維護金融安全中的綜合統計問題

王一涵

2008年金融危機之后，國際社會普遍認為導致本次危機沒有被及時發現和制止的一個重要原因是金融統計數據缺失所引起的監管缺位，為此紛紛達成改善金融統計框架、拓寬金融統計口徑、推進金融統計綜合化和全面化的共識。隨著我國經濟的高速發展、金融創新的層出不窮以及金融國際化程度的不斷加深，健全我國金融綜合統計體系對維護我國金融安全、防范系統性風險發生、加強金融國際合作具有重要作用。

背景和意義

進入21世紀以來，金融創新層出不窮，通過金融制度、金融產品、交易方式、金融組織、金融市場等的創新和變革，促進了金融領域各種要素的重新優化組合和各種資源的重新配置，已經成為促進金融市場發育、金融行業發展和經濟增長的重要力量。但是，金融創新在成為金融體系促進實體經濟運行的“引擎”的同時，由此帶來的金融安全問題也日益凸顯。

劉錫良教授曾從三個層面分析過金融安全：微觀層面反映機構金融安全，就是要考察金融機構是否能正常履行其提供流動性、降低成本等功能；中觀層面反映區域金融安全，就是看金融行業能否正常履行交易服務、交易中介和證券轉換三大功能；宏觀層面反映宏觀經濟運行安全，就是看中央銀行能否正常履行貨幣政策職能，整個金融體系能否健康運轉。但是，目前來看，我國的金融綜合統計無法在這三個層面上滿足監管部門對金融安全的監控。金融綜合統計可以通過對金融部門的資產、負債、損益以及風險情況的統計實現對金融整體的宏觀情況的把握與理解，多維度的統計范疇可以幫助隨時掌控金融業態之間的聯動關系，也只有具備預警性的指標體系才能實施逆周期的管理措施，因此建立完備的金融業綜合統計制度對維護我國金融安全具有重要意義。

主要問題

我國2012年發布的《金融業發展和改革“十二五”規劃》中明確要求“建立統一、全面的金融業綜合統計體系”及“構建金融業綜合統計信息平臺，完善數據信息共享機制”。國家《十三五規劃建議》和《十三五規劃綱要》中也均明確提出了“統籌金融業綜合統計”的要求，但是，我國金融綜合統計仍然面臨諸多問題。

第一，金融統計工作法律基礎薄弱。目前關于金融綜合統計工作方面最權威的立法是《中國人民銀行法》，該法不僅明確了金融業統計的法律職能，還規定了銀行業金融機構需報送統計資料。但是，我國證券業和保險業等金融機構不斷發展壯大，在我國金融業發展中的作用不斷提高，對其統計工作尚未納入明確的立法層次，給金融綜合統計工作帶來極大的困難。除此之外，影子銀行、互聯網金融等雖然是金融業的新興產物，在某種程度上對宏觀經濟的發展起到了重要作用，但鑒于其可監控性較弱，給金融安全帶來極大的隱患，為此2015年央行將互聯網金融納入金融業綜合統計體系，但尚未上升到立法層面。缺少立法強制規定的金融綜合統計工作，使得不同金融機構面臨統計口徑和會計制度等方面的不一致問題，給監管工作帶來極大的困難。

第二，責任主體和統計體系不明確。除《中國人民銀行法》規定了中國人民銀行負有金融業統計、調查、分析和預測的責任外，未將其他金融機構明確納入責任主體，同時尚未健全金融綜合統計體系。直接導致了綜合統計責任不明晰、統計對象不明確、統計標準不一致、采集指標不確定等問題，無法保證統計數據的準確性、可靠性和及時性。現階段我國金融安全工作的重點內容之一是防范系統性風險，但是對于系統性風險的監控一直受制于統計數據的不完善。

第三，缺少信息共享機制。由于目前統計標準不一致，各部門采用獨立的統計制度和統計體系，因此在金融綜合統計方面無法達成一致的信息共享機制和有效的銜接方式，使得金融部門之間不僅統計數據兼容性較差，并且存在交叉重疊和空白的問題，統計結果無法反映金融運行的真實情況。

第四，數據質量參差不齊。我國金融統計數據質量參差不齊，主要表現在大中型金融機構數據上報制度較為完善，數據質量較高。而基層數據質量普遍偏低，如小額貸款公司、村鎮銀行以及其他小型金融機構，不僅數量較多，而且缺乏技術支持，在數據統計上錯誤率較高。數據質量良莠不齊是我國金融綜合統計工作的一項難點，也是亟待解決的問題之一。

第五，滯后于金融創新。金融創新產品的出現在促進經濟發展的同時，也給經濟社會帶來了較高的風險，如美國次貸危機中的信用違約互換產品被看作是金融危機的罪魁禍首。面對層出不窮的金融創新產品，我國金融綜合統計工作遠滯后于金融創新的發展，制約了監管工作的同時為金融安全埋下隱患。

改進措施

金融危機之后，國際上主要的國家和組織在金融綜合統計改革方面做了大量的工作，給我國的金融統計實踐工作提供了可借鑒的經驗。

第一，完善金融綜合統計立法。盡快完善金融綜合統計法律框架，增強現有法案如《中國人民銀行法》《銀行業監督管理法》《證券法》《保險法》等有關金融綜合統計相關規定之間的協調性和統一性，為統計法規的修訂及更新提供總體的指導原則和規范。建立以貨幣銀行統計為主、金融市場統計為輔，并覆蓋包括銀行業、證券業、保險業以及互聯網金融等部門的完善的金融業綜合統計法律體系。賦予人民銀行收集統計銀行、證券、保險以及其他金融公司統計金融數據的權力，規定銀行、證券、保險以及其他金融公司如實上報金融統計數據的責任和義務，提高金融綜合統計工作的效率。

第二，建立綜合統計的標準化準則。金融危機后，國際貨幣基金組織修訂了《貨幣與金融統計手冊》，并在此基礎上頒布了《貨幣與金融統計編制指南》，該指南對金融機構的分類、金融部門的劃分等做了細化分解，將統計對象由銀行拓展到保險、基金、證券等金融機構和金融創新工具，并引入信用總量和流動性總量統計，對金融統計進行了標準化規范。由于我國采用的是“一行三會”的分業監管模式，銀行業、證券業和保險業的統計工作相對獨立，并且統計標準不一致，所以我國應出臺覆蓋各金融部門的金融業綜合統計準則，規范統計口徑、統計方法、統計原則、統計范圍，提高統計數據的兼容性和全面性。

第三，健全統計信息共享機制。國際貨幣基金組織的統計數據與元數據交換標準（SDMX2.1）已經成為國際標準，并且與包括BIS、ECB和OECD等在內的國際組織聯合建立了“主要全球指標”網站，促進金融統計信息的共享。健全統計信息共享機制不僅要實現國家內部各金融部門之間的信息共享，還要廣泛參與到國際合作中，我國應該在統計數據國際標準的基礎上，建立適合我國金融業的統計指標體系，并由央行牽頭組織銀監會、證監會和保監會共同建立數據共享平臺，做出具體的信息共享制度性安排，盡快解決共享平臺的有關技術問題，真正實現統計信息共享。

第四，建立金融風險監控統計系統。金融綜合統計要為金融安全服務，需要一套完善的金融風險監控預警系統，其預警能力的高低取決于金融綜合統計中關于各種風險值的選取、計算和閾值設定，目前統計數據的不全面、金融數據與宏觀經濟數據之間聯動性較差是制約金融風險預警系統研究和發展的主要障礙。因此，在統計指標選取上應充分考慮到風險的分布、特點及其與宏觀經濟之間的聯動性，突破現有統計指標的限制，適當增加更能反映風險特征的指標，為金融風險監控和研究工作提供數據依據。

金融安全是一個龐大而復雜的系統，涉及國內外各種經濟、社會和政治因素的綜合作用和相互影響，完備的金融綜合統計數據直接影響到對金融安全評價結果的有效性和準確性。因此，在維護金融安全的過程中，離不開金融綜合統計的基礎，鑒于我國金融綜合統計工作中存在的諸多問題，應盡快建立完備的金融綜合統計體系，為我國的金融安全工作保駕護航。（作者單位：中國社會科學院金融研究所）