小微企業貸款風險特征及防控措施

趙鸝楠+孫曉舒

摘要：本文主要針對小微企業貸款的風險特征以及風險防控措施進行分析闡述。

關鍵詞：小微企業；貸款風險特點；防控措施

中圖分類號：F832.1 文獻識別碼：A 文章編號：1001-828X（2017）007-0-01

近年來，國家大力倡導“大眾創業，萬眾創新”，并在行政、稅收、金融等各個層面為小微企業蓬勃發展創造良好的外部環境。商業銀行在響應國家號召，大力發展小微企業信貸業務，解決小微企業融資難題的過程中，遇到了信貸資金被挪用、貸款不良率高、企業主信用意識淡薄、不良貸款處置困難等一系列問題。

一、小微企業貸款風險特征

1.易受小微企業主個人影響

小微企業一般是由企業主個人及與之關聯人員出資創建，因此企業本身并沒有明確的經營理念和準確的自身定位，企業的生產經營、資金安排、人員配備等也不十分規范，內部控制相對薄弱，小微企業經營活動容易受企業主個人主觀意識影響，容易出現風險意識淡薄、盲目樂觀，短時間內急劇擴張、跨多個行業，家族式經營，挪用資金、隨意擔保，逃避債務、缺乏信用意識等一系列問題。

2.易受經濟周期影響

小微企業生產規模有限，資金有限，技術水平有限，導致其抗風險能力較弱。同時，小微企業多集中在勞動密集型行業，或是圍繞大企業提供配套服務，或集中在產業園區、專業市場等區域內，為有需求的客戶提供產品。在經濟周期不斷變動的過程中，小微企業因為外部環境變化、核心企業經營不善、整體經濟下行等因素受到劇烈的沖擊，出現資金鏈斷裂，經營困難，倒閉破產等情況，最終導致小微企業貸款無法償還。

3.信息不對稱

銀行在受理、審批小微企業貸款時，對小微企業及企業主的信息掌握的不充分，不及時，許多信息失真。同時，金融同業之間競爭日益激烈，互相挖掘客戶，且不掌握企業在他行貸款履約情況，企業及企業主名下關聯企業的整體融資情況，或有負債情況，以及企業主的信用情況等。因此無法對小微企業經營情況、資金需求合理性、償債能力等做出準確的判斷。

4.容易發生內外部道德風險

一方面是小微企業主的道德風險引發的貸款風險。小微企業實際控制人為企業主本人，日常財務行為多是按照企業主個人意愿，相對隨意，當企業主個人還款意識淡薄，有意拒絕償還貸款時，就造成了小微企業貸款的不良。另一方面是銀行員工道德風險引發的貸款風險。小微企業貸款的貸前調查階段，需要銀行客戶經理對企業進行詳盡的調查。但是因為小微企業貸款金額相對較小，個別客戶經理缺乏風險意識，不能盡職盡責的履行崗位職責。同時小微企業主為了快速獲得貸款，也會通過不正當手段籠絡客戶經理，觸發道德風險。

二、小微企業貸款的風險防控措施

1.更新風險管理理念，提升管理水平

一方面，銀行在辦理小微企業貸款業務之前，要對該筆貸款產生的收益和風險進行測算，確保收益大于風險。盡量通過其他手段使風險分散，創新金融服務、提高產品覆蓋度，通過增強企業與銀行的粘合度來提高收益，降低風險。另一方面，對客戶進行標準化管理，借助技術優勢，結合客戶所在行業特點，及時對客戶進行信用評級，提高風險管理水平。

2.調整管理機制，實施分層經營

對管理機制進行調整，實現“支行專業經營、基層標準經營”的管理模式。支行專業經營的主要對象是業務相對復雜、額度相對較高的小微企業客戶?；鶎訕藴式洜I主要針對的是辦理低風險業務的小微企業客戶。網點可以根據客戶結構、區域特征等對附屬網點進行分層，派遣綜合素質較高的客戶經理完成。

3.加快服務產品創新，突破業務瓶頸

加快服務產品創新，主要是借助傳統的網點渠道和新生的電子渠道，借助大數據理論和銀行后臺的技術力量支持，借助政府對小微企業的優惠政策，借助核心企業的供應鏈優勢，借助專業市場內小微企業的共同特征，借助同業和網絡金融的先進經驗，將傳統的銀行信貸業務與新產業、新業態、新媒介、新需求相結合，創新出一系列符合小微企業融資特點的全新金融產品，滿足小微企業客戶的多樣化的融資需求。

4.完善企業信用體系建設

完善企業信用信息體系，在受理小微企業貸款業務之前，要進行多方面的調查了解。一是查詢企業及企業主的銀行信用情況，履約情況，了解是否存在拖欠銀行貸款，履約不及時的歷史記錄。二是查詢企業及企業主在工商、稅務、海關、環保、商檢等有關部門是否有過不良記錄，掌握企業日常經營中的行為操守情況。三是查詢企業在司法機關是否有訴訟案件及判決情況，判斷企業日常守法情況。四是借助互聯網等手段查詢企業與上下游交易對手的交易情況，掌握其日常經營守信情況。

5.加強貸后管理

在企業辦理貸款業務后，要通過多種途徑對該筆貸款加強管理。一是要借助受托支付等手段，規范貸款資金的用途。同時對自主支付方式下的貸款資金，通過查詢相關單據及賬務，印證貸款資金的流向。二是要定期核查企業水表、電表、稅表、財務報表，核實企業真實的經營情況，同時配合貸后實地走訪，驗證其存貨、應收賬款、固定資產、應付賬款、其他應付款等主要指標的真實性和合理性。，做到防患于未然。三是借助銀行早期預警工具，對貸款的小微企業加強日常監督，根據風險提示逐一排查風險隱患。

6.創新處置方式，加快處置效率

一是針對不良貸款建立專門的處置團隊，對于債權催收、信息收集搜索等方面進行規范，明確崗位職責。二是加強與司法機構的聯系和溝通，減少貸款收回障礙，縮短處置時間。三是加強與資產管理公司的合作，將短時間內處置難度高、處置成本大的不良資產批量打包轉讓，快速實現回收，提高處置質量和處置效率。

三、結語

針對小微企業貸款的風險特征，商業銀行應深入分析，系統研究，制定出行之有效的防控措施，才能確保小微企業融資業務健康發展，為其提供更好的金融服務，真正為小微企業解決融資難題。

參考文獻：

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