警。針對貸款前的問題，調查制度必須完善、規范，保證事前貸款的合理有效。貸前審查環節，不能只是注重簡單的形式，應該對公司做一個全方位、細致的了解，通過與誠信良好的中介評估機構聯系，對企業的財務狀況、資金規模、運行模式等進行細致的評估，確保貸款前的質量，嚴格規范調查的相關流程。

（2）貸中完善相關風險控制體系。加強信貸人員素質對于降低信用風險有著重要的作用。應該提升其道德水平和道德境界，不作假確保審查的真實性，通過銀行的培訓和自身學習提升自己信貸風險的識別能力和分散信貸風險的業務能力。進行信貸風險的預警，簡化信貸業務的相關手續，對中小企業進行相關信用評級，貸款風險進行分類，建立風險預警信號同時對預警信號進行管理，商業銀行內部應該形成職責明確的管理層，對相關人員的工作分理完善。建立預警信號具有很多有利作用，比如：預測貸款風險，運用銀行貸前搜集到的企業數據，及時跟蹤并加以反饋，可以有效的防止風險失態擴大；減少多頭開戶，促進資金歸位；提供行業信息，防止盲目競爭。

（三）完善外部環境。

首先，完善相關信貸方面的法律法規，信貸涉及到的知識，法律法規都應該涉及到，補全漏洞。對于賴帳不還者，加大懲罰力度，確保官司后還銀行一個公道。其次，相關行政部門對信貸中介服務機構加強監管，法律意識淡薄單位進行嚴格管理，確保中介服務機構能夠良好的保證信貸業務順暢發展。

三、結論

通過相應的對策，把信貸業務風險良好的控制住，使中小企業可以順利的籌集到資金，從而可以更好的發展，另外也可以消除商業銀行借款的顧慮，在誠信良好的環境中開展信貸業務，保證信貸環境在一個持續良好的氛圍中進行，對企業和銀行有利，對國家經濟發展也將起到重要的支撐作用。

參考文獻：

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