商業(yè)保險(xiǎn)在社會(huì)保障中的作用探究

徐凱

中圖分類(lèi)號(hào)：F230 文獻(xiàn)標(biāo)識(shí)：A 文章編號(hào)：1674-1145（2017）05-000-01

摘 要 伴隨著我國(guó)經(jīng)濟(jì)的快速發(fā)展，人們對(duì)社會(huì)保障的重視程度也越來(lái)越大。建立一個(gè)健全的社會(huì)保障體系是一個(gè)龐大的工程，依靠不同方面的努力。現(xiàn)在，商業(yè)保險(xiǎn)是現(xiàn)代經(jīng)濟(jì)社會(huì)向前發(fā)展的推動(dòng)力，在建立社會(huì)保障體系，推動(dòng)社會(huì)和諧發(fā)展上有著不容忽視的作用。本文從商業(yè)保險(xiǎn)在社會(huì)保障體系建立中存在的問(wèn)題入手，提出相應(yīng)的幾點(diǎn)建議。

關(guān)鍵詞 商業(yè)保險(xiǎn) 社會(huì)保障 政策

一、商業(yè)保險(xiǎn)在社會(huì)保障體系建立中存在的問(wèn)題

（一）商業(yè)保險(xiǎn)幫助建設(shè)社會(huì)保障體系過(guò)程中缺少政策支持

黨的十七大報(bào)告中曾稱(chēng)，商業(yè)保險(xiǎn)是社會(huì)保障體系中的重要組成部分。適當(dāng)?shù)亩愂罩贫瓤梢酝苿?dòng)潛在養(yǎng)老需求向購(gòu)買(mǎi)力的轉(zhuǎn)化。有關(guān)資料表明，一些發(fā)達(dá)國(guó)家中，雇主和雇工向養(yǎng)老保險(xiǎn)繳納的費(fèi)用和該計(jì)劃的投資收益都是免稅，但退休人員從養(yǎng)老保險(xiǎn)中獲得的養(yǎng)老金不享受免稅，這樣可以鼓勵(lì)雇主和雇工積極繳費(fèi)，提高企業(yè)和員工加入養(yǎng)老保險(xiǎn)計(jì)劃的積極性。

（二）保險(xiǎn)公司在商業(yè)養(yǎng)老和醫(yī)保業(yè)務(wù)水平較低

1.社會(huì)保障的輻射范圍較小。城鎮(zhèn)中沒(méi)就業(yè)的居民無(wú)法享受養(yǎng)老保障制度。

2.國(guó)家機(jī)關(guān)及事業(yè)單位依然實(shí)施原先的養(yǎng)老保障制度，與現(xiàn)今的社會(huì)保障要求不符。

3.補(bǔ)充性社會(huì)保障制度的發(fā)展不夠快，無(wú)法滿足居民多層次、多方面的需求。

4.管理體制不完善。一般指行政管理部門(mén)，社會(huì)保障的各項(xiàng)目之間無(wú)法完美協(xié)調(diào)和社會(huì)保障資金的籌集和管理不完善。

（三）保險(xiǎn)基金的保值增值能力比較差

隨著人口老齡化的不斷加重，社會(huì)保障基金存在的收支不平衡問(wèn)題越來(lái)越嚴(yán)重。資金的運(yùn)轉(zhuǎn)效率較低，運(yùn)行渠道狹窄，資金安全性較低。有著相同問(wèn)題的還包括商業(yè)保險(xiǎn)，由于商業(yè)保險(xiǎn)公司有著自負(fù)盈虧的特點(diǎn)，這使得保值增值無(wú)法形成趨勢(shì)。對(duì)于國(guó)際社保基金的發(fā)展來(lái)說(shuō)，社保資金的運(yùn)作表現(xiàn)出私營(yíng)化、證券化和市場(chǎng)化的態(tài)勢(shì)，而促進(jìn)這一趨勢(shì)向前發(fā)展的動(dòng)力就是保值增值。

二、對(duì)發(fā)揮商業(yè)保險(xiǎn)作用，建設(shè)社會(huì)保障體系的對(duì)策建議

（一）國(guó)家進(jìn)行政策支持，擴(kuò)大發(fā)展空間

商業(yè)保險(xiǎn)繁榮發(fā)展的背后是稅收政策的大力支持。政府對(duì)一些符合條件的中小型企業(yè)實(shí)施的是補(bǔ)貼和稅收優(yōu)惠政策，對(duì)政府來(lái)說(shuō)，它是通過(guò)稅收發(fā)揮的杠桿作用來(lái)協(xié)調(diào)國(guó)家經(jīng)濟(jì)活動(dòng)，這種方式與市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)規(guī)律保持著協(xié)調(diào)，起著指導(dǎo)、協(xié)調(diào)以及監(jiān)督國(guó)家經(jīng)濟(jì)活動(dòng)的重要作用；此外，提高了企業(yè)參與商業(yè)保險(xiǎn)的興趣，加大了促進(jìn)商業(yè)保險(xiǎn)加入建設(shè)社會(huì)保障制度的可能。

（二）發(fā)揮商業(yè)保險(xiǎn)作用，改變社保體系的結(jié)構(gòu)

基本社會(huì)保障有著國(guó)家強(qiáng)制性的特點(diǎn)。建設(shè)社會(huì)保障體系的目的就是為了保證國(guó)家政權(quán)穩(wěn)定和社會(huì)快速發(fā)展。這些費(fèi)用通常以政府為主，政府、企業(yè)以及個(gè)人一起負(fù)擔(dān)。但是商業(yè)保險(xiǎn)主要強(qiáng)調(diào)投保人的自主投保，投保人可以自行選擇和自己經(jīng)濟(jì)條件相差無(wú)幾的保險(xiǎn)產(chǎn)品，其保障水平都在社會(huì)保障基本水平以上；保險(xiǎn)費(fèi)用由投保人自己負(fù)擔(dān)，但是在一些發(fā)達(dá)國(guó)家，政府和企業(yè)則會(huì)為其提供一些財(cái)力和政策方面的支持。

對(duì)比來(lái)看，公辦社會(huì)保障的服務(wù)對(duì)象是全社會(huì)的大眾，它是向社會(huì)大眾提供安全保障的重要基礎(chǔ)；商業(yè)保險(xiǎn)是對(duì)公辦社會(huì)保障的一種補(bǔ)充，用來(lái)彌補(bǔ)社會(huì)保障體系中存在的不足。伴隨著社會(huì)的快速向前發(fā)展，人們對(duì)退休生活質(zhì)量的要求也越來(lái)越高，這個(gè)時(shí)候自然而然顯示出了商業(yè)保險(xiǎn)的優(yōu)點(diǎn)。養(yǎng)老保險(xiǎn)一般包括固定年金、變額年金以及開(kāi)放式養(yǎng)老金賬戶等多種產(chǎn)品，這些產(chǎn)品可以很好的滿足人們的多層次、多樣化會(huì)需求。

在建設(shè)社會(huì)保障體系過(guò)程中，商業(yè)保險(xiǎn)必須參照國(guó)務(wù)院提出的要求，也就是“充分利用市場(chǎng)機(jī)制和市場(chǎng)手段，不斷完善社會(huì)管理和公共服務(wù)。促進(jìn)保險(xiǎn)業(yè)的快速發(fā)展，積極將保險(xiǎn)機(jī)制引入到社會(huì)管理，協(xié)調(diào)各方面的利益，有效的化解社會(huì)矛盾，創(chuàng)新公共服務(wù)”，盡力提高企業(yè)的經(jīng)營(yíng)水平，開(kāi)發(fā)更多的保險(xiǎn)產(chǎn)品，提高企業(yè)的服務(wù)水平，重視對(duì)業(yè)務(wù)能力的培養(yǎng)，增大保險(xiǎn)輻射范圍等。

（三）保險(xiǎn)基金保值增值能力方面的建議

1.端正態(tài)度，樹(shù)立良好的責(zé)任意識(shí)。所有的社會(huì)保險(xiǎn)辦理機(jī)構(gòu)要熟悉自己的任務(wù)，保持與相關(guān)開(kāi)戶銀行的緊密聯(lián)系，努力計(jì)劃和分配好社會(huì)保險(xiǎn)基金，實(shí)現(xiàn)收益最大化。

2.對(duì)于資金運(yùn)作效率較低這一問(wèn)題的解決那就是快速制定和發(fā)放保險(xiǎn)基金計(jì)算方法。制定合理的周轉(zhuǎn)金計(jì)算方法，把保險(xiǎn)基金中的沉淀基金充分調(diào)動(dòng)起來(lái)，擴(kuò)大發(fā)展空間。

3.對(duì)于資金安全性不高的問(wèn)題，應(yīng)該有健全的檢察監(jiān)督機(jī)制保證實(shí)施的效果，把政府對(duì)企業(yè)實(shí)行的軟約束轉(zhuǎn)變?yōu)橛布s束。

4.擴(kuò)大保險(xiǎn)基金的運(yùn)作渠道，應(yīng)該制定一份科學(xué)又適當(dāng)?shù)谋Ｖ翟鲋捣桨浮＝ㄗh搭建一個(gè)可以方便相關(guān)企業(yè)和承辦機(jī)構(gòu)進(jìn)行信息交流，提供資源共享服務(wù)的平臺(tái)。

參考文獻(xiàn)：

[1] 唐玉潔.商業(yè)保險(xiǎn)在社會(huì)保險(xiǎn)體系中的地位與作用[A].《決策與信息》雜志社、北京大學(xué)經(jīng)濟(jì)管理學(xué)院.“決策論壇——管理科學(xué)與經(jīng)營(yíng)決策學(xué)術(shù)研討會(huì)”論文集（上）[C].《決策與信息》雜志社、北京大學(xué)經(jīng)濟(jì)管理學(xué)院，2016：1.

[2] 秦薇.商業(yè)保險(xiǎn)在社會(huì)保障體系中的地位與作用研究[J].知識(shí)經(jīng)濟(jì)，2015（18）：54.

[3] 陳然.商業(yè)保險(xiǎn)在社會(huì)保障體系中的地位與作用分析[J].現(xiàn)代經(jīng)濟(jì)信息，2014（16）：374-375.

[4] 崔瑩.論商業(yè)保險(xiǎn)在社會(huì)保障中的作用[J].天津經(jīng)濟(jì)，2012（01）：69-71.

[5] 何樹(shù)軍.充分發(fā)揮商業(yè)保險(xiǎn)在社會(huì)保障體系中的作用[N].山西經(jīng)濟(jì)日?qǐng)?bào)，2011-05-08（007）.