淺談財務(wù)預(yù)算管理系統(tǒng)

王淼

DOI：10.16660/j.cnki.1674-098X.2017.11.181

摘 要：隨著公司業(yè)務(wù)發(fā)展及經(jīng)營逐漸擴大，為了加強集權(quán)管理、節(jié)約成本及提高工作效率、為了實時控制集團子公司日常費用及成本，集團總公司高管層決定要實現(xiàn)電子化的報銷審批過程并對費用及成本做電子化預(yù)算，該文介紹預(yù)算管理系統(tǒng)。

關(guān)鍵詞：預(yù)算 管理系統(tǒng) 研究內(nèi)容

中圖分類號：F27 文獻標(biāo)識碼：A 文章編號：1674-098X（2017）04（b）-0181-02

1 緒論

1.1 研究背景

為了提高工作效率及節(jié)約成本，為了給領(lǐng)導(dǎo)提供決策支持數(shù)據(jù)，為了加強集權(quán)管理、為了實時控制集團子公司日常費用及成本。通過預(yù)算管理系統(tǒng)，我們可以實現(xiàn)各個子公司實時網(wǎng)上異地報銷，能實現(xiàn)部門預(yù)算控制。

1.2 主要研究內(nèi)容

根據(jù)公司費用預(yù)算管理平臺的功能需求及特點，論述總體設(shè)計方案建成后的費用預(yù)算管理平臺，實現(xiàn)了跨區(qū)域報銷、實時報銷、實時預(yù)算控制、部門預(yù)算控制、子公司預(yù)算控制、科目預(yù)算控制、及個性化的預(yù)算調(diào)整及批量預(yù)算調(diào)整以及預(yù)算分析報表功能，為高層提供了決策支持數(shù)據(jù)。

2 需求分析

2.1 可行性分析

可行性分析按照軟件開發(fā)規(guī)范，分為經(jīng)濟可行性分析，技術(shù)可行性分析，用戶可行性分析三個方面。

2.2 本系統(tǒng)業(yè)務(wù)架構(gòu)

本業(yè)務(wù)架構(gòu)描述了一個用戶登錄預(yù)算管理系統(tǒng)的報銷過程（報銷所經(jīng)過的審批流程、報銷的標(biāo)準(zhǔn)、是否超預(yù)算、超預(yù)算審批人、是否充借款、轉(zhuǎn)賬、制證）、借款過程（不同金額的借款審批流程、轉(zhuǎn)賬、制證）、預(yù)算調(diào)整過程。

3 系統(tǒng)概要設(shè)計

按照日常費用的類型及數(shù)據(jù)的不同性質(zhì)，進行如下數(shù)據(jù)庫劃分。

系統(tǒng)管理庫、銀企互聯(lián)庫、費用報銷庫（其他）、費用報銷庫（差旅）、費用報銷庫（交通、通訊）、借款。

系統(tǒng)管理DB中存儲著一些基礎(chǔ)數(shù)據(jù)，比如科目信息、人員信息、部門信息、相關(guān)報銷標(biāo)準(zhǔn)信息、核算信息、權(quán)限分配等。

借款設(shè)計一個數(shù)據(jù)庫，日常費用（差旅費）設(shè)計為一個數(shù)據(jù)庫、日常費用（市內(nèi)交通等）設(shè)計為一個數(shù)據(jù)庫、日常費用（其他費用科目）設(shè)計為一個數(shù)據(jù)庫、系統(tǒng)管理一個數(shù)據(jù)庫、銀企互聯(lián)一個數(shù)據(jù)庫，本系統(tǒng)共6個數(shù)據(jù)庫。

當(dāng)結(jié)算方式為“電匯”時，則是“對公轉(zhuǎn)賬”。當(dāng)結(jié)算方式為“銀行卡”時，則“對私轉(zhuǎn)賬”。結(jié)算方式為其他方式時，不涉及轉(zhuǎn)賬。銀企轉(zhuǎn)賬（軟通動力網(wǎng)上銀行平臺），銀企轉(zhuǎn)賬只涉及到工行轉(zhuǎn)賬。