資金業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)防控管理建議

隨著金融創(chuàng)新步伐的不斷加快，商業(yè)銀行通過(guò)業(yè)務(wù)、產(chǎn)品創(chuàng)新，增加銀行業(yè)務(wù)種類，穩(wěn)定銀行收益，滿足客戶不同的需求。資金業(yè)務(wù)在銀行豐富金融產(chǎn)品、提升資金運(yùn)作效率、調(diào)整資產(chǎn)負(fù)債結(jié)構(gòu)、消化富裕資金、增加經(jīng)營(yíng)收益等方面發(fā)揮了積極作用，但在資金業(yè)務(wù)快速發(fā)展的同時(shí)也帶來(lái)了一些新的問(wèn)題和不容忽視的風(fēng)險(xiǎn)隱患。研究發(fā)現(xiàn)，在金融市場(chǎng)需求多元化、競(jìng)爭(zhēng)激烈化的背景和流動(dòng)性壓力增大、資本約束強(qiáng)化、風(fēng)險(xiǎn)趨增的宏觀環(huán)境下，資金業(yè)務(wù)隱藏著的信用風(fēng)險(xiǎn)、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)、系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)、合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)等值得我們高度關(guān)注。分析引起這些風(fēng)險(xiǎn)隱患的原因發(fā)現(xiàn)，中小銀行對(duì)資金業(yè)務(wù)的認(rèn)識(shí)出現(xiàn)了偏差，資金市場(chǎng)參與者特征導(dǎo)致了信用風(fēng)險(xiǎn)的產(chǎn)生，資金業(yè)務(wù)結(jié)構(gòu)過(guò)度錯(cuò)配增大了市場(chǎng)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)，內(nèi)控制度建設(shè)尚不完備隱藏操作風(fēng)險(xiǎn)和合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)，風(fēng)險(xiǎn)傳導(dǎo)性強(qiáng)引致系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)增大。

在當(dāng)前經(jīng)濟(jì)金融環(huán)境復(fù)雜變化和改革不斷深入的背景下，資金業(yè)務(wù)需要在思想認(rèn)識(shí)、制度完善和風(fēng)險(xiǎn)把控等層面開拓思路、積極落實(shí)，從而促進(jìn)有效防控資金業(yè)務(wù)可能引發(fā)的風(fēng)險(xiǎn)，促進(jìn)資金業(yè)務(wù)的規(guī)范有序發(fā)展。

統(tǒng)一認(rèn)識(shí) 明確業(yè)務(wù)定位

以中小商業(yè)銀行的農(nóng)商銀行為例，正如四川省農(nóng)村信用社理事長(zhǎng)張遠(yuǎn)國(guó)所說(shuō)，“資金業(yè)務(wù)只作為消化富裕資金、增加經(jīng)營(yíng)收入的探索和補(bǔ)充”。將服務(wù)“三農(nóng)”、服務(wù)小微、服務(wù)縣域作為服務(wù)宗旨的農(nóng)商銀行，應(yīng)該始終做到回歸市場(chǎng)定位、回歸金融本質(zhì)、回歸同業(yè)行規(guī)“三個(gè)回歸”，堅(jiān)持將支持實(shí)體經(jīng)濟(jì)發(fā)展作為本質(zhì)要求，同時(shí)明確資金業(yè)務(wù)為解決短期流動(dòng)性管理、提示盈利水平輔助途徑的業(yè)務(wù)定位，將資金業(yè)務(wù)置于業(yè)務(wù)發(fā)展戰(zhàn)略的大框架下，轉(zhuǎn)變對(duì)資金業(yè)務(wù)的認(rèn)識(shí)，完善資金業(yè)務(wù)管理體系，優(yōu)化資金業(yè)務(wù)規(guī)?？偭考罢伎傎Y產(chǎn)負(fù)債規(guī)模的比重，建立起符合實(shí)體經(jīng)濟(jì)對(duì)于金融支持需求、自身業(yè)務(wù)發(fā)展和管理的機(jī)制與架構(gòu)。

嚴(yán)格制度 防范信用風(fēng)險(xiǎn)

一是認(rèn)真貫徹落實(shí)銀監(jiān)辦發(fā)〔2014〕140號(hào)文件精神，建立健全交易對(duì)手準(zhǔn)入機(jī)制，進(jìn)行集中統(tǒng)一的名單制管理，定期、持續(xù)評(píng)估交易對(duì)手信用風(fēng)險(xiǎn)，動(dòng)態(tài)調(diào)整交易對(duì)手名單。二是根據(jù)業(yè)務(wù)類型、業(yè)務(wù)實(shí)質(zhì)和實(shí)際風(fēng)險(xiǎn)主體進(jìn)行完善、動(dòng)態(tài)的授信管理，并對(duì)交易對(duì)手授信進(jìn)行分層分類管理。三是增強(qiáng)甄別意識(shí)，選擇經(jīng)營(yíng)穩(wěn)健、風(fēng)險(xiǎn)控制能力較強(qiáng)、工作流程順暢高效的機(jī)構(gòu)開展資金業(yè)務(wù)。四是堅(jiān)持審慎原則，杜絕辦理無(wú)授信額度或超授信額度的資金業(yè)務(wù)。

優(yōu)化配置 防控流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)

一是強(qiáng)化資金業(yè)務(wù)杠桿率和錯(cuò)配程度的流動(dòng)性管理，測(cè)算資金業(yè)務(wù)中資產(chǎn)與負(fù)債之間的久期缺口，尋找最佳的期限結(jié)構(gòu)配置方案。二是實(shí)時(shí)檢測(cè)、跟蹤資金流向、業(yè)務(wù)過(guò)程與實(shí)質(zhì)操作，對(duì)業(yè)務(wù)指標(biāo)進(jìn)行量化分析。三是完善頭寸管理，增強(qiáng)大額資金進(jìn)出信息收集、整理、分析和監(jiān)測(cè)，確保在限額內(nèi)開展業(yè)務(wù)。四是建立有效的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、計(jì)量、監(jiān)測(cè)和控制體系，如定期開展壓力測(cè)試等。

健全體系 管控操作風(fēng)險(xiǎn)

一是把握形勢(shì)，緊貼業(yè)務(wù)，不斷完善資金業(yè)務(wù)交易準(zhǔn)入、業(yè)務(wù)操作流程等方面的內(nèi)部控制制度，及時(shí)有效地識(shí)別和評(píng)估所有當(dāng)前和未來(lái)潛在的風(fēng)險(xiǎn)及其性質(zhì)，把各種隱患消除在萌芽狀態(tài)。二是堅(jiān)持嚴(yán)格審批和授權(quán)制度，堅(jiān)持前后臺(tái)職責(zé)分離，加強(qiáng)內(nèi)部稽核審計(jì)監(jiān)督檢查和責(zé)任追究機(jī)制，實(shí)現(xiàn)橫向與縱向的相互監(jiān)督和部門、崗位間有效制衡，形成完整的、高效的資金業(yè)務(wù)內(nèi)控體系。三是在資金業(yè)務(wù)職能部門全力做好風(fēng)險(xiǎn)把控的同時(shí)，增強(qiáng)內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)管理部門及合規(guī)職能部門資金業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管控職能發(fā)揮的有效性和充分性，促使風(fēng)險(xiǎn)管理和合規(guī)部門持續(xù)監(jiān)測(cè)分析業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)狀況并及時(shí)加以提示。四是加強(qiáng)合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理，嚴(yán)格按照監(jiān)管政策開展資金業(yè)務(wù)，密切關(guān)注國(guó)家相關(guān)法律、法規(guī)和政策的調(diào)整和變化，確保依法合規(guī)經(jīng)營(yíng)。

注重管理 把握市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)

一是通過(guò)對(duì)經(jīng)濟(jì)政策信息和數(shù)據(jù)的定期解讀、資金業(yè)務(wù)市場(chǎng)調(diào)研和交易對(duì)手間交流學(xué)習(xí)等措施，分析資金業(yè)務(wù)市場(chǎng)的發(fā)展趨勢(shì)，提升對(duì)市場(chǎng)情況變化、市場(chǎng)價(jià)格波動(dòng)的預(yù)見(jiàn)性和前瞻性，提高識(shí)別和防控潛在風(fēng)險(xiǎn)隱患的能力。二是加強(qiáng)針對(duì)市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)的管理力度，綜合內(nèi)外部各項(xiàng)規(guī)定、業(yè)務(wù)類型特點(diǎn)及自身情況，核定市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)限額并嚴(yán)格執(zhí)行。三是科學(xué)確定資金業(yè)務(wù)配置策略和交易策略，完善資金業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)定價(jià)機(jī)制，使資金業(yè)務(wù)的營(yíng)運(yùn)更具靈活性，從而增強(qiáng)對(duì)其他機(jī)構(gòu)風(fēng)險(xiǎn)傳染的“抵抗力”。四是提升資金業(yè)務(wù)從業(yè)人員業(yè)務(wù)技能和綜合素質(zhì)，促使其及時(shí)更新知識(shí)結(jié)構(gòu)，提高其對(duì)經(jīng)濟(jì)走勢(shì)的分析和研判能力，從而滿足資金業(yè)務(wù)人力資本所需。

（作者單位：四川隆昌農(nóng)商銀行）